用友NC集團(tuán)財(cái)務(wù)學(xué)員手冊(cè)-固定資產(chǎn)

名詞解釋..........................................................................4

1.概述...........................................................................5

1.1產(chǎn)品概述....................................................................5

1.2產(chǎn)品價(jià)值....................................................................6

2.應(yīng)用場(chǎng)景......................................................................8

2.1錄入原始卡片...............................................................8

2.1.1業(yè)務(wù)描述......................................................................8

2.1.2系統(tǒng)操作步驟..................................................................8

2.2新增資產(chǎn)....................................................................9

2.2.1業(yè)務(wù)描述......................................................................9

2.2.2系統(tǒng)操作步驟..................................................................9

2.3資產(chǎn)變動(dòng)..................................................................25

2.3.1業(yè)務(wù)描述.....................................................................25

2.3.2系統(tǒng)操作步驟.................................................................25

2.4資產(chǎn)維護(hù)..................................................................34

2.4.1業(yè)務(wù)描述.....................................................................34

2.4.2系￡充操作步驟.................................................................34

2.5資產(chǎn)盤點(diǎn)管理..............................................................45

2.5.........................................................................」業(yè)務(wù)描述4.5

2.5........................................................................................................2系統(tǒng)操作步驟.4.6

2.6資產(chǎn)調(diào)撥..................................................................50

2.6.1業(yè)務(wù)描述.....................................................................50

2.6.2系統(tǒng)操作步驟.................................................................51

2.7折舊與攤銷................................................................53

2.7.1業(yè)務(wù)描述.....................................................................53

2.7.2系統(tǒng)操作步驟.................................................................55

2.8與總賬對(duì)賬................................................................56

2.8.1業(yè)務(wù)描述.....................................................................56

2.8.2系紓臊作步驟..................................................................................................57

2.9月末結(jié)賬..................................................................58

291業(yè)務(wù)描述......................................................................58

2.9.2系統(tǒng)操作步驟..................................................................58

2.10模擬折舊.................................................................60

2.10.............................................................................................................］業(yè)務(wù)描述.6.0

2.10......................................................................................................2系統(tǒng)操作步驟..61

3初始準(zhǔn)備.......................................................................63

3.1管控模式..................................................................64

3.2企業(yè)建模平臺(tái)..............................................................64

3.2.1組織管理.....................................................................64

3.2.2權(quán)限管理.....................................................................66

3.2.3基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)................................................................66

324湍呈配置......................................................................67

3.2.5預(yù)警平臺(tái)聘................................................................70

3.3固定資產(chǎn)模塊初始化........................................................71

3.3.1基礎(chǔ)設(shè)置.....................................................................71

3.3.2期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)備................................................................74

附錄.............................................................................76

附錄1：?jiǎn)螕?jù);礴...............................................................76

附錄2:控制點(diǎn).................................................................78

附錄3:賬表查詢...............................................................79

附錄4:NCV6.3固定資產(chǎn)模塊新增特性...........................................83

4.業(yè)務(wù)演練.......................................................................84

名詞解釋

在建工程

在建工程，指企業(yè)固定資產(chǎn)的新建、改建、擴(kuò)建，或技術(shù)改造、設(shè)備更新和大修理工程等尚未完

工的工程支出。例如：正在建設(shè)中的宿舍樓、正在安裝調(diào)試大型設(shè)備。

L概述

i.i產(chǎn)品概述

NC固定資產(chǎn)管理模塊實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)從新增到報(bào)廢整個(gè)生命過(guò)程的價(jià)值進(jìn)行跟蹤管理，其不僅

僅關(guān)注固定資產(chǎn)的價(jià)值管理，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)對(duì)無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的管理。實(shí)現(xiàn)了對(duì)最新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)

行了全面支持與適配，既支持包括固定資產(chǎn)建卡、變動(dòng)、減值、評(píng)估、拆分合并、折舊與攤銷、盤點(diǎn)、

減少等日常業(yè)務(wù)應(yīng)用，也支持包括資產(chǎn)追溯調(diào)整、資產(chǎn)組減值、柳以折舊等高級(jí)業(yè)務(wù)應(yīng)用。

基礎(chǔ)設(shè)置

【資產(chǎn)類別折舊方法賬簿設(shè)置1

1參數(shù)設(shè)置變動(dòng)原因……口

期初數(shù)據(jù)

賬簿初始化錄入原始卡片

會(huì)

計(jì)

平

臺(tái)

帳表與直詢

?卡片臺(tái)賬］‘變動(dòng)單頡門’價(jià)值匯總查詢?

?資產(chǎn)明細(xì)查詢1?增減變動(dòng)表1?……1

模塊功能結(jié)構(gòu)圖

固定資產(chǎn)管理是NC資產(chǎn)管理解決方案的核心'模塊之一，與資產(chǎn)實(shí)物管理一起實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的

價(jià)值與實(shí)物兩個(gè)生命周期的全面跟蹤與管控，幫助企業(yè)提高資產(chǎn)利用率，降低資產(chǎn)維護(hù)運(yùn)營(yíng)成本，并

對(duì)資產(chǎn)投資、配置決策提供詳盡的數(shù)據(jù)支持。

資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置

設(shè)備信息設(shè)置使用信息設(shè)置11規(guī)則設(shè)置故障設(shè)置

維修設(shè)置11周轉(zhuǎn)材設(shè)置1

資產(chǎn)使用管理資產(chǎn)信息管理資產(chǎn)租賃管理

;基礎(chǔ)設(shè)置11資產(chǎn)調(diào)撥1

1資產(chǎn)卡片保修管理1期初數(shù)據(jù)1實(shí)

1申請(qǐng)管理11資產(chǎn)盤點(diǎn)1物

設(shè)備樹(shù)資產(chǎn)生成設(shè)置1租出管理1

資產(chǎn)領(lǐng)用11資產(chǎn)保險(xiǎn)1全

特種設(shè)備管理初始工具租入管理

1111生

1資產(chǎn)借用]1資產(chǎn)變動(dòng)1

1測(cè)量設(shè)置11帳表與查詢1業(yè)務(wù)住1旬命

1資產(chǎn)處理I1一衣與查詢1

周

期

運(yùn)行管理維護(hù)管理維修管理

1基礎(chǔ)設(shè)置11基礎(chǔ)設(shè)置11基礎(chǔ)設(shè)置1

1運(yùn)行記錄11設(shè)需完好率上報(bào)1點(diǎn)檢管理1維修計(jì)劃1「?單1

1故障記錄11業(yè)務(wù)杳詢11預(yù)防性維護(hù)11維修合同1業(yè)務(wù)查詢1

1測(cè)盤記錄11業(yè)務(wù)報(bào)表11業(yè)務(wù)查詢11工作申請(qǐng).1業(yè)務(wù)報(bào)表

易耗品管理周轉(zhuǎn)材租出管理

易耗品領(lǐng)用租出合同維修1

易耗品借用1租出及歸還1應(yīng)收租金1

易耗品報(bào)廢I停租1租金結(jié)算1

易森總維修I賠償1業(yè)務(wù)查詢1

價(jià)

值

全

生

命

周

期

會(huì)計(jì)平臺(tái)、總賬、應(yīng)收應(yīng)付

資產(chǎn)領(lǐng)域功能結(jié)構(gòu)圖

1.2產(chǎn)品價(jià)值

1.支持多組織應(yīng)用，強(qiáng)化集團(tuán)管控能力；

a）支持多組織查詢，統(tǒng)一結(jié)賬；

b）支持多組織統(tǒng)一計(jì)提折舊；

c）滿足集團(tuán)對(duì)下級(jí)公司管理要求；

2.支持固定資產(chǎn)多賬簿；

a）為不同賬簿中不同資產(chǎn)提供多種核算方式；

b）滿足一個(gè)集團(tuán)內(nèi)不同財(cái)務(wù)、稅法核算要求；

c）支持多賬簿模擬折舊；

3.高度集成性、良好開(kāi)放性；

a）與總賬無(wú)縫集成，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確一致；

b）支持國(guó)家頒發(fā)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接口；

c）實(shí)現(xiàn)與財(cái)政部資產(chǎn)清查軟件對(duì)接；

d）實(shí)現(xiàn)與國(guó)資委資產(chǎn)管理軟件對(duì)接；

4.支持預(yù)算控制，監(jiān)督資產(chǎn)配置計(jì)劃貫徹執(zhí)行；

a）實(shí)現(xiàn)新增資產(chǎn)審批受全面預(yù)算控制。

2.應(yīng)用場(chǎng)景

2.1錄入原始卡片

2.1.1業(yè)務(wù)描述

>體現(xiàn)企業(yè)啟用系統(tǒng)前的已經(jīng)開(kāi)始使用并且計(jì)提的固定資產(chǎn)，如何進(jìn)入系統(tǒng)。

>原始卡片不再生成憑證。

2.1.2系統(tǒng)操作步驟

錄入原始卡片業(yè)務(wù)涉及到如下節(jié)點(diǎn)：

領(lǐng)域產(chǎn)品模塊功能節(jié)點(diǎn)

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)錄入原始卡片

第一步：新增原始卡片

路徑：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【固定資產(chǎn)】-【期初數(shù)據(jù)】-【錄入原始卡片】

功定導(dǎo)航消叁中心錄入原的卡片□

打印;

新增修改榭四輔吃功ffi!▼守若▼

查詢方案O主酣**卡片（ED

財(cái)務(wù)16猊資產(chǎn)理痔卡片崛號(hào)資產(chǎn)儡物條泌嗎資產(chǎn)名稱型號(hào)族格資產(chǎn)灸別物5式使用供8：

1班0紀(jì)紙業(yè)粒世紀(jì)4K業(yè)00000000107011(017000910009空謔直簸購(gòu)入5

荏段的原始卡片2班攻紙業(yè).新世紀(jì)《業(yè)OOOOOCOOIO2QI831TOM910009空調(diào)'ASS.直接陶人僦

我錄入的宗心卡片3痂tfi紀(jì)紙業(yè)斯世約氏以COOJOCOOll2011cl317001010010空諼一用全女疑購(gòu)入研

4標(biāo)也Sffelt融世經(jīng)氐業(yè).000000001125231781。10010至調(diào),ASS.直接陶人研

第二步：選擇錄入的原始卡片交易類型

路徑：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】-【固定資產(chǎn)】-【期初數(shù)據(jù)】-【錄入原始卡片】

UFIDAArST

功髭導(dǎo)8t市幕中心卡片jj嵬錄入原始卡片

由行一型消一癡加值?而i鎘疝

|過(guò)灣|回S?f型卷目

財(cái)務(wù)俎織◎,I砂興達(dá)工廠

卡片箕號(hào)000000828

1Hl-00通用資產(chǎn)

型號(hào)2XJ-flt機(jī)位貨產(chǎn)

蜘

-資產(chǎn)

使用狀況3MJ-02

啾

WC產(chǎn)

4Ml-035

地

產(chǎn)

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iraan5NJ-04二

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產(chǎn)

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詞

用和ARTS6Ml-OS

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▼財(cái)務(wù)區(qū)

折IE圮錄；變動(dòng)記乘Wtttt

月折舊殿JR計(jì)折用

bSitilfl增定tn股情（C）

保存后即完成原始卡片的錄入。

2.2新增資產(chǎn)

2.2.1業(yè)務(wù)描述

新增固定資產(chǎn)是指企業(yè)通過(guò)采購(gòu)、調(diào)撥、投資、工程轉(zhuǎn)固、盤點(diǎn)盤盈等方式,實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的

增加。鑒于固定資產(chǎn)新增的方式以及管理方式的不同，可以細(xì)分為如下子場(chǎng)景：

＞采購(gòu)新增

＞設(shè)備轉(zhuǎn)固

＞盤盈新增

＞工程轉(zhuǎn)固

＞申請(qǐng)審批新增

＞手工新增

2.2.2系統(tǒng)操作步驟

場(chǎng)景1.采購(gòu)新增

＞采購(gòu)新增即企業(yè)通過(guò)采購(gòu)直接進(jìn)行固定資產(chǎn)的卡片建立和入賬，此場(chǎng)景適用于不

需要進(jìn)行設(shè)備實(shí)物管理的周轉(zhuǎn)材料，例如：建筑、采礦行業(yè)的租賃類周轉(zhuǎn)材料。此業(yè)務(wù)場(chǎng)

景包括3個(gè)解決方案：

解決方案1：在采購(gòu)到貨環(huán)節(jié)，通過(guò)采購(gòu)到貨單推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，用于解決不

進(jìn)行庫(kù)存管理的周轉(zhuǎn)材料類固定資產(chǎn)的采購(gòu)建卡。

解決方案2:在采購(gòu)入庫(kù)環(huán)節(jié)，通過(guò)采購(gòu)入庫(kù)單推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，用于解決進(jìn)

行庫(kù)存管理的周轉(zhuǎn)材料類固定資產(chǎn)的采購(gòu)建卡。

解決方案3:在采購(gòu)到貨、采購(gòu)入庫(kù)環(huán)節(jié)都不推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，而是采購(gòu)入庫(kù)

后，將資產(chǎn)調(diào)撥至該庫(kù)存組織的其他倉(cāng)庫(kù)或者其他庫(kù)存組織的倉(cāng)庫(kù)，再通過(guò)『調(diào)撥入庫(kù)

單』推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，此解決方案主要解決資產(chǎn)集中管理的業(yè)務(wù)場(chǎng)景，例如：某集

團(tuán)下屬所有組織的資產(chǎn)采購(gòu)，全部由集團(tuán)總部采購(gòu)組織完成，并入庫(kù)到集團(tuán)庫(kù)存組織，然

后通過(guò)調(diào)撥的方式，把資產(chǎn)分別調(diào)撥到資產(chǎn)使用組織的本地庫(kù)存組織或者倉(cāng)庫(kù)。

>這3個(gè)解決方案在產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)中為互斥流程，即如果通過(guò)方案1在采購(gòu)貨單環(huán)節(jié)推

式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，則不能通過(guò)方案2在采購(gòu)入庫(kù)環(huán)節(jié)推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，也不

能通過(guò)調(diào)撥入庫(kù)單推式生成『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』，反之亦然。

>以下重點(diǎn)介紹解決方案2的操作步驟，其流程如下圖所示:

采購(gòu)新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)涉及到如下節(jié)點(diǎn)：

領(lǐng)域產(chǎn)品模塊功能節(jié)點(diǎn)

請(qǐng)購(gòu)單維護(hù)

采購(gòu)管理采購(gòu)訂單維護(hù)

供應(yīng)鏈

到貨單維護(hù)

庫(kù)存管理采購(gòu)入庫(kù)

調(diào)撥入庫(kù)

采購(gòu)轉(zhuǎn)固單

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)

資產(chǎn)增加

第一步：審批采購(gòu)轉(zhuǎn)固單

在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】一【固定資產(chǎn)】一【新增資產(chǎn)】一【采購(gòu)轉(zhuǎn)固單】功能節(jié)點(diǎn)，對(duì)『采購(gòu)到貨單』

或者『采購(gòu)入庫(kù)單』推式生成的『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』進(jìn)行提交與審批。

功能與8t消息中心ISftE*資產(chǎn)增加#財(cái)團(tuán)，0

幫帽腦斷雷制9iV稀f揖交?▼5?批―輔也佛??再例?一

杳詢結(jié)果?

直調(diào)方案O

財(cái)務(wù)組織的因單號(hào)候辦人建卡方式杼固日期O注都?人制單時(shí)間守JHA審1附間

我本月錄入的分困單

t款也8繳業(yè)ZCZG20M0319CO：自由之按表體行建卡2011-03-19王隹2011-03-19

12新世紀(jì)紙業(yè)ZC2&MCO1KOC自由在按表體行逑卡201I-03-J9王隹2011-OT-W

本月應(yīng)轉(zhuǎn)8?注箔

快速查迪y，t丁中末小第匚3頁(yè)，共1頁(yè)，2條圮呆.每頁(yè)行數(shù)匚函

aft費(fèi)產(chǎn)類別

班”：?。?。31城:匚口工口上海宏達(dá)銅帙￡

J*國(guó)RB8

第二步：固定資產(chǎn)建卡

在【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】T【固定資產(chǎn)】1【新增資產(chǎn)】一【資產(chǎn)增加】節(jié)點(diǎn)參照『采購(gòu)轉(zhuǎn)固單』完成固

定資產(chǎn)建卡。

1

功能導(dǎo)航博國(guó)中心工程造苣建55產(chǎn)增加檀菽-第團(tuán)?再轉(zhuǎn)胤單□

航增工廠.▼于媒T?：V錨電施??*?-*fW▼

自制CWHS

---------------1

電咨卡片

了移外5??貨產(chǎn)噸條形同資產(chǎn)名幕

而鉆固單規(guī)的貨產(chǎn)浣別中加方式

使用狀況碰緘資產(chǎn)18折舊承擔(dān)部n

合理部門是否與使用部門使用部門使用人

而冷折本E原市原市購(gòu)買價(jià)歆

數(shù)量開(kāi)始使用日期保號(hào)截止日明建卡B照

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折舊is*sftie*ffeia*減值記錄減少記象時(shí)*設(shè)￥保臉記景調(diào)加只索租金史曼費(fèi)用45家京使用3JC€?囪

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場(chǎng)景2.工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)

>工程轉(zhuǎn)固是指將企業(yè)的在建工程項(xiàng)目，進(jìn)行資本化的過(guò)程。

>本場(chǎng)景體現(xiàn)在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)過(guò)程。

以下是工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)的流程圖：

工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)流程

固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)

工程在建過(guò)程