科技股份有限公司半年度報(bào)告模板

環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份（Huanchuang（Xiamen）TechnologyCo.,Ltd）公司全稱（中英文）公司全稱（中英文）六個月六個月度匯報(bào)公司六個月度大事記6月1日，企業(yè)6月1日，企業(yè)召開第二次臨時股東大會，經(jīng)過了向北京天星昆岡投資中心（有限合作）定向增發(fā)62.4萬股議案，募集資金717.6萬元。此次定向增發(fā)尚處于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任企業(yè)審核中。2月15日，企業(yè)召開第一次臨時股東大會，經(jīng)過了向廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資和廈門鼎益明華投資管理定向增發(fā)56.6萬股議案，募集資金299.98萬元。此次定向增發(fā)于3月31日取得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任企業(yè)立案登記函。目錄【申明和提醒】一、基礎(chǔ)信息第一節(jié)企業(yè)概覽第二節(jié)關(guān)鍵會計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)第三節(jié)管理層討論和分析二、財(cái)務(wù)信息第四節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表第五節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表附注三、非財(cái)務(wù)信息第六節(jié)關(guān)鍵事項(xiàng)第七節(jié)股本變動及股東情況第八節(jié)董事、監(jiān)事、高管及關(guān)鍵職員情況申明和提醒容真實(shí)性、正確性和完整性負(fù)擔(dān)部分及連帶責(zé)任。企業(yè)責(zé)任人、主管會計(jì)工作責(zé)任人及會計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人（會計(jì)主管人員）確保六個月度匯報(bào)中財(cái)務(wù)匯報(bào)真實(shí)、完整。事項(xiàng)是或否否是否存在未出席董事會審議六個月度匯報(bào)董事否是否存在豁免披露事項(xiàng)否（1）董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度匯報(bào)內(nèi)容存在異議或無法確保理由（如有）無（2）列示未出席董事會董事姓名及未出席理由（如有）無（3）豁免披露事項(xiàng)及理由（如有）無【備查文件目錄】文件存放地點(diǎn)：董事會辦公室備查文件1、經(jīng)企業(yè)責(zé)任人、主管會計(jì)工作責(zé)任人及會計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人簽字六個月度財(cái)務(wù)報(bào)表2、經(jīng)和會董事簽字確定一屆七次董事會會議決議3、經(jīng)和會監(jiān)事簽字確定一屆五次監(jiān)事會會議決議第一節(jié)企業(yè)概覽一、企業(yè)信息企業(yè)漢字全稱環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份英文名稱及縮寫Huanchuang（Xiamen）TechnologyCo.,Ltd證券簡稱環(huán)創(chuàng)科技證券代碼831512法定代表人郭子成注冊地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室辦公地址廈門市軟件園二期觀日路22號402室主辦券商東興證券股份會計(jì)師事務(wù)所（如有）無二、聯(lián)絡(luò)人董事會秘書或信息披露責(zé)任人羅建文電話傳真電子郵箱企業(yè)網(wǎng)址聯(lián)絡(luò)地址及郵政編碼廈門市軟件園二期觀日路22號402室361008三、運(yùn)行概況股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份企業(yè)成立時間-05-05掛牌時間-12-16行業(yè)（證監(jiān)會要求行業(yè)大類）專用設(shè)備制造行業(yè)(c35)關(guān)鍵產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目固體廢棄物破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售一般股股票轉(zhuǎn)讓方法協(xié)議轉(zhuǎn)讓一般股總股本（股）5616000無限售條件股份數(shù)量（股）1211642控股股東及持股百分比郭子成，持股百分比45.98%實(shí)際控制人及持股百分比郭子成，持股百分比45.98%截至匯報(bào)期末股東人數(shù)5截至匯報(bào)期末職員人數(shù)58是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是企業(yè)擁相關(guān)鍵經(jīng)營資質(zhì)-第二節(jié)關(guān)鍵會計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)一、盈利能力本期上年同期增減百分比營業(yè)收入（元）13,530,669.973,933,954.89243.95%毛利率%44.06%47.72%-歸屬于掛牌企業(yè)股東凈利潤（元）1,089,085.11308,315.81253.24%歸屬于掛牌企業(yè)股東扣除非常常性損益后凈利潤（元）872,726.99264,516.95229.93%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%39.48%5.75%-基礎(chǔ)每股收益（元/每股）0.190.06215.71%二、償債能力本期期末上年期末增減百分比資產(chǎn)總計(jì)（元）28,762,914.6611,845,944.95142.81%負(fù)債總計(jì)（元）11,658,499.315,562,425.98109.59%歸屬于掛牌企業(yè)股東凈資產(chǎn)（元）17,104,415.356,283,518.97172.21%歸屬于掛牌企業(yè)股東每股凈資產(chǎn)（元）2.741.24120.30%資產(chǎn)負(fù)債率%41%47%-流動比率2.351.95-利息保障倍數(shù)25.320-（三）營運(yùn)情況本期上年同期增減百分比經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額（元）9,045,333.414,354,582.35-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率1.671.49-存貨周轉(zhuǎn)率2.310.78-（四）成長情況本期上年同期增減百分比總資產(chǎn)增加率%142.81%-15.07%-營業(yè)收入增加率%243.95%166.29%-凈利潤增加率%253.24%-230.34%-

第三節(jié)管理層討論和分析一、商業(yè)模式企業(yè)定在成為固體廢棄物環(huán)境保護(hù)設(shè)備制造及其它環(huán)境保護(hù)配套設(shè)備服務(wù)市場先驅(qū)者，用戶群體以政府機(jī)構(gòu)和規(guī)模企業(yè)為主，業(yè)務(wù)經(jīng)營認(rèn)為用戶提供固廢破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)為主導(dǎo)方向。企業(yè)依靠本身優(yōu)異設(shè)計(jì)團(tuán)體和銷售團(tuán)體，將以環(huán)境保護(hù)設(shè)備生產(chǎn)業(yè)務(wù)為重心，利用服務(wù)運(yùn)行商有利地位開拓環(huán)境保護(hù)設(shè)備銷售市場。企業(yè)經(jīng)過內(nèi)控制度建立，形成部門分工明確、業(yè)務(wù)步驟清楚、崗位職權(quán)明確運(yùn)行系統(tǒng)，依據(jù)用戶不一樣需求提供“一站式”環(huán)境保護(hù)工程服務(wù)和環(huán)境保護(hù)設(shè)備產(chǎn)品。企業(yè)關(guān)鍵利潤來自固廢處理環(huán)境保護(hù)設(shè)備銷售業(yè)務(wù)和其它環(huán)境保護(hù)配套設(shè)備銷售業(yè)務(wù)。，企業(yè)戰(zhàn)略關(guān)鍵定在環(huán)境保護(hù)設(shè)備銷售業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在環(huán)境保護(hù)設(shè)備及其配件銷售業(yè)務(wù)中，企業(yè)為用戶提供適宜環(huán)境保護(hù)設(shè)備及服務(wù)，從中獲取利潤。在其它環(huán)境保護(hù)配套設(shè)備業(yè)務(wù)中，企業(yè)和用戶簽署協(xié)議后，在協(xié)議期內(nèi)利用自有及外購設(shè)備和人員推行向用戶提供環(huán)境保護(hù)工程配套系統(tǒng)業(yè)務(wù)，依據(jù)協(xié)議要求，其它環(huán)境保護(hù)配套設(shè)備業(yè)務(wù)依據(jù)工程驗(yàn)收進(jìn)度或確定結(jié)果作為收入起源，以實(shí)現(xiàn)盈利。二、經(jīng)營情況，企業(yè)上下緊密團(tuán)結(jié)，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)過強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新、加強(qiáng)內(nèi)部運(yùn)行、開拓銷售市場，努力增強(qiáng)主營業(yè)務(wù)盈利能力，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營業(yè)績快速增加。匯報(bào)期內(nèi)，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1353.07萬元，比去年同期增加243.95%；總資產(chǎn)達(dá)成2876.29萬元，比期初增加142.81%；實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌企業(yè)股東凈利潤108.91萬元，比去年同期增加253.24%。1、收入情況分析：匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備（格柵和破碎機(jī)）銷售高速增加，實(shí)現(xiàn)收入1221.23萬元，同比增加231.44%，占銷售收入百分比90.26%，具體數(shù)據(jù)詳以下表：項(xiàng)目本年發(fā)生額上年發(fā)生額收入/元占營業(yè)收入百分比收入/元占營業(yè)收入百分比環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備12,212,254.8690.26%3,684,645.4993.66%其它環(huán)境保護(hù)設(shè)備1,318,388.809.74%249,309.406.34%累計(jì)13,530,669.97100.00%3,933,954.89100.00%2、營運(yùn)成本分析：匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)營業(yè)成本748.2萬元，同比增加266.17%，基礎(chǔ)可和銷售收入增加實(shí)現(xiàn)配比。銷售費(fèi)用花費(fèi)139.75萬元，較上年同期增加74.74萬元，同比增加到114.97%，關(guān)鍵是銷售團(tuán)體和銷售渠道擴(kuò)張，對應(yīng)人員薪資和差旅及廣告費(fèi)用增加所致，其中銷售人員薪資同比增加了50.83萬元。管理費(fèi)用花費(fèi)302.66萬元，較上年同期增加207.87萬元，同比增加到219.32%，關(guān)鍵是新三板掛牌等中介服務(wù)費(fèi)用花費(fèi)93.74萬元，占管理費(fèi)用30.97%，同比增加了80.14萬元；扣除該部分非常常費(fèi)用實(shí)際管理費(fèi)用同比增幅為134.78%，遠(yuǎn)小于收入增加幅度；連續(xù)增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新也是企業(yè)管理費(fèi)用高企原因之一，匯報(bào)期內(nèi)，研發(fā)費(fèi)用花費(fèi)83.6萬元，占管理費(fèi)用27.62%，同比增加49.62萬元。3、資產(chǎn)負(fù)債情況分析匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)向廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資、廈門鼎益明華投資管理和北京天星昆岡投資中心（有限合作）發(fā)行股份累計(jì)119萬股，募集資金1017.58萬元，對應(yīng)企業(yè)總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和期末貨幣資金有了大幅增加。三、風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值匯報(bào)期內(nèi)，企業(yè)經(jīng)營管理上關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)有：1、應(yīng)收賬款較大風(fēng)險(xiǎn)：，企業(yè)為擴(kuò)大銷售布局，加大了銷售力度，并放寬了銷售回款賬期，截止上六個月末，企業(yè)應(yīng)收賬款凈額11,744,143.04元，占流動資產(chǎn)百分比為42.82%，占比較高。假如企業(yè)貨款回收不立即，將對企業(yè)現(xiàn)金流造成一定程度影響，給企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，下六個月企業(yè)將加強(qiáng)貨款賬期管理，加緊銷售收入資金回籠。2、用戶依靠風(fēng)險(xiǎn)：匯報(bào)期內(nèi)，前五大用戶比較分散，還未形成對單一用戶依靠現(xiàn)象，企業(yè)前五大用戶銷售收入8,447,040.03元，占總銷售收入62.43%，占營業(yè)收入比重較大，存有對關(guān)鍵用戶依靠風(fēng)險(xiǎn)，下六個月企業(yè)將繼續(xù)加大銷售力度，減小對關(guān)鍵用戶依靠風(fēng)險(xiǎn)。3、快速發(fā)展引發(fā)管理風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)自成立以來一直以較快速度發(fā)展，對企業(yè)管理水平提出了較高要求。但伴隨企業(yè)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，企業(yè)規(guī)模逐步擴(kuò)大，管理人員、銷售人員和技術(shù)人員均逐年增加，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模將逐年擴(kuò)大，假如未來企業(yè)管理能力不能跟上業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大步伐，則可能面臨經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大引發(fā)管理不完善風(fēng)險(xiǎn)。為此，企業(yè)下六個月將深入加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理體系，嚴(yán)格遵照三會制度并加強(qiáng)企業(yè)制度建設(shè)和步驟管理。

第四節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表一、審計(jì)情況是否審計(jì)事項(xiàng)是或否否二、財(cái)務(wù)報(bào)表(一)資產(chǎn)負(fù)債表單位：元項(xiàng)目附注期末余額期初余額流動資產(chǎn)： 貨幣資金五、（一）8,781,506.49970,956.53結(jié)算備付金拆出資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)五、（二）50,000.00應(yīng)收賬款五、（三）11,744,143.044,440,413.74預(yù)付款項(xiàng)五、（四）2,243,695.19871,774.45應(yīng)收利息應(yīng)收股利其它應(yīng)收款五、（五）1,656,650.84771,230.12買入返售金融資產(chǎn)存貨五、（六）2,949,223.363,541,055.47劃分為持有待售資產(chǎn)十二個月內(nèi)到期非流動資產(chǎn)其它流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)累計(jì)27,425,218.9210,595,430.31非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長久應(yīng)收款長久股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五、（七）987,558.34898,710.24在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、（八）22,591.4322,264.37開發(fā)支出商譽(yù)長久待攤費(fèi)用五、（九）219,676.99290,911.04遞延所得稅資產(chǎn)五、（十）107,868.9838,628.99其它非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)累計(jì)1,337,695.741,250,514.64資產(chǎn)總計(jì)28,762,914.6611,845,944.95流動負(fù)債：短期借款五、（十一）2,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款五、（十二）6,194,525.933,374,855.90預(yù)收款項(xiàng)五、（十三）972,809.10525,409.68賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付職員薪酬五、（十四）389,896.93280,809.39應(yīng)交稅費(fèi)五、（十五）1,121,498.61323,839.31應(yīng)付利息應(yīng)付股利其它應(yīng)付款五、（十六）956,494.95899,698.94代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售負(fù)債十二個月內(nèi)到期非流動負(fù)債其它流動負(fù)債流動負(fù)債累計(jì)11,635,225.525,404,613.22非流動負(fù)債：長久借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長久應(yīng)付款長久應(yīng)付職員薪酬專題應(yīng)付款估計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債其它非流動負(fù)債134,538.97非流動負(fù)債累計(jì)134,538.97負(fù)債累計(jì)11,635,225.525,539,152.19全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：股本五、（十七）6,240,000.005,050,000.00其它權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積五、（十八）8,793,540.93169,020.93減：庫存股其它綜合收益專題貯備盈余公積五、（十九）108,777.18108,777.18通常風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤五、（二十）1,985,371.03978,994.65外幣報(bào)表折算差額歸屬于母企業(yè)全部者權(quán)益累計(jì)少數(shù)股東權(quán)益全部者權(quán)益累計(jì)17,127,689.146,306,792.76負(fù)債和全部者權(quán)益總計(jì)28,762,914.6611,845,944.95法定代表人：____郭子成_____主管會計(jì)工作責(zé)任人：____翁幼環(huán)_________會計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人：__陳瑛_____（二）利潤表單位：元項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入13,530,669.973,933,954.89其中：營業(yè)收入五、（二十一）13,530,669.973,933,954.89利息收入手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本12,507,273.413,652,932.85其中：營業(yè)成本五、（二十一）7,482,025.422,043,325.28利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出營業(yè)稅金及附加五、（二十二）87,044.0813,326.46銷售費(fèi)用五、（二十三）1,397,492.61650,089.29管理費(fèi)用五、（二十四）3,026,558.61947,812.22財(cái)務(wù)費(fèi)用五、（二十五）52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失五、（二十六）461,599.92-6,403.41加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號填列）投資收益（損失以“－”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)投資收益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）1,023,396.56281,022.04加：營業(yè)外收入五、（二十七）254,538.9751,757.00其中：非流動資產(chǎn)處理利得減：營業(yè)外支出228.93其中：非流動資產(chǎn)處理損失四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）1,277,935.53332,550.11減：所得稅費(fèi)用五、（二十八）188,850.4224,234.30五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）1,089,085.11308,315.81歸屬于母企業(yè)全部者凈利潤少數(shù)股東損益六、其它綜合收益稅后凈額歸屬于母企業(yè)全部者其它綜合收益稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益其它綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益其它綜合收益中享受份額（二）以后將重分類進(jìn)損益其它綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益其它綜合收益中享受份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益有效部分5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6.其它歸屬于少數(shù)股東其它綜合收益稅后凈額七、綜合收益總額1,089,085.11308,315.81歸屬于母企業(yè)全部者綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東綜合收益總額八、每股收益：（一）基礎(chǔ)每股收益0.190.06（二）稀釋每股收益0.190.06法定代表人：____郭子成_____主管會計(jì)工作責(zé)任人：____翁幼環(huán)_________會計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人：__陳瑛_____（三）現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到現(xiàn)金五、（二十九）9,045,333.414,354,582.35用戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其它金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額處理以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到稅費(fèi)返還154,996.56收到其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金五、（二十九）503,421.902,900,791.17經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)9,548,755.317,410,370.08購置商品、接收勞務(wù)支付現(xiàn)金6,613,776.885,076,135.01用戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金現(xiàn)金支付給職員和為職員支付現(xiàn)金1,824,428.531,028,308.49支付各項(xiàng)稅費(fèi)380,185.62224,711.71支付其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金五、（二十九）4,835,224.70643,159.64經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)13,653,615.736,972,314.85經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-4,104,860.42438,055.23二、投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：收回投資收到現(xiàn)金取得投資收益收到現(xiàn)金處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長久資產(chǎn)收回現(xiàn)金凈額處理子企業(yè)及其它營業(yè)單位收到現(xiàn)金凈額收到其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長久資產(chǎn)支付現(xiàn)金230,799.80562,884.34投資支付現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子企業(yè)及其它營業(yè)單位支付現(xiàn)金凈額支付其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)230,799.80562,884.34投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-230,799.80-562,884.34三、籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：吸收投資收到現(xiàn)金2,999,800.00其中：子企業(yè)吸收少數(shù)股東投資收到現(xiàn)金取得借款收到現(xiàn)金2,000,000.00發(fā)行債券收到現(xiàn)金收到其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金7,176,000.00籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)12,175,800.00償還債務(wù)支付現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付現(xiàn)金其中：子企業(yè)支付給少數(shù)股東股利、利潤支付其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金18,000.00籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)18,000.00籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額12,157,800.00四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物影響-11,589.82-1,317.59五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額7,810,549.96-126,146.70加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額970,956.53405,963.40六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8,781,506.49279,816.70法定代表人：____郭子成_____主管會計(jì)工作責(zé)任人：____翁幼環(huán)_________會計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人：__陳瑛_____

第五節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表附注一、附注事項(xiàng)事項(xiàng)是或否1．六個月度匯報(bào)所采取會計(jì)政策和上年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否改變否2．六個月度匯報(bào)所采取會計(jì)估量和上年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否改變否3．是否存在前期差錯更正否4．企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或周期性特征否5．合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍是否發(fā)生改變否6．是否存在需要依據(jù)要求披露分部匯報(bào)信息否7．是否存在六個月度資產(chǎn)負(fù)債表日至六個月度財(cái)務(wù)匯報(bào)同意報(bào)出日之間非調(diào)整事項(xiàng)否8．上年度資產(chǎn)負(fù)債表日以后所發(fā)生或有負(fù)債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生改變否9．重大長久資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或出售否10．重大固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生改變否11．是否存在重大研究和開發(fā)支出否12．是否存在重大資產(chǎn)減值損失否二、報(bào)表項(xiàng)目注釋企業(yè)基礎(chǔ)情況環(huán)創(chuàng)（廈門）科技股份（以下簡稱“本企業(yè)”或“企業(yè)”）前身廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技于6月9日在福建省廈門市工商行政管理局登記注冊，取得注冊號《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。企業(yè)法定代表人：郭子成。住所：廈門軟件園觀日路22號402室。截止匯報(bào)期末，企業(yè)總股本561.6萬股。企業(yè)經(jīng)營范圍：環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備制造；水資源專用機(jī)械制造；其它專用設(shè)備制造（不含需經(jīng)許可審批項(xiàng)目）；軟件開發(fā)；固體廢物治理；其它未列明服務(wù)業(yè)（不含經(jīng)許可審批項(xiàng)目）；工程管理服務(wù)；計(jì)劃管理；工程和技術(shù)研究和試驗(yàn)發(fā)展；其它科技推廣和應(yīng)用服務(wù)業(yè)；其它未列明零售業(yè)；經(jīng)營各類商品和技術(shù)進(jìn)出口，但國家限定企業(yè)經(jīng)營或嚴(yán)禁進(jìn)出口商品及技術(shù)除外。本企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)為：研發(fā)、生產(chǎn)、銷售固廢處理設(shè)備并提供售后技術(shù)服務(wù)。財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)編制基礎(chǔ)企業(yè)以連續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，依據(jù)實(shí)際發(fā)生交易和事項(xiàng)，根據(jù)財(cái)政部公布《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則—基礎(chǔ)準(zhǔn)則》、41項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及其它相關(guān)要求（以下簡稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”）和中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券企業(yè)信息披露編報(bào)規(guī)則第15號——財(cái)務(wù)匯報(bào)通常要求》(修訂)披露要求編制財(cái)務(wù)報(bào)表。關(guān)鍵會計(jì)政策及會計(jì)估量遵照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則申明本企業(yè)所編制財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則要求，真實(shí)、完整地反應(yīng)了匯報(bào)期企業(yè)財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營結(jié)果、現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。會計(jì)期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計(jì)年度。記賬本位幣本企業(yè)記賬本位幣為人民幣，編制財(cái)務(wù)報(bào)表采取貨幣為人民幣。本企業(yè)選定記賬本位幣依據(jù)是關(guān)鍵業(yè)務(wù)收支計(jì)價(jià)和結(jié)算幣種?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物確實(shí)定標(biāo)準(zhǔn)在編制現(xiàn)金流量表時，將庫存現(xiàn)金和能夠隨時用于支付存款確定為現(xiàn)金?，F(xiàn)金等價(jià)物是指持有期限短（通常是指從購置日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金及價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小投資。應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備期末假如有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生減值，則將其賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記金額確定為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益?？墒栈亟痤~是經(jīng)過對其未來現(xiàn)金流量（不包含還未發(fā)生信用損失）按原實(shí)際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔(dān)保物價(jià)值（扣除估計(jì)處理費(fèi)用等）。原實(shí)際利率是初始確定該應(yīng)收款項(xiàng)時計(jì)算確定實(shí)際利率。短期應(yīng)收款項(xiàng)估計(jì)未來現(xiàn)金流量和其現(xiàn)值相差很小，在確定相關(guān)減值損失時，不對其估計(jì)未來現(xiàn)金流量進(jìn)行折現(xiàn)。單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)金額重大判定依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)：單項(xiàng)金額為20萬元以上。單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法：單獨(dú)進(jìn)行減值測試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，按估計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。單獨(dú)測試未發(fā)生減值應(yīng)收款項(xiàng)，將其歸入對應(yīng)組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)對于單項(xiàng)金額非重大應(yīng)收款項(xiàng)，和經(jīng)單獨(dú)測試后未減值應(yīng)收款項(xiàng)一起按信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分為若干組合，依據(jù)以前年度和之相同或相類似、含有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征應(yīng)收賬款組合實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時情況確定本期各項(xiàng)組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備百分比，據(jù)此計(jì)算本期應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。確定組合依據(jù)賬齡組合按賬齡劃分關(guān)聯(lián)方組合按關(guān)聯(lián)關(guān)系劃分押金及備用金組合按款項(xiàng)用途劃分按組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法賬齡組合根據(jù)賬齡分析法計(jì)提壞賬關(guān)聯(lián)方組合單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值，依據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值差額確定減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備押金及備用金組合單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值，依據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值差額確定減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備組合中，采取賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提百分比（%）其它應(yīng)收款計(jì)提百分比（%）1年以內(nèi)（含1年）5.005.001－2年（含2年）10.0010.002－3年（含3年）20.0020.003－4年（含4年）50.0050.004－5年（含5年）90.0090.005年以上100.00100.00單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備理由單項(xiàng)金額雖不重大但出現(xiàn)顯著減值跡象應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法單獨(dú)進(jìn)行減值測試。有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值，依據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值差額，確定減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。存貨存貨分類存貨分類為：原材料、庫存商品、在產(chǎn)品、低值易耗品等。存貨計(jì)價(jià)方法存貨在取得時，按實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量，包含采購成本、加工成本和其它成本。存貨發(fā)出時按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。低值易耗品采取一次轉(zhuǎn)銷法。存貨可變現(xiàn)凈值確實(shí)定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法期末對存貨進(jìn)行全方面清查后，按存貨成本和可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。庫存商品、在產(chǎn)品等直接用于出售商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨估量售價(jià)減去估量銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)產(chǎn)成品估量售價(jià)減去至完工時估量將要發(fā)生成本、估量銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為實(shí)施銷售協(xié)議或勞務(wù)協(xié)議而持有存貨，其可變現(xiàn)凈值以協(xié)議價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨數(shù)量多于銷售協(xié)議訂購數(shù)量，超出部分存貨可變現(xiàn)凈值以通常銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。期末根據(jù)單個存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對于數(shù)量繁多、單價(jià)較低存貨，根據(jù)存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；和在同一地域生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品系列相關(guān)、含有相同或類似最終用途或目標(biāo)，且難以和其它項(xiàng)目分開計(jì)量存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。以前減記存貨價(jià)值影響原因已經(jīng)消失，減記金額給予恢復(fù)，并在原已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額計(jì)入當(dāng)期損益。存貨盤存制度采取永續(xù)盤存制。固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)確定條件固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，而且使用壽命超出一個會計(jì)年度有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類為：辦公設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備、機(jī)器設(shè)備。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時給予確定：（1）和該固定資產(chǎn)相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；（2）該固定資產(chǎn)成本能夠可靠地計(jì)量。折舊方法固定資產(chǎn)折舊采取平均年限法分類計(jì)提，依據(jù)固定資產(chǎn)類別、估計(jì)使用壽命和估計(jì)凈殘值率確定折舊率。如固定資產(chǎn)各組成部分使用壽命不一樣或以不一樣方法為企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)利益，則選擇不一樣折舊率或折舊方法，分別計(jì)提折舊。類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）辦公設(shè)備平均年限法5.005.0019.00運(yùn)輸設(shè)備平均年限法4.00-5.005.0023.75-19.00電子設(shè)備平均年限法3.005.0031.67機(jī)器設(shè)備平均年限法10.005.009.50在建工程在建工程以立項(xiàng)項(xiàng)目分類核實(shí)。在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)成預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生全部支出，作為固定資產(chǎn)入賬價(jià)值。所建造固定資產(chǎn)在建工程已達(dá)成預(yù)定可使用狀態(tài)，但還未辦理完工決算，自達(dá)成預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，依據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等，按估量價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本企業(yè)固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，待辦理完工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提折舊額。無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法取得無形資產(chǎn)時按成本進(jìn)行初始計(jì)量外購無形資產(chǎn)成本，包含購置價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)和直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)成預(yù)定用途所發(fā)生其它支出。購置無形資產(chǎn)價(jià)款超出正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上含有融資性質(zhì)，無形資產(chǎn)成本以購置價(jià)款現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)賬面價(jià)值和該用以抵債無形資產(chǎn)公允價(jià)值之間差額，計(jì)入當(dāng)期損益；在非貨幣性資產(chǎn)交換含有商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)公允價(jià)值愈加可靠；不滿足上述前提非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)賬面價(jià)值和應(yīng)支付相關(guān)稅費(fèi)作為換入無形資產(chǎn)成本，不確定損益。以同一控制下企業(yè)吸收合并方法取得無形資產(chǎn)按被合并方賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)值；以非同一控制下企業(yè)吸收合并方法取得無形資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。內(nèi)部自行開發(fā)無形資產(chǎn)，其成本包含：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用材料、勞務(wù)成本、注冊費(fèi)、在開發(fā)過程中使用其它專利權(quán)和特許權(quán)攤銷和滿足資本化條件利息費(fèi)用，和為使該無形資產(chǎn)達(dá)成預(yù)定用途前所發(fā)生其它直接費(fèi)用。后續(xù)計(jì)量在取得無形資產(chǎn)時分析判定其使用壽命。對于使用壽命有限無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限，視為使用壽命不確定無形資產(chǎn)，不予攤銷。使用壽命有限無形資產(chǎn)使用壽命估量情況項(xiàng)目估計(jì)使用壽命（年）依據(jù)軟件10.00估計(jì)使用年限每期末，對使用壽命有限無形資產(chǎn)使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。經(jīng)復(fù)核，本期期末無形資產(chǎn)使用壽命及攤銷方法和以前估量未有不一樣。長久資產(chǎn)減值測試方法及會計(jì)處理方法在每個資產(chǎn)負(fù)債表日判定固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命確定無形資產(chǎn)等是否存在減值跡象，對存在減值跡象，估量其可收回金額，可收回金額低于其賬面價(jià)值，將資產(chǎn)賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記金額確定對應(yīng)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時計(jì)提對應(yīng)減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)可收回金額估量，依據(jù)其公允價(jià)值減去處理費(fèi)用后凈額和其估計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值二者之間較高者確定。企業(yè)以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估量其可收回金額，在難以對單項(xiàng)資產(chǎn)可回收金額進(jìn)行估量情況下，以資產(chǎn)所屬資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組可收回金額。資產(chǎn)減值損失確定后，減值資產(chǎn)折舊或攤銷費(fèi)用在未來期間做對應(yīng)調(diào)整，使資產(chǎn)在剩下壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后資產(chǎn)賬面價(jià)值。對于使用壽命不確定無形資產(chǎn)、還未達(dá)成使用狀態(tài)無形資和合并所形成商譽(yù)每十二個月年度終了進(jìn)行減值測試。長久待攤費(fèi)用對于已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)分?jǐn)偲谙拊?年以上各項(xiàng)費(fèi)用，包含技術(shù)開發(fā)費(fèi)、待攤工程等，作為長久待攤費(fèi)用按估計(jì)受益年限分期攤銷。假如長久待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會計(jì)期間受益，則將其還未攤銷攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。項(xiàng)目估計(jì)使用壽命（年）依據(jù)裝修費(fèi)3.00估計(jì)使用年限職員薪酬職員薪酬是指為取得職員提供服務(wù)或解除勞動關(guān)系而給多種形式酬勞或賠償。包含短期薪酬、離職后福利、解聘福利和其它長久職員福利。短期薪酬會計(jì)處理方法在職員為企業(yè)提供服務(wù)會計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生短期薪酬確定為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。離職后福利會計(jì)處理方法離職后福利計(jì)劃為設(shè)定提存計(jì)劃在職員為企業(yè)提供服務(wù)會計(jì)期間，將依據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算應(yīng)繳存金額確定為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。依據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃，預(yù)期不會在職員提供相關(guān)服務(wù)年度匯報(bào)期結(jié)束后十二個月內(nèi)支付全部應(yīng)繳存金額，依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表日和設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)期限和幣種相匹配國債或活躍市場上高質(zhì)量企業(yè)債券市場收益率，將全部應(yīng)繳存金額以折現(xiàn)后金額計(jì)量應(yīng)付職員薪酬。解聘福利會計(jì)處理方法在下列二者孰早日確定解聘福利產(chǎn)生職員薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計(jì)劃或淘汰提議所提供解聘福利時；企業(yè)確定和包含支付解聘福利重組相關(guān)成本或費(fèi)用時。解聘福利預(yù)期在其確定年度匯報(bào)期結(jié)束后十二個月內(nèi)完全支付，適用短期薪酬相關(guān)要求；解聘福利預(yù)期在年度匯報(bào)期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付，適用其它長久職員福利相關(guān)要求。其它長久職員福利會計(jì)處理方法其它長久職員福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件，依據(jù)上述2、處理。不符合設(shè)定提存計(jì)劃，適用相關(guān)設(shè)定受益計(jì)劃相關(guān)要求，確定和計(jì)量其它長久職員福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。在匯報(bào)期末，將其它長久職員福利中服務(wù)成本、凈負(fù)債或凈資產(chǎn)利息凈額、重新計(jì)量其它長久職員福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生變動總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。收入銷售商品收入確實(shí)定企業(yè)已將商品全部權(quán)上關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和酬勞轉(zhuǎn)移給購置方；既沒有保留和全部權(quán)相聯(lián)絡(luò)繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出商品實(shí)施有效控制；收入金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)已發(fā)生或?qū)l(fā)生成本能夠可靠地計(jì)量時，確定商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入確實(shí)定和交易相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入金額能夠可靠地計(jì)量時。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：使用費(fèi)收入金額，根據(jù)相關(guān)協(xié)議或協(xié)議約定收費(fèi)時間和方法計(jì)算確定。收入確定標(biāo)準(zhǔn)本企業(yè)從事環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備設(shè)計(jì)、制造和銷售業(yè)務(wù)，收入關(guān)鍵起源于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)，企業(yè)環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備同時銷往境內(nèi)市場及境外市場。依據(jù)本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，本企業(yè)對環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)收入確定制訂了以下具體標(biāo)準(zhǔn)：本企業(yè)中國產(chǎn)品銷售，如需要檢驗(yàn)或安裝，在購置方接收商品而且檢驗(yàn)或安裝完成時確定銷售收入；無需檢驗(yàn)或安裝，在產(chǎn)品出庫且對方確定收到產(chǎn)品時確定銷售收入。本企業(yè)出口銷售均以貨物在指定裝運(yùn)港裝船，辦結(jié)出境手續(xù)時確定銷售收入。本企業(yè)和其它企業(yè)簽署協(xié)議或協(xié)議包含銷售商品和提供勞務(wù)時，如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量，將該協(xié)議全部作為銷售商品處理。政府補(bǔ)助政府補(bǔ)助分為和資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助和和收益相關(guān)政府補(bǔ)助。和資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助判定依據(jù)及會計(jì)處理方法企業(yè)取得、用于購建或以其它方法形成長久資產(chǎn)政府補(bǔ)助屬于和資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助。和資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助，確定為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。和收益相關(guān)政府補(bǔ)助判定依據(jù)及會計(jì)處理方法除和資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助之外政府補(bǔ)助為和收益相關(guān)政府補(bǔ)助。和收益相關(guān)政府補(bǔ)助，分別下列情況處理：用于賠償企業(yè)以后期間相關(guān)費(fèi)用或損失，確定為遞延收益，并在確定相關(guān)費(fèi)用期間，計(jì)入當(dāng)期損益。用于賠償企業(yè)已發(fā)生相關(guān)費(fèi)用或損失，直接計(jì)入當(dāng)期損益。政府補(bǔ)助在實(shí)際收到款項(xiàng)時根據(jù)到賬實(shí)際金額確定和計(jì)量。只有存在確鑿證據(jù)表明該項(xiàng)補(bǔ)助是根據(jù)固定定額標(biāo)準(zhǔn)撥付和有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策要求相關(guān)條件且估計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時，能夠按應(yīng)收金額給予確定和計(jì)量。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債對于一些資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目標(biāo)賬面價(jià)值和其計(jì)稅基礎(chǔ)之間差額，和未作為資產(chǎn)和負(fù)債確定但根據(jù)稅法要求能夠確定其計(jì)稅基礎(chǔ)項(xiàng)目標(biāo)賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)之間差額產(chǎn)生臨時性差異，采取資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確定遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。通常情況下全部臨時性差異均確定相關(guān)遞延所得稅。但對于可抵扣臨時性差異，以很可能取得用來抵扣可抵扣臨時性差異應(yīng)納稅所得額為限，確定相關(guān)遞延所得稅資產(chǎn)。另外，和商譽(yù)初始確定相關(guān)，和和既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計(jì)利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)交易中產(chǎn)生資產(chǎn)或負(fù)債初始確定相關(guān)臨時性差異，不予確定相關(guān)遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債。對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能取得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減未來應(yīng)納稅所得額為限，確定對應(yīng)遞延所得稅資產(chǎn)。除和直接計(jì)入其它綜合收益或股東權(quán)益交易和事項(xiàng)相關(guān)當(dāng)期所得稅和遞延所得稅計(jì)入其它綜合收益或股東權(quán)益，和企業(yè)合并產(chǎn)生遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)賬面價(jià)值外，其它當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，假如未來很可能無法取得足夠應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)賬面價(jià)值。在很可能取得足夠應(yīng)納稅所得額時，減記金額給予轉(zhuǎn)回。關(guān)聯(lián)方一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，和兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制，組成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個人或企業(yè)。僅僅同受國家控制而不存在其它關(guān)聯(lián)方關(guān)系企業(yè)，不組成關(guān)聯(lián)方。本企業(yè)關(guān)聯(lián)方包含但不限于：母企業(yè)；子企業(yè)；受同一母企業(yè)控制其它企業(yè)；實(shí)施共同控制投資方；施加重大影響投資方；合營企業(yè)，包含合營企業(yè)子企業(yè)；聯(lián)營企業(yè)，包含聯(lián)營企業(yè)子企業(yè)；關(guān)鍵投資者個人及和其關(guān)系親密家庭組員；本企業(yè)或其母企業(yè)關(guān)鍵管理人員及和其關(guān)系親密家庭組員；本企業(yè)關(guān)鍵投資者個人、關(guān)鍵管理人員或和其關(guān)系親密家庭組員控制、共同控制其它企業(yè)。除上述根據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)要求被確定為本企業(yè)關(guān)聯(lián)方以外，依據(jù)證監(jiān)會頒布《上市企業(yè)信息披露管理措施》要求，以下企業(yè)或個人

(包含但不限于)

也屬于本企業(yè)關(guān)聯(lián)方：持有本企業(yè)5%

以上股份企業(yè)或一致行感人；直接或間接持有本企業(yè)5%

以上股份個人及和其關(guān)系親密家庭組員，上市企業(yè)監(jiān)事及和其關(guān)系親密家庭組員；在過去12個月內(nèi)或依據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第1、3和11項(xiàng)情形之一企業(yè)；在過去12個月內(nèi)或依據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第9、12項(xiàng)情形之一個人；由上述第9、12和14項(xiàng)直接或間接控制、或擔(dān)任董事、高級管理人員，除本企業(yè)及其控股子企業(yè)以外企業(yè)。關(guān)鍵會計(jì)政策、會計(jì)估量變更1、關(guān)鍵會計(jì)政策變更匯報(bào)期內(nèi)，本企業(yè)無需要披露會計(jì)政策。2、關(guān)鍵會計(jì)估量變更本匯報(bào)期本企業(yè)關(guān)鍵會計(jì)估量未發(fā)生變更。稅項(xiàng)關(guān)鍵稅種及稅率本企業(yè)匯報(bào)期適用關(guān)鍵稅種及其稅率列示以下：稅種計(jì)稅依據(jù)稅率（%）增值稅按稅法要求計(jì)算銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期許可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為應(yīng)交增值稅17.00營業(yè)稅按服務(wù)收入3.00城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅7.00教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅3.00地方教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納流轉(zhuǎn)稅2.00企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額15.00稅收優(yōu)惠及批文本企業(yè)被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，取得福建省廈門市科學(xué)技術(shù)局頒發(fā)高新技術(shù)企業(yè)證書，高新技術(shù)企業(yè)證書編號：GR35100127，使用期三年，所得稅稅率按15.00%征收，優(yōu)惠期為11月29日至11月29日，本企業(yè)未申請所得稅優(yōu)惠，所以所得稅稅率仍為25.00%，自開始享受所得稅稅率15.00%優(yōu)惠政策。財(cái)務(wù)報(bào)表關(guān)鍵項(xiàng)目注釋（以下注釋項(xiàng)目除尤其注明之外，金額單位為人民幣元）貨幣資金項(xiàng)目6月30日12月31日原幣匯率人民幣原幣匯率人民幣現(xiàn)金388,722.06222,689.27其中：人民幣388,722.061.00388,722.06222,689.271.00222,689.27銀行存款8,392,777.43748,260.26其中：人民幣8,385,350.141.008,385,350.14744,775.791.00744,775.79美元1,213.476.12077,427.29569.456.11903484.47其它貨幣資金7.007.00其中：人民幣7.001.007.007.001.007.00累計(jì)8,781,506.49970,956.53應(yīng)收票據(jù)項(xiàng)目6月30日12月31日銀行承兌匯票50,000.00累計(jì)50,000.00應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款分類及披露種類6月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額百分比(%)金額百分比(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款按組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04其中：賬齡組合12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款累計(jì)12,418,595.37100.00674,452.3311,744,143.04（續(xù)）種類12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額百分比(%)金額百分比(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款按組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74其中：賬齡組合4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款累計(jì)4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款項(xiàng)目6月30日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提百分比（%）12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提百分比（%）1年以內(nèi)119,879,39.12599,396.965.004,301,302.32215,065.125.001至2年110,758.7611,075.8810.00393,529.4939,352.9510.002至3年319,897.4963,979.5020.0020.00累計(jì)12,418,595.37674,452.334,694,831.81254,418.07本期應(yīng)收賬款前五名情況單位名稱和本企業(yè)關(guān)系6月30日賬齡占應(yīng)收賬款總額百分比（%）渭南鴻澤再生資源有限責(zé)任企業(yè)非關(guān)聯(lián)方1,674,650.001年以內(nèi)13.49浙江瑞豐環(huán)境保護(hù)科技非關(guān)聯(lián)方1,492,000.001年以內(nèi)12.01廈門海旭東方智能科技非關(guān)聯(lián)方1,367,207.001年以內(nèi)11.01上海隧道工程非關(guān)聯(lián)方1,297,739.001年以內(nèi)10.45南昌思創(chuàng)工程技術(shù)非關(guān)聯(lián)方1,192,854.100-2年9.61累計(jì)7,024,450.1056.57預(yù)付款項(xiàng)預(yù)付賬款按賬齡列示賬齡6月30日12月31日金額占總額百分比（%）金額占總額百分比（%）1年以內(nèi)2,243,695.19100.00849,837.4597.481至2年5,040.000.582至3年3,497.000.403至4年13,400.001.54累計(jì)2,243,695.19100.00871,774.45100.00本期預(yù)付款項(xiàng)前五名情況單位名稱和本企業(yè)關(guān)系6月30日賬齡未結(jié)算原因廈門中環(huán)碧海環(huán)境保護(hù)科技非關(guān)聯(lián)方500,000.001年以內(nèi)未到結(jié)算期廈門海德科液壓機(jī)械設(shè)備非關(guān)聯(lián)方263,200.001年以內(nèi)未到結(jié)算期福州福大自動化科技非關(guān)聯(lián)方189,106.301年以內(nèi)未到結(jié)算期徐州市中天實(shí)業(yè)非關(guān)聯(lián)方179,088.421年以內(nèi)未到結(jié)算期博能傳動（長沙）非關(guān)聯(lián)方108,245.501年以內(nèi)未到結(jié)算期累計(jì)1,239,640.22其它應(yīng)收款其它應(yīng)收款分類披露種類6月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額百分比(%)金額百分比(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款按組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款1,701,325.08100.0044,674.242.701,656,650.84其中：賬齡組合809,516.8047.5844,674.245.84764,842.56關(guān)聯(lián)方組合203,781.0011.98押金及備用金組合688,027.2640.44891,808.26單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款累計(jì)1,701,325.08100.0044,674.241,656,650.84（續(xù)）種類12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額百分比(%)金額百分比(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款按組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款774,338.70100.003,108.580.40771,230.12其中：賬齡組合62,171.688.033,108.585.0059,063.10關(guān)聯(lián)方組合押金及備用金組合712,167.0291.97712,167.02單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款累計(jì)774,338.70100.003,108.580.407,701,230.12組合中，根據(jù)賬齡組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款賬齡6月30日壞賬準(zhǔn)備金額百分比(%)1年以內(nèi)725,546.82100.0036,277.241-2年83,970.00100.008,397.00累計(jì)809,516.844,674.24（續(xù)）賬齡12月31日壞賬準(zhǔn)備金額百分比(%)1年以內(nèi)62,171.68100.003,108.58累計(jì)62,171.68100.003,108.58組合中，根據(jù)關(guān)聯(lián)方組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款債務(wù)人名稱6月30日壞賬準(zhǔn)備款項(xiàng)性質(zhì)計(jì)提理由曾宏林203,558.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值林建光223.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值累計(jì)203,781.00（續(xù)）債務(wù)人名稱12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提百分比計(jì)提理由0.00組合中，根據(jù)押金及備用金組累計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款款項(xiàng)性質(zhì)6月30日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提百分比計(jì)提理由押金及備用金688,027.26經(jīng)測試未發(fā)生減值（續(xù)）款項(xiàng)性質(zhì)12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提百分比計(jì)提理由押金及備用金712,167.02經(jīng)測試未發(fā)生減值本期其它應(yīng)收款前五名情況單位名稱款項(xiàng)性質(zhì)6月30日賬齡占其它應(yīng)收款總額百分比(%)曾宏林備用金203,558.001年以內(nèi)12.29廈門火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財(cái)政服務(wù)中心押金107,709.001年以內(nèi)6.50陳華能備用金95,613.001年以內(nèi)5.77南昌思創(chuàng)工程技術(shù)確保金83,970.001-2年5.07廣西科聯(lián)招標(biāo)中心桂林分部確保金47,400.001年以內(nèi)2.86累計(jì)538,250.0032.49存貨項(xiàng)目6月30日12月31日賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料1,744,794.611,744,794.612,972,983.162,972,983.16庫存商品634,056.12634,056.12568,072.31568,072.31周轉(zhuǎn)材料1,901.711,901.71在產(chǎn)品568,470.92568,470.92累計(jì)2,949,223.362,949,223.363,541,055.473,541,055.47固定資產(chǎn)項(xiàng)目辦公設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備累計(jì)一、賬面原值1.年初余額162,588.13301,606.84286,822.80468,222.221,219,239.992.本期增加金額74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.25購置74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.253.本期降低金額處理或報(bào)廢4.期末余額237,563.57358,650.84324,031.04505,671.791,425,917.24二、累計(jì)折舊1.年初余額26,862.06137,104.08128,126.9328,436.68320,529.752.本期增加金額38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.15計(jì)提38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.153.本期降低金額處理或報(bào)廢4.期末余額65,659.15181,449.40140,009.7251,240.63438,358.90三、賬面價(jià)值1.期末余額171904.42177201.44184021.32454431.16987,558.342.年初余額135,726.07164,502.76158,695.87439,785.54898,710.24無形資產(chǎn)項(xiàng)目土地使用權(quán)累計(jì)一、賬面原值1.年初余額22,264.372,2264.372.本期增加金額22,330.1022,330.10購置22,330.1022,330.103.本期降低金額處理4.期末余額44,594.4744,594.47二、累計(jì)攤銷1.年初余額3,465.723,465.722.本期增加金額18,537.3218,537.32計(jì)提18,537.3218,537.323.本期降低金額處理4.期末余額22,003.0422,003.04三、賬面價(jià)值1.期末余額22,591.4322,591.432.年初余額22,264.3722,264.37長久待攤費(fèi)用項(xiàng)目12月31日本期增加金額本期攤銷金額其它降低金額6月30日裝修費(fèi)290,911.041,792.4573,026.50219,676.99累計(jì)290,911.041,792.4573,026.50219,676.99遞延所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目6月30日12月31日可抵扣臨時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣臨時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備461599.92107868.98257,526.6538,628.99累計(jì)461599.92107,868.98257,526.6538,628.99短期借款項(xiàng)目12月31日本期增加金額本期降低金額6月30日確保借款2,000,000.002,000,000.00累計(jì)2,000,000.002,000,000.00注：01月13日以郭子成個人房產(chǎn)作抵押,取得興業(yè)銀行廈門思明支行借款2,000,000.00元。應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款賬齡情況賬齡6月30日12月31日金額百分比(%)金額百分比(%)1年以內(nèi)（含1年）5,023,171.9381.093,163,298.0293.731-2年（含2年）1,171,354.0018.91200,734.985.952-3年（含3年）1,738.650.053-4年（含4年）9,084.250.27累計(jì)6,194,525.93100.003,374,855.90100.00期末應(yīng)付賬款前五名情況單位名稱和本企業(yè)關(guān)系6月30日賬齡占應(yīng)付賬款總額百分比（%）上海南天電力電纜非關(guān)聯(lián)方617,246.001年以內(nèi)9.961,171,354.001-2年18.91北京韋森順發(fā)商貿(mào)非關(guān)聯(lián)方818,125.001年以內(nèi)13.21徐州市中天實(shí)業(yè)非關(guān)聯(lián)方588,099.401年以內(nèi)9.49福州福大自動化科技非關(guān)聯(lián)方270,500.801年以內(nèi)4.37廈門海德科液壓機(jī)械設(shè)備非關(guān)聯(lián)方202,760.001年以內(nèi)3.27累計(jì)3,668,085.20預(yù)收款項(xiàng)預(yù)收賬款賬齡情況：賬齡6月30日12月31日金額百分比(%)金額百分比(%)1年以內(nèi)972,809.10100.00525,409.68100.001至2年累計(jì)972,809.10100.00525,409.68100.00期末預(yù)收賬款前五名情況單位名稱和本企業(yè)關(guān)系6月30日賬齡占預(yù)收賬款總額百分比（%）廈門市森迪機(jī)電設(shè)備工程非關(guān)聯(lián)方130,000.001年以內(nèi)13.36LuisLeandorAlajuela,CostaRica(哥斯達(dá)黎加）非關(guān)聯(lián)方122,279.341年以內(nèi)12.57金華市秋濱污水處理廠非關(guān)聯(lián)方88,400.001年以內(nèi)9.09KOHCTAHTA（俄羅斯）非關(guān)聯(lián)方76,409.451年以內(nèi)7.85ADVINNOTECHCO.,LTD非關(guān)聯(lián)方74,460.001年以內(nèi)7.65累計(jì)491548.79應(yīng)付職員薪酬應(yīng)付職員薪酬列示項(xiàng)目12月31日本期增加本期降低6月30日一、短期薪酬280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93二、離職后福利136,896.78136,896.78設(shè)定提存計(jì)劃136,896.78136,896.78累計(jì)280,809.392,407,652.222,516,739.76389,896.93短期薪酬列示項(xiàng)目12月31日本期增加額本期降低額6月30日1.工資、獎金、津貼和補(bǔ)助280,809.391,805,042.911,880,565.31389,896.932.職員福利費(fèi)12,111.0012,000.003.社會保險(xiǎn)費(fèi)212,469.36212,469.36其中：基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)65,987.6065,987.60工傷保險(xiǎn)費(fèi)5,924.405,924.40生育保險(xiǎn)費(fèi)7,177.987,177.984.住房公積金102,720.00102,720.005.工會經(jīng)費(fèi)和職員教育經(jīng)費(fèi)1,515.3935,191.53累計(jì)280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93離職后福利項(xiàng)目12月31日本期增加額本期降低額6月30日1、基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)122,295.18122,295.182、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)14,601.6014,601.60累計(jì)136,896.78136,896.78應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目6月30日12月31日增值稅587,718.8940,644.96企業(yè)所得稅473,753.33276,473.08城市維護(hù)建設(shè)稅37,700.43588.64教育費(fèi)附加374.35252.17地方教育費(fèi)附加10,771.55168.18個人所得稅11,180.065,712.28累計(jì)1,121,498.61323,839.31其它應(yīng)付款其它應(yīng)付款賬齡情況：項(xiàng)目6月30日12月31日1年以內(nèi)956,484.95898,244.841至2年1,454.10累計(jì)956,484.95899,698.94期末其它應(yīng)付款前五名情況單位名稱和本企業(yè)關(guān)系6月30日賬齡占其它應(yīng)付款總額百分比（%）東興證券股份非關(guān)聯(lián)方315,280.001年以內(nèi)32.96毛麗軍非關(guān)聯(lián)方229,925.001年以內(nèi)24.04上海荷瑞會展非關(guān)聯(lián)方56,700.001年以內(nèi)5.93職員教育經(jīng)費(fèi)非關(guān)聯(lián)方41,989.421年以內(nèi)4.39國網(wǎng)福建省電力廈門供電企業(yè)非關(guān)聯(lián)方30,495.391年以內(nèi)3.19累計(jì)674,389.81實(shí)收資本項(xiàng)目12月31日百分比（%）本期增加本期降低6月30日百分比（%）郭子成2,582,570.0051.142,582,570.0041.3873余培植1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711梁火石1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711廈門鼎益明華投資管理139,000.00139,000.002.2276廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資427,000.00427,000.006.8429北京天星昆岡投資中心(有限合作)624,000.00624,000.0010.0000累計(jì)5,050,000.00100.001,190,000.006,240,000.00100.00注：變動情況詳見一、企業(yè)基礎(chǔ)情況。資本公積項(xiàng)目6月30日12月31日資本溢價(jià)8,793,540.93169,020.93合計(jì)8,793,540.93169,020.93注：變動情況詳見一、企業(yè)基礎(chǔ)情況。盈余公積類別12月31日本期增加本期降低6月30日法定盈余公積金108,777.18108,777.18累計(jì)108,777.18108,777.18未分配利潤項(xiàng)目本期發(fā)生額上年發(fā)生額上期期末余額978,994.65142,588.51加：期初未分配利潤調(diào)整數(shù)期初余額978,994.65142,588.51本期增加額1,089,085.111,098,361.09其中：本期凈利潤轉(zhuǎn)入1,089,085.111,098,361.09本期降低額其中：本期提取盈余公積數(shù)108,777.18其它82,708.73153,177.77本期期末余額1,985,371.03978,994.65營業(yè)收入和營業(yè)成本營業(yè)收入和營業(yè)成本項(xiàng)目6月30日6月30日主營業(yè)務(wù)收入13,530,669.973,933,954.89主營業(yè)務(wù)成本7,482,025.422,043,325.28主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）項(xiàng)目6月30日收入成本格柵4,835,545.462,741,143.94破碎機(jī)7,376,709.403,822,829.66其它環(huán)境保護(hù)設(shè)備1,318,388.80918,051.82累計(jì)13,530,669.977,482,025.42主營業(yè)務(wù)（分地域）項(xiàng)目1-6月1-6月收入成本收入成本內(nèi)銷12475786.50559,121.253,768,491.471,948,720.27外銷1054883.476,922,904.17165,463.4294,605.01累計(jì)13,530,669.977,482,025.423,933,954.892,043,325.28企業(yè)營業(yè)收入前五名用戶情況用戶名稱1-6月占企業(yè)主營業(yè)收入百分比（%）浙江瑞豐環(huán)境保護(hù)科技2,500,000.0018.48渭南鴻澤再生資源有限責(zé)任企業(yè)2,094,600.0015.48中聯(lián)環(huán)1,361,846.9310.06上海隧道工程1,297,739.009.59南昌思創(chuàng)工程技術(shù)1,192,854.108.82累計(jì)營業(yè)稅金及附加稅種1-6月1-6月營業(yè)稅21,132.90城市維護(hù)建設(shè)稅48,494.987,773.68教育費(fèi)附加3,560.483,331.67地方教育費(fèi)附加13,855.722,221.11累計(jì)87,044.0813,326.46銷售費(fèi)用項(xiàng)目1-6月1-6月職員薪酬836,167.73327,880.60辦公費(fèi)143,189.73126,914.32交通費(fèi)8,207.9861,706.86招待費(fèi)68,474.4038,841.37展覽費(fèi)63,971.4169,334.71差旅費(fèi)154,528.5019,984.50廣告費(fèi)99,437.114,811.97折舊費(fèi)614.96機(jī)動車費(fèi)用23515.75累計(jì)1,397,492.61650,089.29管理費(fèi)用項(xiàng)目1-6月1-6月中介服務(wù)費(fèi)937,366.98136,037.74研發(fā)費(fèi)836,019.04339,754.99職員薪酬599,611.86245,580.56交通費(fèi)5,431.3077,293.68租金及物業(yè)費(fèi)225,044.7955,371.90折舊費(fèi)56,142.5956,662.43辦公費(fèi)139,589.0232,944.44印花稅及其它稅費(fèi)6,378.322,962.96無形資產(chǎn)攤銷27,323.031,203.52辦事處辦公費(fèi)29,859.94裝修費(fèi)69,098.40機(jī)動車費(fèi)用74,816.24差旅費(fèi)19,877.10累計(jì)3,026,558.61947,812.22財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目1-6月1-6月利息支出64,306.67減：利息收入3,611.571,410.11利息凈支出60,695.10匯兌損益-11589.821,317.59手續(xù)費(fèi)支出3447.494,875.53累計(jì)52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失項(xiàng)目1-6月1-6月壞賬損失461,599.92-6,403.41累計(jì)-6,403.41營業(yè)外收入營業(yè)外收入類別項(xiàng)目1-6月1-6月廈門市科技局中小企業(yè)創(chuàng)新基金補(bǔ)助254,538.9751,756.88累計(jì)254,538.9751,757.00所得稅費(fèi)用項(xiàng)目1-6月1-6月當(dāng)期所得稅費(fèi)用258,090.4123,273.79遞延所得稅費(fèi)用-69,239.99-960.51累計(jì)188,850.4224,234.30現(xiàn)金流量表項(xiàng)目收到其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金項(xiàng)目1-6月1-6月政府補(bǔ)助120,000.00利息收入3,611.571,410.11往來款379,810.332,899,381.06累計(jì)503,421.902,900,791.17支付其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金項(xiàng)目1-6月1-6月辦公費(fèi)及咨詢費(fèi)3,703,703.69295,896.50交通費(fèi)14,160.78139,000.54往來款749,322.5419,625.66招待費(fèi)67,379.0038,841.37租金、物業(yè)費(fèi)及展覽費(fèi)110,825.77124,706.61差旅費(fèi)186,685.4019,984.50其它3,147.525,104.46累計(jì)4,835,224.70643,159.64現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料表補(bǔ)充資料1-6月1-6月1．將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤1,089,085.11308,315.81加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備461,599.92-6,403.41固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊117,829.1571,975.83無形資產(chǎn)攤銷18,537.321,203.52長久待攤費(fèi)用攤銷73,026.50處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長久資產(chǎn)損失（收益以“－”號填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列）投資損失（收益以“－”號填列）遞延所得稅資產(chǎn)降低（增加以“－”號填列）-69,239.99960.51遞延所得稅負(fù)債增加（降低以“－”號填列）存貨降低（增加以“－”號填列）10,257,030.32-1,329,565.11經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目標(biāo)降低（增加以“－”號填列）8,891,944.192,906,357.51經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目標(biāo)增加（降低以“－”號填列）-4,430,612.30-1,514,789.43其它經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額16,409,200.22438,055.232．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況：現(xiàn)金期末余額8,781,506.49279,816.70減：現(xiàn)金期初余額970,956.53405,963.40加：現(xiàn)金等價(jià)物期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額7,810,549.96-126,146.70現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物組成項(xiàng)目1-6月1-6月一、現(xiàn)金8,781,506.49279,816.70其中：庫存現(xiàn)金388,722.0643,229.35可隨時用于支付銀行存款8,392,777.43236,587.35可隨時用于支付其它貨幣資金7.00二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個月內(nèi)到期債券投資三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8781506.49279,816.70關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易本企業(yè)關(guān)聯(lián)方情況關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)方和本企業(yè)關(guān)系郭子成股東余培植股東梁火石股東廈門鼎益明華投資管理股東廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資股東北京天星昆岡投資中心（有限合作）股東廈門高鼎環(huán)境科技股份本企業(yè)股東參股企業(yè)廈門高鼎機(jī)械設(shè)備安裝工程本企業(yè)股東參股企業(yè)林建光高管羅建文高管翁幼環(huán)高管曾宏林監(jiān)事沈瓊監(jiān)事關(guān)聯(lián)交易情況關(guān)聯(lián)租賃情況關(guān)聯(lián)方名稱1-6月1-6月金額款型性質(zhì)金額款型性質(zhì)廈門高鼎機(jī)械設(shè)備安裝工程73,920.00房屋租賃款12,320.00房屋租賃款關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)收項(xiàng)目項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方6月30日12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備其它應(yīng)收款曾宏林203,558.00林建光223.00應(yīng)付項(xiàng)目項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方6月30日12月31日其它應(yīng)付款郭子成20,045.40曾宏林50.00根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度應(yīng)披露其它內(nèi)容截止6月30日，本企業(yè)不存在應(yīng)披露其它重大事項(xiàng)。補(bǔ)充資料當(dāng)期非常常性損益明細(xì)表項(xiàng)目6月30日6月30日非流動資產(chǎn)處理損益越權(quán)審批或無正式同意文件稅收返還、減免計(jì)入當(dāng)期損益政府補(bǔ)助（和企業(yè)業(yè)務(wù)親密相關(guān)，根據(jù)國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受政府補(bǔ)助除外）254,538.9751,756.88計(jì)入當(dāng)期損益對非金融企業(yè)收取資金占用費(fèi)企業(yè)取得子企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資成本小于取得投資時應(yīng)享受被投資單位可識別凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生收益非貨幣性資產(chǎn)交換損益委托她人投資或管理資產(chǎn)損益因不可抗力原因，如遭受自然災(zāi)難而計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備債務(wù)重組損益企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職員支出、整合費(fèi)用等交易價(jià)格顯失公允交易產(chǎn)生超出公允價(jià)值部分損益同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生子企業(yè)期初至合并日當(dāng)期凈損益和企業(yè)正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)或有事項(xiàng)產(chǎn)生損益除同企業(yè)正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生公允價(jià)值變動損益，和處理交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得投資收益單獨(dú)進(jìn)行減值測試應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回對外委托貸款取得損益采取公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動產(chǎn)生損益依據(jù)稅收、會計(jì)等法律、法規(guī)要求對當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益影響受托經(jīng)營取得托管費(fèi)收入除上述各項(xiàng)之外其它營業(yè)外收入和支出-228.81其它符合非常常性損益定義損益項(xiàng)目非常常性損益累計(jì)254,538.9751,528.07減：所得稅影響額38,180.857,729.21累計(jì)216,358.1243,798.86凈資產(chǎn)收益率及每股收益根據(jù)中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券企業(yè)信息披露編報(bào)規(guī)則第九號―凈資產(chǎn)收益率和每股收益計(jì)算及披露》要求，本企業(yè)加權(quán)平均計(jì)算凈資產(chǎn)收益率及每股收益以下：匯報(bào)期利潤匯報(bào)期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）每股收益基礎(chǔ)每股收益稀釋每股收益凈利潤1-6月14.630.19290.19291-6月5.750.06110.0611扣除非常常性損益后凈利潤1-6月11.720.15460.15461-6月4.930.05240.0524變動幅度較大及關(guān)鍵數(shù)聽說明（一）利潤表項(xiàng)目說明項(xiàng)目1-6月1-6月改變幅度說明一、營業(yè)收入13,530,669.973,933,954.89243.95%企業(yè)重視技術(shù)創(chuàng)新，推出新產(chǎn)品，加大銷售力度緣故減：營業(yè)成本7,482,025.422,043,325.28266.17%銷售收入增加所致營業(yè)稅金及附加87,044.0813,326.46553.17%銷售收入增加所致銷售費(fèi)用1,397,492.61650,089.29114.97%銷售團(tuán)體和銷售渠道擴(kuò)張，對應(yīng)人員薪資和差旅及廣告費(fèi)用增加所致管理費(fèi)用3,026,558.61947,812.22219.32%新三板掛牌費(fèi)用和研發(fā)費(fèi)用增加所致財(cái)務(wù)費(fèi)用52,552.774,783.01998.74%新增向銀行短期貸款200萬元所致資產(chǎn)減值損失461,599.92-6,403.41-7308.66%對上六個月應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬損失，而去年同期沖抵多計(jì)提壞賬損失造成本科目去年同期為-6403.41元二、營業(yè)利潤1,023,396.56281,022.04264.17%銷售收入增加所致加：營業(yè)外收入254,538.9751,757.00391.80%政府補(bǔ)助增加所致減：營業(yè)外支出228.93-100.00%三、利潤總額1,277,935.53332,550.11284