佳力奇：公司財(cái)務(wù)報(bào)表及審閱報(bào)告(2024年1月-6月)

一、(2024年01月01日至2024年6月30日止)目錄頁(yè)次財(cái)務(wù)報(bào)表我們審閱了安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司(以下簡(jiǎn)稱佳力奇)中期財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2024年6月30日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年4-6月和2024年1-6月的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、2024年1-6月的我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審閱準(zhǔn)則第2101號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表審允反映佳力奇2024年6月30日的財(cái)務(wù)狀況、2024年4-6月和2024年1-6月的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。(以下無(wú)正文)之簽章頁(yè))中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉海山(項(xiàng)目合伙人)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉海山(項(xiàng)目合伙人)(特殊普通合伙)審閱報(bào)告第2頁(yè)2024年6月30日資產(chǎn)附注五、(一)交易性金融資產(chǎn)五、(二)五、(三)五、(四)五、(五)五、(六)五、(七)五、(八)五、(九)固定資產(chǎn)五、(十)五、(十一)五、(十二)五、(十三)開(kāi)發(fā)支出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用五、(士四)五、(十五)五、(十六)財(cái)務(wù)報(bào)表第1頁(yè)資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2024年6月30日負(fù)債和所有者權(quán)益附注五、(士八)五、(十九)五、(二十)五、(二十一)五、(二十二)五、(二十三)五、(二十四)五、(二十五)五、(二十六)五、(二十七)五、(十五)五、(二十八)資本公積五、(二十九)五、(三十)五、(三十一)未分配利潤(rùn)五、(三十二)財(cái)務(wù)報(bào)表第2頁(yè)安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司利潤(rùn)表2024年1-6月附注2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月、營(yíng)業(yè)收入五、(三十三)五、(三十四)銷售費(fèi)用五、(三十五)管理費(fèi)用五、(三十六)研發(fā)費(fèi)用六財(cái)務(wù)費(fèi)用五、(三十七)其中：利息費(fèi)用五、(三十七)五、(三十七)五、(三十八)投資收益(損失以“-“號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)五、(三十九)資產(chǎn)減值損失(損失以“-“號(hào)填列)五、(四十)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)五、(四十一)二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)五、(四十二)減：營(yíng)業(yè)外支出五、(四十三)三、利潤(rùn)總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用五、(四十四)四、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(一)基本每股收益(元/股)五、(四十五)(二)稀釋每股收益(元/股)五、(四十五)財(cái)務(wù)報(bào)表第3頁(yè)安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司現(xiàn)金流量表2024年1-6月(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)附注2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月五、(四十六)五、(四十六)處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的五、(四十六)五、(四十六)2024年1-6月2024年1-6月資本公積、上年年末余額(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的普通股(三)利潤(rùn)分配1.提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)3.盈余公積彌補(bǔ)虧損6.其他(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余額財(cái)務(wù)報(bào)表第5頁(yè)所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))2024年1-6月項(xiàng)2023年1-6月資本公積(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的普通股4.其他(三)利潤(rùn)分配1.提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)3.盈余公積彌補(bǔ)虧損(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本期提取2.本期使用(六)其他四、本期期末余額財(cái)務(wù)報(bào)表第6頁(yè)(除特殊注明外，金額單位均為人民幣元)原稱安徽佳力奇碳纖維科技股份公司，系由安徽佳力奇航天碳纖維有限公司(以下簡(jiǎn)稱“佳力奇有限”)整體變更設(shè)立的股份有限公司。企業(yè)類型為股份有限公司(非上市)。佳力奇有限由梁繼選和張鳳琴于2004年共同出資設(shè)立，設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本為人民幣500.00萬(wàn)元，并于2004年3月30日取得宿州市工商行政管理局核發(fā)的3422002301508《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。自2017年3月10日始，公司股票正式在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌交易，股票代碼為871143。2019年11月26日，公司取得全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具的《關(guān)于同意安徽佳力奇碳纖維科技股份公司股票終止在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的函》(股轉(zhuǎn)系統(tǒng)函[2019]4747號(hào)),同意佳力奇自2019年12月4公司注冊(cè)地址：安徽省宿州市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)朝陽(yáng)路169號(hào)公司經(jīng)營(yíng)范圍：高性能纖維及復(fù)合材料制造；高性能纖維及復(fù)合材料銷售；玻璃纖維及制品制造；玻璃纖維及制品銷售；金屬制品研發(fā)；金屬制品銷售；新材料技術(shù)模具銷售；非居住房地產(chǎn)租賃；機(jī)械設(shè)備租賃；特種設(shè)備出租；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；新材料技術(shù)推廣服務(wù)；計(jì)量技術(shù)服務(wù)；噴涂加工；勞務(wù)服務(wù)(不含勞務(wù)派遣)(除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營(yíng)法律截至2024年6月30日，佳力奇股權(quán)結(jié)構(gòu)為：持股比例伙企業(yè)(有限合伙)宿州廣融管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)持股比例西安現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展基金合伙企業(yè)(有限合伙)華控湖北科工產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伙)北京春霖股權(quán)投資中心(有限合伙)南京明瑞一號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)霍爾果斯華控創(chuàng)業(yè)投資有限公司宿州市國(guó)惠創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)南京明瑞二號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)中航航空產(chǎn)業(yè)鏈引導(dǎo)投資(天津)合伙企業(yè)(有限合伙)日照華翊匯創(chuàng)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)濰坊高精尖股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)合伙)陸玉計(jì)井岡山惠豐達(dá)投資合伙企業(yè)(有限合伙)上海暉御物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)咨詢服務(wù)中心(有限合伙)天津市京平壹號(hào)企業(yè)管理中心(有限合伙)航證科創(chuàng)投資有限公司合伙)廣東廣墾太證私募股權(quán)投資基金管理有限公司共青城惠華啟力投資合伙企業(yè)(有限合伙)卓曉軍張經(jīng)剛胡崇月本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于2024年7月12日批準(zhǔn)報(bào)出。財(cái)務(wù)報(bào)表附注第2頁(yè)二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)(一)編制基礎(chǔ)則”),以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15(二)持續(xù)經(jīng)營(yíng)公司自本報(bào)告期末起12個(gè)月具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。以下披露內(nèi)容已涵蓋了本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制年6月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2024年4-6月和2024年1-6月的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。(二)會(huì)計(jì)期間自公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。本報(bào)告期為2024年1月1日至2024年6月30日(三)營(yíng)業(yè)周期本公司營(yíng)業(yè)周期為12個(gè)月?，F(xiàn)金，是指本公司的庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F(xiàn)金等價(jià)物，是指本公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算(七)金融工具動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期一業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)；一合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期產(chǎn)(債務(wù)工具):一業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量又以出售該金融資產(chǎn)為目標(biāo)；一合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)。該指定除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融司可以將本應(yīng)分類為以攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益符合以下條件之一的金融負(fù)債可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變1)該項(xiàng)指定能夠消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配。2)根據(jù)正式書(shū)面文件載明的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略，以公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)3)該金融負(fù)債包含需單獨(dú)分拆的嵌入衍生工具。2、金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法(1)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)不包含重大融資成分的應(yīng)收賬款以及本公司決定不考慮不超過(guò)一年的融資成(2)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)包括應(yīng)收(3)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)包括其他(4)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(5)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債(6)以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債3、金融資產(chǎn)終止確認(rèn)和金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)一收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；一金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給一金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾(1)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2)因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額 (涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。(1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2)終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價(jià)值計(jì)量且其計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。4、金融負(fù)債終止確認(rèn)金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對(duì)價(jià)(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債)之間收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)和財(cái)務(wù)擔(dān)保合同等以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)進(jìn)行減對(duì)于由《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)收入》規(guī)范的交易形成的應(yīng)收款項(xiàng)和合同對(duì)于由《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)租賃》規(guī)范的交易形成的租賃應(yīng)收款，本本公司通過(guò)比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)估金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。通常逾期超過(guò)30日，信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具未來(lái)12應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收款項(xiàng)融資確認(rèn)組合的依據(jù)及計(jì)算預(yù)期信用損銀行承兌匯票組合1非“6+9銀行”開(kāi)具的銀行承兌匯票，一般不計(jì)提信用減值損失中航信用證組合照應(yīng)收賬款減值測(cè)試方法計(jì)提減值準(zhǔn)備應(yīng)收賬款確認(rèn)組合的依據(jù)及計(jì)算預(yù)期信用損率，計(jì)算預(yù)期信用損失；該組合預(yù)期信用損失率為0。信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。其他應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)組合的依據(jù)及計(jì)算預(yù)期信用損率，計(jì)算預(yù)期信用損失；該組合預(yù)期信用損失率為0率，計(jì)算預(yù)期信用損失；該組合預(yù)期信用損失率為5%組合)率，計(jì)算預(yù)期信用損失；該組合預(yù)期信用損失率為0合為除組合1、2、3外其他應(yīng)收款項(xiàng))信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。其中本公司基于賬齡確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例其他應(yīng)收款計(jì)提比例1年以內(nèi)1-2年1、存貨的分類和成本存貨分類為：原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫(kù)存商品、在產(chǎn)品、發(fā)出商品、合同履約成存貨按成本進(jìn)行初始計(jì)量，存貨成本包括采購(gòu)成本、加工成本和其他使存貨達(dá)到目前場(chǎng)所和狀態(tài)所發(fā)生的支出。(1)低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；(2)包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。(九)合同資產(chǎn)本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利 (且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素)列示為合同資產(chǎn)。同一合同資產(chǎn)的預(yù)期信用損失的確定方法及會(huì)計(jì)處理方法詳(十)長(zhǎng)期股權(quán)投資1、共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)(1)長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算有者權(quán)益的其他變動(dòng)(簡(jiǎn)稱“其他所有者權(quán)益變動(dòng)”)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)凈投資的(2)長(zhǎng)期股權(quán)投資的處置法核算確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同(十一)固定資產(chǎn)(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。固定資產(chǎn)按成本(并考慮預(yù)計(jì)棄置費(fèi)用因素的影響)進(jìn)行初始計(jì)量。2、折舊方法各類固定資產(chǎn)折舊方法、折舊年限、殘值率和年類別折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)555電子設(shè)備及其他53、固定資產(chǎn)處置(十二)在建工程在建工程按實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費(fèi)用以及其他為使在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并自次月起開(kāi)(十三)借款費(fèi)用2、借款費(fèi)用資本化期間(1)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資(2)借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；(3)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已3、暫停資本化期間續(xù)超過(guò)3個(gè)月的，則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中支出超過(guò)專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化(十四)無(wú)形資產(chǎn)1、無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法(1)公司取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量；(2)后續(xù)計(jì)量00公司進(jìn)行研究與開(kāi)發(fā)過(guò)程中發(fā)生的支出包括從事研發(fā)活動(dòng)的人員的相關(guān)職工4、劃分研究階段和開(kāi)發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)(3)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)(4)有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并(十五)長(zhǎng)期資產(chǎn)減值長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)、尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值(十六)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)(十七)合同負(fù)債本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已收或應(yīng)收客戶對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)的義務(wù)列示為(十八)職工薪酬2、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法(1)設(shè)定提存計(jì)劃(2)設(shè)定受益計(jì)劃本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)3、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法(十九)預(yù)計(jì)負(fù)債(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；(2)履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計(jì)清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)(二十)股份支付本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的交易。本公司的股份支付分為以權(quán)益結(jié)算的股份支付和的股份支付的，在修改日(無(wú)論發(fā)生在等待期內(nèi)還是等待期結(jié)束后),本公司(二十一)收入結(jié)合其以往的習(xí)慣做法確定交易價(jià)格，并在確定交易價(jià)格時(shí)，考慮可變對(duì)價(jià)、司以不超過(guò)在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會(huì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)回照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價(jià)格，并在合同期間內(nèi)采用實(shí)際利率法攤銷該交易價(jià)格與合同對(duì)價(jià)之間的差額?！た蛻粼诒竟韭募s的同時(shí)即取得并消耗本公司履約所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益。(1)產(chǎn)品銷售收入(2)加工服務(wù)收入：本公司為履行合同而發(fā)生的成本，不屬于存貨、固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)等相關(guān)準(zhǔn)則規(guī)本公司為取得合同發(fā)生的增量成本預(yù)期能夠收回的，作為合同取得成本確認(rèn)為一項(xiàng)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行攤銷；但是對(duì)于合同取得成本攤銷期限未超過(guò)一年的，本公司在發(fā)生時(shí)將其計(jì)入當(dāng)期與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)，其賬面價(jià)值高于下列兩項(xiàng)的差額的，本公司對(duì)超出部分計(jì)以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前述差額高于該資產(chǎn)賬面價(jià)值的，本公司轉(zhuǎn)回原已計(jì)提的減值準(zhǔn)備，并計(jì)入當(dāng)期損益，但轉(zhuǎn)回后的資產(chǎn)賬面價(jià)值不超過(guò)假定2、確認(rèn)時(shí)點(diǎn)確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益(與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的公司日?；顒?dòng)無(wú)關(guān)的，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入)或沖減相關(guān)成本費(fèi)用或損失。(1)財(cái)政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公(2)財(cái)政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對(duì)應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來(lái)期間很可能取得的用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確(1)使用權(quán)資產(chǎn)(2)租賃負(fù)債財(cái)務(wù)報(bào)表附注第25頁(yè)(3)短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。短期租賃，是指在租賃期開(kāi)始日，租賃期不超過(guò)12個(gè)月且不包含購(gòu)買(4)租賃變更●增加的對(duì)價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額2、本公司作為出租人(1)經(jīng)營(yíng)租賃會(huì)計(jì)處理(2)融資租賃會(huì)計(jì)處理·增加的對(duì)價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額(1)作為承租人(2)作為出租人500萬(wàn)人民幣500萬(wàn)人民幣賬齡超過(guò)一年的重要其他應(yīng)付款項(xiàng)500萬(wàn)人民幣收到的重要投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金500萬(wàn)人民幣500萬(wàn)人民幣(1)執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》財(cái)政部于2023年10月25日公布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》(財(cái)會(huì)(2023)21號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“解釋第17號(hào)”)。①關(guān)于流動(dòng)負(fù)債與非流動(dòng)負(fù)債的劃分解釋第17號(hào)明確：-企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日沒(méi)有將負(fù)債清償推遲至資產(chǎn)負(fù)債表日后一年以上的對(duì)于企業(yè)貸款安排產(chǎn)生的負(fù)債，企業(yè)將負(fù)債清償推遲至資產(chǎn)負(fù)債表日后一年以上的權(quán)利可能取決于企業(yè)是否遵循了貸款安排中規(guī)定的條件(以下簡(jiǎn)稱契約條件),企業(yè)在判斷其推遲債務(wù)清償?shù)膶?shí)質(zhì)性權(quán)利是否存在時(shí)，僅應(yīng)考慮在資產(chǎn)負(fù)債表日或者之前應(yīng)遵循的契約條件，不應(yīng)考慮企業(yè)在對(duì)負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行劃分時(shí)的負(fù)債清償是指，企業(yè)向交易對(duì)手方以轉(zhuǎn)移現(xiàn)金、其他經(jīng)濟(jì)資源(如商品或服務(wù))或企業(yè)自身權(quán)益工具的方式解除負(fù)債。負(fù)債的條款導(dǎo)致企業(yè)在交易對(duì)手方選擇的情況下通過(guò)交付自身權(quán)益工具進(jìn)行清償?shù)?，如果企業(yè)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》的規(guī)定將上述選擇權(quán)分類為權(quán)益工具并將其作為復(fù)合金融工具該解釋規(guī)定自2024年1月1日起施行，企業(yè)在首次執(zhí)行該解釋規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)解釋第17號(hào)要求企業(yè)在進(jìn)行附注披露時(shí)，應(yīng)當(dāng)匯總披露與供應(yīng)商融資安排有該解釋規(guī)定自2024年1月1日起施行，企業(yè)在首次執(zhí)行該解釋規(guī)定時(shí)，無(wú)需解釋第17號(hào)規(guī)定，承租人在對(duì)售后租回所形成的租賃負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量時(shí)，確定租賃付款額或變更后租賃付款額的方式不得導(dǎo)致其確認(rèn)與租回所獲得的規(guī)定自2024年1月1日起施行，允許企業(yè)自發(fā)布年度提前執(zhí)行。本公司自2024年1月1日起執(zhí)行該規(guī)定，執(zhí)行該規(guī)定未對(duì)本公司財(cái)務(wù)狀況和(2)執(zhí)行《企業(yè)數(shù)據(jù)資源相關(guān)會(huì)計(jì)處理暫行規(guī)定》財(cái)政部于2023年8月1日發(fā)布了《企業(yè)數(shù)據(jù)資源相關(guān)會(huì)計(jì)處理暫行規(guī)定》(財(cái)會(huì)〔2023〕11號(hào)〕,適用于符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確該規(guī)定自2024年1月1日起施行，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用未來(lái)適用法，該規(guī)定施行前四、稅項(xiàng)2022年10月18日，佳力奇取得了由安徽省科學(xué)技術(shù)廳、安徽省財(cái)政廳、國(guó)家稅務(wù)年度至2024年度適用企業(yè)所得稅稅率為15%。根據(jù)《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策的公告》(財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第43號(hào))文件規(guī)定，“自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額。”其中因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對(duì)使用有限制，因資金集中管理支取受限，以及放在境類別比例比例財(cái)務(wù)報(bào)表附注第31頁(yè)計(jì)提比例(%)類別收回或轉(zhuǎn)回核銷其他變動(dòng)1年以內(nèi)1至2年財(cái)務(wù)報(bào)表附注第32頁(yè)類別比例比例財(cái)務(wù)報(bào)表附注第33頁(yè)按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：計(jì)提比例(%)類別收回或轉(zhuǎn)回核銷4、本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況：無(wú)同資產(chǎn)期末占應(yīng)收賬款和余額合計(jì)數(shù)的比例(%)備和合同資產(chǎn)減西安君暉航空科技有限公司(四)應(yīng)收款項(xiàng)融資本期新增累計(jì)在其他綜的損失準(zhǔn)備中航信用證中航信用證比例(%)比例(%)1年以內(nèi)占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)黑龍江省科學(xué)院石油化學(xué)研究院中信建投證券股份有限公司北京高勝嘉銘科技發(fā)展有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注第35頁(yè)1、其他應(yīng)收款項(xiàng)(1)按賬齡披露1年以內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第36頁(yè)(2)按壞賬計(jì)提方法分類披露類別比例比例財(cái)務(wù)報(bào)表附注第37頁(yè)計(jì)提比例(%)(3)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況發(fā)生信用減值)期信用損失(已發(fā)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)發(fā)生信用減值)期信用損失(已發(fā)生信用減值)本期新增其他變動(dòng)(4)本期計(jì)提、轉(zhuǎn)回或收回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第38頁(yè)(6)按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)(7)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況款項(xiàng)性質(zhì)占其他應(yīng)收款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)資集團(tuán)有限公司押金、保證金、1年以內(nèi)有限公司押金、保證金、1年以內(nèi)宿州華瑞網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)有限公司押金、保證金、1-2年、安徽省首城投資管爾頓逸林酒店押金、保證金、1年以內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第39頁(yè)類別在產(chǎn)品庫(kù)存商品發(fā)出商品類別內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)在產(chǎn)品庫(kù)存商品發(fā)出商品財(cái)務(wù)報(bào)表附注第40頁(yè)代付安徽省復(fù)合材料技能大賽支出(九)其他權(quán)益工具投資的利得的損失本期確認(rèn)的益的原因非交易性股權(quán)投資非交易性股權(quán)投資為公司持有的安徽宿州淮海村鎮(zhèn)銀行股份有限公司2.15%股權(quán)，對(duì)無(wú)控制、無(wú)共同控制、無(wú)預(yù)見(jiàn)的未來(lái)出售可能性很小的權(quán)益工具投資在執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入2、本期存在終止確認(rèn)的情況說(shuō)明：無(wú)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理電子設(shè)備及其他1.賬面原值(2)本期增加金額—其他(暫估調(diào)整)(3)本期減少金額(2)本期增加金額(3)本期減少金額(2)本期增加金額(3)本期減少金額4.賬面價(jià)值財(cái)務(wù)報(bào)表附注第42頁(yè)工程物資間及配套財(cái)務(wù)報(bào)表附注第43頁(yè)本期增加本期轉(zhuǎn)入固工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)本化累期利息資息資本化率(%)資金來(lái)源自動(dòng)鋪絲機(jī)已完工自有資金自有資金財(cái)務(wù)報(bào)表附注第44頁(yè)(十二)使用權(quán)資產(chǎn)1.賬面原值(2)本期增加金額(3)本期減少金額2.累計(jì)折舊(2)本期增加金額(3)本期減少金額(2)本期增加金額(3)本期減少金額(十三)無(wú)形資產(chǎn)1.賬面原值(2)本期增加金額財(cái)務(wù)報(bào)表附注第45頁(yè)(3)本期減少金額2.累計(jì)攤銷(2)本期增加金額(3)本期減少金額(2)本期增加金額(3)本期減少金額財(cái)務(wù)報(bào)表附注第46頁(yè)資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備負(fù)債負(fù)債固定資產(chǎn)加速折舊財(cái)務(wù)報(bào)表附注第47頁(yè)受限類型受限類型已背書(shū)期財(cái)務(wù)報(bào)表附注第48頁(yè)短期借款利息本期增加本期減少本期增加本期減少(1)工資、獎(jiǎng)金、津貼和(2)職工福利費(fèi)(3)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第49頁(yè)本期增加本期減少(4)住房公積金(5)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育本期增加本期減少失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)稅費(fèi)項(xiàng)目教育費(fèi)附加印花稅1、其他應(yīng)付款項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第50頁(yè)安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司減：未確認(rèn)融資費(fèi)用本期增加本期減少形成原因尚未攤銷的政增加減少比例比例區(qū))股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第51頁(yè)安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司二O二四年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注比例增加減少比例業(yè)(有限合伙)合伙企業(yè)(有限合伙)金(有限合伙)限合伙)伙企業(yè)(有限合伙)限公司企業(yè)(有限合伙)伙企業(yè)(有限合伙)中航航空產(chǎn)業(yè)鏈引導(dǎo)投資(天津)合伙企業(yè)(有限合日照華翊匯創(chuàng)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)合伙企業(yè)(有限合伙)陸玉計(jì)上海暉御物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)咨詢服務(wù)中心(有限合伙)業(yè)(有限合伙)中心(有限合伙)航證科創(chuàng)投資有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注第52頁(yè)增加減少比例比例宿州市美佳善達(dá)投資與資資基金管理有限公司企業(yè)(有限合伙)卓曉軍張經(jīng)剛胡崇月本期增加本期減少資本溢價(jià)(股本溢價(jià))本期增加本期減少安全生產(chǎn)費(fèi)(財(cái)資(2022)136號(hào))的通知，本期增加主要為按規(guī)定計(jì)提的安全生產(chǎn)費(fèi)，本期本期增加本期減少2024年1-6月調(diào)整前上年年末未分配利潤(rùn)調(diào)整年初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減一)調(diào)整后年初未分配利潤(rùn)加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)期末未分配利潤(rùn)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第53頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表附注第54頁(yè)類別直銷2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月印花稅教育費(fèi)附加2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月交通差旅費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第55頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月折舊與攤銷辦公費(fèi)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月折舊與攤銷交通差旅費(fèi)辦公費(fèi)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月利息費(fèi)用息費(fèi)用2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表附注第56頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月其他應(yīng)收款壞賬損失2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月同履約成本減值損失當(dāng)期金額4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月當(dāng)期金額4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月當(dāng)期金額4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月4-6月1-6月毀損報(bào)廢損失財(cái)務(wù)報(bào)表附注第57頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用2、會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程2024年1-6月按法定[或適用]稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的影響所得稅費(fèi)用2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月歸屬于普通股股東的當(dāng)期凈利潤(rùn)當(dāng)期發(fā)行在外普通股的加權(quán)乎2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月歸屬于普通股股東的當(dāng)期凈利潤(rùn)(稀釋)當(dāng)期發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)(稀釋)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第58頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月付現(xiàn)費(fèi)用2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月發(fā)行費(fèi)用財(cái)務(wù)報(bào)表附注第59頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活凈利潤(rùn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無(wú)形資產(chǎn)攤銷處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資(收益以“一”號(hào)填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號(hào)填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“一”號(hào)填列)遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“一”號(hào)填列)遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“一”號(hào)填列)“—”號(hào)填列)少(增加以“—”號(hào)填列)經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以“一”號(hào)填列)投資和籌資活動(dòng)一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注第60頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月投資其中：持有但不能由母公司或集團(tuán)內(nèi)其他子公司使用的等價(jià)物的理由4-6月1-6月4-6月1-6月租賃負(fù)債的利息費(fèi)用計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益的簡(jiǎn)化處理的短期租賃費(fèi)用財(cái)務(wù)報(bào)表附注第61頁(yè)2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月折舊與攤銷交通差旅費(fèi)辦公費(fèi)其中：費(fèi)用化研發(fā)支出資本化研發(fā)支出財(cái)務(wù)報(bào)表附注第62頁(yè)與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助資產(chǎn)負(fù)債表列報(bào)項(xiàng)目計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用損失的項(xiàng)目2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助利潤(rùn)表列報(bào)項(xiàng)目2024年4-6月2024年1-6月2023年4-6月2023年1-6月財(cái)務(wù)費(fèi)用2、涉及政府補(bǔ)助的負(fù)債項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目收入金額其他變動(dòng)與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第63頁(yè)本公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(包括采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述：董事會(huì)負(fù)責(zé)規(guī)劃并建立本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，制定本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相關(guān)指引并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況。本公司已制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策以識(shí)別和分析本公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)管理政策對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了明確規(guī)定，涵蓋了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等諸多方面。本公司定期評(píng)估市場(chǎng)環(huán)境及本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的變化以決定是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及系統(tǒng)進(jìn)行更新。本公司內(nèi)部審計(jì)部門就本公司貨幣資金主要為存放于聲譽(yù)良好并擁有較高信用評(píng)級(jí)的國(guó)有銀行和其2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)對(duì)未來(lái)12個(gè)月現(xiàn)金流量的滾動(dòng)預(yù)測(cè)，確保公司在所有合理預(yù)測(cè)的情況下?lián)碛薪鹑诠ぞ叩氖袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變(1)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。固定利率和浮動(dòng)利率的帶息金融工具分別使本公司面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)及(2)其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)系路強(qiáng)實(shí)際控制的企業(yè)。2、其他直接或間接持有公司5%以上股份的自然人或間接持有公司5%以上股份的自然人。人員姓名公司任職23陸玉計(jì)董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)4人員姓名公司任職5肖軍6張士寶789陳爭(zhēng)1企業(yè)(有限合伙)持有公司14.4621%股份，路強(qiáng)持有其72企業(yè)(有限合伙)司22.8983%股份伙人、私募基金管理人為霍爾果斯華控創(chuàng)業(yè)投資有限公司3華控湖北科工產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伙)人、私募基金管理人為霍爾果斯華控創(chuàng)業(yè)投資有限公司4霍爾果斯華控創(chuàng)業(yè)投資有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注第66頁(yè)5西安現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展基金合伙企業(yè)(有限合伙)基金管理合伙企業(yè)(有限合伙),后者的執(zhí)行事務(wù)合伙人為西安瑞鵬資產(chǎn)管兼總經(jīng)理)6南京明瑞一號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)人為陳駿德，私募基金管理人為西安7南京明瑞二號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)人為西安瑞鵬資產(chǎn)管理有限公司，私理合伙企業(yè)(有限合伙)8、由前第1至5目所述關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的，或者擔(dān)任董事(獨(dú)立關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)關(guān)系1(有限合伙)2合伙)3北京億利和科技有限公司4信捷億(北京)科技有限公司路強(qiáng)配偶的弟弟張奎持股61%,并擔(dān)任執(zhí)行董事兼總5海南梁氏科技有限公司6董事梁禹鑫配偶的父親陳益海經(jīng)營(yíng)的個(gè)體工商戶7梁禹鑫配偶的父親陳益海經(jīng)營(yíng)的個(gè)體工商戶8湖北華控股權(quán)投資有限公司9北京華控科創(chuàng)投資顧問(wèn)有限公司上海清控投資顧問(wèn)有限公司奧精醫(yī)療科技股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注第67頁(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系江蘇肯立科技股份有限公司博?？悼萍?