物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法

物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法第一章總則第一條為了深化公司全面預(yù)算管理的思想,有效利用和控制公司在經(jīng)營過程中的收支,作到計(jì)劃性、前瞻性和有序性,制定本制度。

第二條通過實(shí)施全面預(yù)算管理,可以明確并量化公司的經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)范企業(yè)的管理控制、落實(shí)各預(yù)算主體的責(zé)任、明確各級(jí)責(zé)權(quán)、明確考核依據(jù),為企業(yè)的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)提供保證。

第三條原則以事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后分析相結(jié)合。第二章預(yù)算組織第四條預(yù)算主體，以誰花費(fèi)、誰預(yù)算的原則,預(yù)算的主體（部門或客服中心)負(fù)責(zé)人是費(fèi)用收支的責(zé)任人。第五條預(yù)算管理組織預(yù)算管理小組:由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人、執(zhí)行總經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員、綜合管理部負(fù)責(zé)人組成,全面負(fù)責(zé)公司運(yùn)營范圍的預(yù)算管理，預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)人為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。第三章預(yù)算責(zé)權(quán)第六條職責(zé)和權(quán)利各預(yù)算主體協(xié)助財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)預(yù)算的編制和執(zhí)行。公司、各預(yù)算主體負(fù)責(zé)人依據(jù)權(quán)限進(jìn)行審核和執(zhí)行。財(cái)務(wù)人員做好監(jiān)督、信息支持和稽核工作。預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)預(yù)算草案審批和執(zhí)行監(jiān)管。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)日常公司預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。第七條預(yù)算范圍公司預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:物業(yè)服務(wù)費(fèi)、經(jīng)營收入、有償服務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)收入、其他收入。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費(fèi)）、辦公費(fèi)、保潔耗材、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、折舊費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、工程維修費(fèi)、維修材料、綠化費(fèi)、保潔費(fèi)、保安費(fèi)、稅費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)、其他支出。各預(yù)算主體預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:廢品回收收入、租賃費(fèi)、停車費(fèi)、其他收入等。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費(fèi)）、辦公費(fèi)、維修費(fèi)、綠化費(fèi)、保潔費(fèi)、辦公費(fèi)、工程維護(hù)耗材、其他支出。（三）安保費(fèi)用、保潔費(fèi)由綜合管理部（人力資源）按照項(xiàng)目客服中心作預(yù)算,由預(yù)算管理小組分解到項(xiàng)目客服中心。預(yù)算支出:人員經(jīng)費(fèi)、器械購置費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、其他支出。第八條預(yù)算目標(biāo)的界定（一）在物業(yè)服務(wù)和管理過程當(dāng)中發(fā)生的計(jì)劃性、周期性和階段性的可預(yù)見的收支。（二）因突發(fā)或新增項(xiàng)目的無預(yù)見依據(jù)而又超出預(yù)算機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)30%的再按此辦法進(jìn)行預(yù)算管理。第四章預(yù)算執(zhí)行與管理（二）公司預(yù)算管理小組,對(duì)各預(yù)算主體提報(bào)的預(yù)算草案進(jìn)行審核、商討、匯總,達(dá)成共識(shí),再綜合公司的預(yù)算依據(jù)形成公司的預(yù)算草案。（三）確定預(yù)算總額后,預(yù)算管理小組將預(yù)案上報(bào)公司董事會(huì)審定,達(dá)不成共識(shí),再下放到各逐級(jí)預(yù)算主體進(jìn)行調(diào)整,直至達(dá)成共識(shí)。第二十一條公司機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)（不可預(yù)見費(fèi)）規(guī)模由財(cái)務(wù)人員依據(jù)以往的額支出情況結(jié)合各預(yù)算主體負(fù)責(zé)人的意見編制預(yù)算計(jì)劃,報(bào)預(yù)算管理小組討論、確定。第六章業(yè)績報(bào)告及差異分析第二十二條公司預(yù)算管理小組,對(duì)預(yù)算主體和各專項(xiàng)預(yù)算支出情況進(jìn)行管理、控制和分析,定期將預(yù)算執(zhí)行情況予以公布,并每半年舉行一次全面預(yù)算執(zhí)行情況大檢查。第二十三條年終,監(jiān)管預(yù)算執(zhí)行情況的財(cái)務(wù)部和預(yù)算主體負(fù)責(zé)人必須向預(yù)算管理小組匯總編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。報(bào)告要分析預(yù)算收入、支出與實(shí)際收入、支出存在的差異,以及各項(xiàng)任務(wù)完成的情況,并提出改進(jìn)措施。做到數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明充分、報(bào)送及時(shí)。第七章預(yù)算指標(biāo)考核第二十四條各預(yù)算主體的年度或階段性預(yù)算列入客服中心處年度或階段性工作目標(biāo)考核書中,