2024年全國理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師考試黑金試卷(附答案)785x - 理財規(guī)劃師考試要點

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財規(guī)劃師考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、自2005年7月21H起，我國開始實行()匯率制度。A.釘住美元的固定匯率制B.釘住美元的浮動匯率制C.以市場供求為基礎(chǔ)、參考“一籃子”貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的固定D.以市場供求為基礎(chǔ)、參考“一籃子”貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動

2、保險公司注冊資本的最低限額為()。A.1億元B.2億元C.5億元D.10億元

3、共用題干崔女士的兒子目前18歲，剛準(zhǔn)備上大一，崔女士準(zhǔn)備讓兒子大學(xué)畢業(yè)后去美國攻讀碩士兩年，目前碩士每年費用大概需要人民幣20萬元。假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為6%，學(xué)費的上漲率為每年1%。A.396856.37B.400456.23C.404461.18D.416241.60

4、共用題干最近基金市場發(fā)展態(tài)勢良好，張女士計劃投資一只前端收費的基金。申購金額為2萬元，申購費率為1.2%，當(dāng)日基金單位凈值1.6元。A.選擇前端收費B.選擇后端收費C.兩者收費完全相同，選擇哪種都一樣D.難以判斷哪種收費方式更好

5、下列關(guān)于股份回購說法錯誤的是()。A.股份回購分為公開市場回購和要約回購B.股份要約回購的執(zhí)行成本較低C.股份回購可以改變公司的資本結(jié)構(gòu)，提高財務(wù)杠桿率D.股份回購可能對公司的經(jīng)營造成負面影響

6、企業(yè)繳納養(yǎng)老保險費的比例一般不得超過企業(yè)工資總額的()。A.20%B.10%C.23%D.24%

7、關(guān)于保險金、撫恤金的繼承，下列說法錯誤的是()。A.保險合同中指定受益人的，由受益人取得保險金B(yǎng).保險合同未指定受益人的，保險金作為遺產(chǎn)進行繼承C.在傷殘職工死亡后，已經(jīng)發(fā)放而未用完的撫恤金，屬于傷殘職工的遺產(chǎn)，可以繼承D.職工因公死亡發(fā)放的撫恤金作為死亡職工的遺產(chǎn)進行繼承

8、王先生準(zhǔn)備購買債券，這是王先生第一次購買債券，于是電話咨詢了理財規(guī)劃師，理財規(guī)劃師的下列回答中不正確的是()。A.如果購買的是記賬式國債，則可以去交易所購買，也可以去銀行購買B.如果購買的債券為實物債券，可以在交易所購買C.如果購買的是憑證式國債，可以到代銷的銀行柜臺購買D.憑證式國債每月定期發(fā)行

9、關(guān)于共有份額的轉(zhuǎn)讓和分出，下列說法錯誤的是()。A.共有人對其份額的轉(zhuǎn)讓必須征得其他共有人的同意B.轉(zhuǎn)讓是指共有人將自己的份額轉(zhuǎn)讓給他人C.分出是指共有人將自己存于共有物的份額分割出去D.法律對此有特別規(guī)定的或者共有人之間在訂立合同時對共有份額的分出和轉(zhuǎn)讓進行了限制的需要征得其他共有人的同意

10、關(guān)于信用保險合同的特征，下列說法不正確的是()。A.承保危險的無規(guī)律性B.保險人資格的特許性C.合同的公益性D.主體的特殊性

11、共用題干黃先生在北京購買了一套價值100萬元的普通住宅。根據(jù)案例回答60～63題。A.0B.100C.400D.1000

12、單一客戶購買商業(yè)銀行發(fā)行的QDII產(chǎn)品金額不得低于()萬元人民幣。A.100B.50C.30D.5

13、下列選項中不屬于商業(yè)保險范疇的是()。A.住院補貼B.履約保險C.失業(yè)救濟D.子女教育金保險

14、共用題干老李手中沒有任何外匯，只有人民幣，他通過證券公司開立了上海和深圳證券交易所，的A股股東賬戶，他陸續(xù)投入了100萬元于“*STXX”，10萬元于記賬式國債，平時為了打點這些投資，沒有少費時間，可是受益還是不怎樣。另外老李經(jīng)人介紹，投入了40萬元再做外匯保證金交易。最近還有投資B股的計劃，為了以后更好地進行投資，老李向理財專家咨詢相關(guān)的問題。根據(jù)案例回答下列問題。A.組合中，記賬式債權(quán)的風(fēng)險是最低的B.整個投資組合所承擔(dān)的風(fēng)險較高C.投資B股除面臨股票投資的風(fēng)險外，還面臨匯率波動的風(fēng)險D.老李的投資組合可以有效規(guī)避股票投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險

15、共用題干楊先生今年40歲是某公司的總經(jīng)理，妻子周女士是一名教師。楊先生有一個8歲的兒子佳佳。楊先生的父親被原工作單位返聘，母親天天照顧佳佳。楊先生的妹妹在一家翻譯公司做同聲傳譯。楊先生在一次意外事故中不幸遇難，沒有留下遺囑。楊先生夫妻的共有財產(chǎn)價值1000萬元。A.法定繼承B.遺囑繼承C.推定繼承D.協(xié)商繼承

16、共用題干張某在北京購買了一套價格為200萬元的住房，面積為180平方米，首付80萬元，余款向銀行按揭，貸款利率為5.751%。張某選擇了等額本息還款方式，分20年還清貸款。根據(jù)案例回答43～48題。A.本金B(yǎng).利息C.本金和利息D.保險費

17、《金融時報》股票價格指數(shù)的樣本股數(shù)量為()。A.10B.30C.50D.100

18、根據(jù)我國《民法通則》的規(guī)定：()的未成年人，不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。A.10周歲以下B.10周歲以上C.16周歲以上D.18周歲以上

19、王先生已經(jīng)退休，定期領(lǐng)取社會養(yǎng)老保險金，但其不知道社會養(yǎng)老保險金的基本原則，助理理財規(guī)劃師的介紹不正確的是()。A.社會養(yǎng)老保險更多地強調(diào)社會公平，有利于低收入階層B.社會養(yǎng)老保險制度中實行權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)的原則C.社會養(yǎng)老保險體現(xiàn)管理服務(wù)的社會化D.社會養(yǎng)老保險僅體現(xiàn)公平原則

20、重復(fù)保險必須具備的條件不包括().A.同一保險標(biāo)的B.同一保險利益C.同一保險風(fēng)險D.同一保險人

21、萬先生購買了機動車輛損失險，不計免賠。一次不小心將車燈撞壞，且在車上留下了劃痕。保險公司花了500元給萬先生修好了車，這體現(xiàn)了保險的()原則。A.最大誠信B.可保利益C.近因原則D.損失補償

22、人生的目標(biāo)多種多樣，就一般意義上來講，理財規(guī)劃的目標(biāo)分為兩個層次，個人理財規(guī)劃要實現(xiàn)的終極目標(biāo)是()。A.財務(wù)自由B.財務(wù)安全C.工資最大化D.收入最大化

23、共用題干小秦和妻子小涂剛結(jié)婚不久，打算三年后購買第一套住宅，之后再考慮生孩子的問題。考慮到目前二人的積蓄，他們認為靠近三環(huán)附近的一套二居比較合適。該房產(chǎn)建筑面積88平方米，每平方米售價7800元。他們打算通過貸款來解決主要的購房款，在銀行了解到，目前的房貸利率為5.34%；小涂還了解到，利用公積金貸款可以享受更低的貸款利率，為3.87%。目前他們有積蓄5萬元；小琴每月收入為5000元（含稅），小涂為3500元（含稅），當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)交易的契稅稅率為3%。根據(jù)案例回答下列問題。A.20592B.10296C.6864D.13728

24、依照我國《收養(yǎng)法》的規(guī)定，收養(yǎng)關(guān)系成立的必經(jīng)程序是()。A.辦理收養(yǎng)公證B.訂立收養(yǎng)協(xié)議C.訂立收養(yǎng)協(xié)議并辦理公證D.進行收養(yǎng)登記

25、共用題干劉先生所在單位3年前為其購買了一份20年期的定期壽險，保額為30萬元，劉先生指定其妻子陳女士為受益人。今年年初，劉先生和陳女士因為感情不和離婚。離婚3天后，劉先生因意外事故去世，但保單受益人還未及更改。A.受益人是保險合同的關(guān)系人B.投保人、被保險人可以為受益人C.被保險人或者投保人可以變更受益人，但是應(yīng)當(dāng)書面通知保險人D.投保人變更受益人無須經(jīng)被保險人同意

26、具有撤銷變更權(quán)的當(dāng)事人自知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起()內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，權(quán)利消滅。A.半年B.一年C.兩年D.兩年半

27、共用題干林小姐由于急需資金還房貸，典當(dāng)了自己的鉆戒換取周轉(zhuǎn)資金。通過典當(dāng)周轉(zhuǎn)資金已成為一種短期融資方式，并由于其手續(xù)簡便快捷而獲得一部分個人和家庭的認可。根據(jù)案例回答12～16題。A.典當(dāng)期限由雙方約定，最長不得超過6個月B.為保證個人財產(chǎn)安全，當(dāng)戶可以隱瞞當(dāng)物的來源C.典當(dāng)當(dāng)金利息可以預(yù)扣D.典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后3日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長為6個月

28、接上題，基金有多種劃分方式，其中既要獲得當(dāng)期收入，又要追求基金資產(chǎn)長期增值的基金是()。A.成長型基金B(yǎng).收入型基金C.平衡型基金D.傘形基金

29、在宏觀經(jīng)濟運行過程中，通貨緊縮與通貨膨脹一樣不利于經(jīng)濟增長，下面關(guān)于通貨緊縮的說法正確的是()。A.通貨緊縮是指貨幣數(shù)量比商品勞務(wù)多，從而物價水平下跌B.通貨緊縮會增加經(jīng)濟社會的總需求C.通貨緊縮會造成經(jīng)濟衰退和蕭條D.以上說法都正確

30、共用題干資料：胡先生的兒子即將上學(xué)，為了更好的保證兒子教育金的支付，他向理財規(guī)劃師進行子女教育規(guī)劃方面的咨詢。請根據(jù)資料回答下列問題。A.教育儲蓄B.子女教育信托C.共同基金D.教育保險

31、共用題干胡先生與文女士2000年經(jīng)人介紹相識并結(jié)婚，婚后二人育有一子一女。2009年，胡先生因病去世。目前家庭主要資產(chǎn)有：(1)房屋一套，價值60萬元；(2)胡先生的住房公積金8萬元；(3)胡先生所在單位給予的撫恤金10萬元；(4)銀行存款30萬元；(5)股票20萬元（其中胡先生婚前投入5萬元）。根據(jù)案例回答下列問題。A.61.5B.55.5C.59D.64

32、留學(xué)貸款進行房產(chǎn)抵押的貸款最高額不超過經(jīng)貸款人認可的抵押物價值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

33、一國某年實際GDP為A，潛在GDP為B，則該國GDP缺口為()。A.(A-B)/AB.(A-B)/BC.A-BD.B—A

34、商業(yè)銀行通常充當(dāng)證券投資基金的()。A.受托人B.托管人C.監(jiān)督人D.管理人

35、國內(nèi)房產(chǎn)投資者可通過()的上升來應(yīng)對通貨膨脹，實現(xiàn)資產(chǎn)保值或增值。A.住房價格B.首付款C.房租D.期款

36、關(guān)于教育規(guī)劃的注意事項中，不正確的是()。A.要考慮投資的安全性B.要考慮利率變動C.理財規(guī)劃師應(yīng)合理安排貸款計劃，使教育消費和其他支出之間不產(chǎn)生矛盾D.應(yīng)該首先考慮投資收益性

37、共用題干我國某貿(mào)易公司A與美國公司B簽署出口某大型機械設(shè)備的合同，其中大型設(shè)備的出口方為A，進口方為B，該大型設(shè)備價值500萬美元，B公司根據(jù)合同先付定金100萬美元給予A公司。合同約定A公司在2008年9月將此大型設(shè)備通過中國遠洋運輸公司運至美國某港口。然后由B公司接收，A公司派員安裝，經(jīng)檢驗合格后，B公司將余款400萬美元匯到A，公司的賬戶上，此時整個出口貿(mào)易過程結(jié)束。根據(jù)上述材料回答下列問題。A.保險標(biāo)的包括有形財產(chǎn)，同時還包括物質(zhì)財產(chǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟利益B.財產(chǎn)保險的標(biāo)的一般具有明確的價值C.保險期限一般在1年以內(nèi)，在經(jīng)營中往往以保險合同的期限計算損益D.財產(chǎn)保險經(jīng)營內(nèi)容相對人身保險具有復(fù)雜性

38、下列關(guān)于保險特性的表述中，錯誤的是()。A.經(jīng)濟性B.互助性C.發(fā)展性D.科學(xué)性

39、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例三回答11～15題。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854

40、理財規(guī)劃的必備基礎(chǔ)是()。A.做好現(xiàn)金規(guī)劃B.做好教育規(guī)劃C.做好稅收籌劃D.做好投資規(guī)劃

41、()適宜采用等額本金還款方式。A.收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭B.經(jīng)濟能力充裕，初期能負擔(dān)較多還款，想省息的購房者C.目前收入一般、還款能力也一般，但未來收入預(yù)期會逐漸增加的人群D.目前還款能力非常強，但預(yù)期收入將減少或開支較大，期望在后期盡量減少還貸負擔(dān)

42、保險合同中一般會設(shè)置猶豫期條款，猶豫期通常情況下為()天。A.5B.10C.15D.20

43、周先生每月的工資3000元，雖然平時收入不高，但其每年年底可獲得大約20萬元的年終獎。周先生有半年內(nèi)貸款買車的意愿，并有購買房屋的打算。周先生了解到，銀行貸款與汽車金融公司貸款相比，其優(yōu)點在于()。A.貸款比例限制少B.申請貸款額度更大C.車貸利率較低D.無雜費

44、下列關(guān)于財產(chǎn)傳承規(guī)劃的說法正確的是()。A.財產(chǎn)傳承規(guī)劃是為r保證社會向前發(fā)展而設(shè)計的財產(chǎn)方案B.財產(chǎn)傳承規(guī)劃對保證財產(chǎn)安全作用不大C.夫妻雙方的財產(chǎn)關(guān)系可以依據(jù)法律、習(xí)慣來調(diào)整，不需要財產(chǎn)傳承規(guī)劃D.財產(chǎn)傳承規(guī)劃受客戶財產(chǎn)狀況、客戶在家庭中的身份地位等諸多因素的影響

45、通常情況下，當(dāng)美國采取寬松的貨幣政策時，貨幣供給增加，利率下降，則黃金價格與原油價格()。A.均上漲B.均下跌C.同方向變化，但不能確定漲跌D.無法判斷價格趨勢

46、目前我國設(shè)立的獎學(xué)金包括本、?？篇剬W(xué)金，研究生獎學(xué)金和()三種。A.國家獎學(xué)金B(yǎng).學(xué)科獎學(xué)金C.特殊獎學(xué)金D.重點獎學(xué)金

47、共用題干丁某為價值100萬元的住房投保了房屋火災(zāi)保險，保險金額為100萬元。同時，丁某為價值80萬元的收藏品，在A、B兩家財產(chǎn)保險公司分別投保了財產(chǎn)損失險，保險金額分別為50萬元和60萬元。幾個月后丁某住房發(fā)生了火災(zāi)，經(jīng)評估，火災(zāi)導(dǎo)致房屋價值損失65萬元，收藏品全損。A.共同保險B.合作保險C.再保險D.重復(fù)保險

48、青年家庭理財規(guī)劃的核心策略是()。A.防守型B.攻守兼?zhèn)湫虲.進攻型D無法確定

49、()共同構(gòu)成保險合同的主體。A.關(guān)系人和受益人B.受益人和當(dāng)事人C.當(dāng)事人和關(guān)系人D.關(guān)系人和承保人

50、共用題干資料：某客戶從朋友處聽說基金是一種較好的投資工具，但由于對基金知識的不了解，遲遲沒有購買，為了更好的進行基金投資，他向理財規(guī)劃師進行咨詢。根據(jù)資料回答下列問題。A.股東大會B.投資委員會C.董事會D.持有人大會二、多選題

51、完全壟斷行業(yè)中的企業(yè)數(shù)量為()。A.一家B.少量C.較多D.大量

52、共用題干石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費已經(jīng)積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學(xué)費上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3%，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為3%每年。根據(jù)案例回答下列問題。A.3000B.4277C.4803D.4.32

53、下列企業(yè)形式符合共同出資、共同經(jīng)營、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險等特點的是()。A.合伙企業(yè)B.公司C.個體工商戶D.個人獨資企業(yè)

54、共用題干金先生與金女士2000年4月自由戀愛結(jié)婚。結(jié)婚后不久金先生即下崗，獲得解除勞動合同補償費10萬元。下崗后金先生與朋友合伙做生意，購買了一套價值50萬元的房屋。2002年金先生在生意中認識了錢小姐，并很快發(fā)展為情人關(guān)系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父親去世，留給金先生遺產(chǎn)20萬元，金先牛的母親早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自書遺囑，將公積金和自己做生意的收益共計60萬元留給了錢小姐，房產(chǎn)留給金女士。根據(jù)案例回答下列問題。A.35B.50C.70D.102.5

55、產(chǎn)業(yè)政策直接干預(yù)手段的主要內(nèi)容是()。A.政府的行政協(xié)調(diào)B.政府的行政管制C.政府的布局規(guī)劃D.政府的產(chǎn)業(yè)綱要

56、共用題干石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費已經(jīng)積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學(xué)費上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3%，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為3%每年。根據(jù)案例回答下列問題。A.990000B.900000C.1411410D.1283100

57、下列關(guān)于住房消費貸款的貸款額度的說法，正確的是()。A.貸款額度決策的關(guān)鍵在于資金的投資成本B.如果資金投入其他項目可以帶來的回報低于增加貸款帶來的成本，就應(yīng)該盡量申請最大額度的貸款C.申請貸款時一定要用滿貸款額度D.首付越多，今后的償還本金越少，償還期限可以縮短，利息支付也可以減少

58、共用題干為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總打算制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，所以就相關(guān)問題咨詢了理財規(guī)劃師。A.完全基金式B.部分基金式C.現(xiàn)收現(xiàn)付制D.統(tǒng)籌賬戶制

59、下列人群中，不適宜租房的是()。A.工作地點與生活范圍不固定者B.儲蓄不多的家庭C.剛剛踏入社會的年輕人D.經(jīng)濟收入穩(wěn)定的家庭

60、產(chǎn)業(yè)政策中的政府行政管制形式通常不包括()。A.市場進入管制B.數(shù)量管制C.價格管制D.人數(shù)管制

61、理財規(guī)劃師應(yīng)使用一些支付比率指標(biāo)來估算周先生的最佳住房貸款額度，其中房屋月供款加上其他10個月以上貸款的月供款之和占周先生稅后月總收入的比率一般應(yīng)在()之間。A.55%～60%B.43%～52%C.33%～38%D.25%～30%

62、某客戶與銀行簽訂了80萬元的住房抵押貸款合同，就此項他需繳納的印花稅為()。A.24元B.40元C.240元D.400元

63、共用題干我國某貿(mào)易公司A與美國公司B簽署出口某大型機械設(shè)備的合同，其中大型設(shè)備的出口方為A，進口方為B，該大型設(shè)備價值500萬美元，B公司根據(jù)合同先付定金100萬美元給予A公司。合同約定A公司在2008年9月將此大型設(shè)備通過中國遠洋運輸公司運至美國某港口。然后由B公司接收，A公司派員安裝，經(jīng)檢驗合格后，B公司將余款400萬美元匯到A公司的賬戶上，此時整個出口貿(mào)易過程結(jié)束。根據(jù)上述材料回答71～76題。A.責(zé)任保險B.保證保險C.工程保險D.信用保險

64、住房按揭貸款期限最長不超過()年。A.10B.20C.30D.40

65、退休后基礎(chǔ)養(yǎng)老金的月標(biāo)準(zhǔn)為省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度職工月平均A.10%B.20%C.30%D.40%

66、在復(fù)本位制下，市價較高的金屬所鑄成的貨幣，常被市價較低的金屬貨幣所替代而不能流通，這就是所謂的()。A.一價定律B.格雷欣法則C.良幣驅(qū)逐劣幣規(guī)律D.奧姆法則

67、下列的資產(chǎn)組合為輕度保守型的是()。A.成長性資產(chǎn)為30%以下、定息資產(chǎn)為70%以上B.成長性資產(chǎn)為30%～50%、定息資產(chǎn)為50%～70%C.成長性資產(chǎn)為50%～70%、定息資產(chǎn)為30%～50%D.成長性資產(chǎn)為70%～80%、定息資產(chǎn)為20%～30%

68、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例三回答11～15題。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854

69、共用題干資料：某客戶從朋友處聽說基金是一種較好的投資工具，但由于對基金知識的不了解，遲遲沒有購買，為了更好的進行基金投資，他向理財規(guī)劃師進行咨詢。根據(jù)資料回答下列問題。A.對分紅應(yīng)繳納個人所得稅B.對資本利得應(yīng)繳納個人所得稅C.認購或申購基金應(yīng)繳納印花稅D.利息所得應(yīng)繳納個人所得稅

70、李某退休前月工資為1500元，那么2008年其養(yǎng)老金個人工資替代率為()。A.35.20%B.53.30%C.75.10%D.83.20%

71、保險合同中的附加險條款是()的條款。A.由被保險人與投保人協(xié)商制定B.可以獨立承保C.投保人或被保險人就特定事項擔(dān)保D.不能獨立承保，只能作為主線條款的擴展或延伸

72、共用題干張先生，公務(wù)員，40歲，家庭月收入7500元，計劃買房。需要貸款300000元。假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款。根據(jù)案例回答34～42題。A.1000.00B.1340.14C.1666.00D.1140.14

73、關(guān)于個人住房按揭貸款的提前還貸，原則上必須是簽訂借款合同()以后。A.30日B.90日C.1年D.2年

74、下列各項中，關(guān)于指數(shù)基金特點的描述錯誤的是()。A.當(dāng)價格指數(shù)上升時，基金收益增加；反之，收益減少B.基金因始終保持即期的市場平均收益水平，因而收益不會太高，也不會太低C.基金因收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動，因而收益波動會很大，往往落差很大D.投資組合模仿某一股價指數(shù)或債券指數(shù)，收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動

75、如果客戶有能力供子女出國留學(xué)，但又希望能夠防止子女在國外揮霍錢財，理財規(guī)劃師可以建議客戶選擇的教育規(guī)劃工具是()。A.教育儲蓄B.子女教育信托C.共同基金D.教育保險

76、目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會逐漸增加的人群，如畢業(yè)不久的年輕人比較適合采用的購房貸款還款方式是()還款法。A.等額本息B.等額本金C.等額遞增D.等額遞減

77、根據(jù)財政部與國家稅務(wù)總局《關(guān)于補充保險有關(guān)企業(yè)所得稅問題的通知》規(guī)定，企業(yè)年金企業(yè)繳費部分可按不超過職工工資總額()在企業(yè)所得稅前扣除。A.3%B.4%C.5%D.8%

78、共用題干2010年，張先生在國家擴大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險的張先生找到甲財產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產(chǎn)險公司為其愛車投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據(jù)案例回答4～7題。A.3.33萬元、3.33萬元、3.33萬元B.2.5萬元、5萬元、2.5萬元C.1.67萬元、3.33萬元、5萬元D.5萬元、10萬元、15萬元

79、已知在某股票市場上預(yù)期某只股票未來能夠取得10%收益率的概率為0.4，遭遇—5%收益率的概率為0.6，則該股票的期望收益率為()。A.1%B.2%C.3%D.4%

80、資產(chǎn)負債表的所有者權(quán)益項目中不完全包括的內(nèi)容是()。A.本年利潤B.實收資本C.盈余公積D.未分配利潤

81、個人或者家庭通過現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物進行正常的交易活動，稱作()。A.交易動機B.獲利動機C.謹慎動機D.投機動機

82、下列關(guān)于保險與保證的說法不正確的是()。A.保險依約賠償損失或給付保險金是履行自己應(yīng)盡的義務(wù)B.保證人對債權(quán)人履行債務(wù)是有條件的，即被保證人不履行義務(wù)C.當(dāng)保證人代償債務(wù)后，有權(quán)向被保證人進行追償D.當(dāng)財產(chǎn)保險事故是由第三人的過錯造成時，保險人無代位求償權(quán)

83、共用題干經(jīng)濟危機來臨，很多4S店搞起了打折促銷活動。王先生趁著打折時機，購買了自己心儀已久的一輛轎車，價值25萬元。“愛車如妻”這句話在王先生身上體現(xiàn)得淋漓盡致，王先生找到甲、乙、丙三家保險公司為其愛車投保。根據(jù)案例回答下列問題。A.甲保險公司賠償5萬元，乙保險公司賠償5萬元，丙保險公司賠償10萬元B.甲保險公司賠償15萬元，乙保險公司賠償15萬元，丙保險公司賠償20萬元C.甲保險公司賠償10萬元，乙保險公司賠償10萬元，丙保險公司賠償5萬元D.甲保險公司賠償7.5萬元，乙保險公司賠償70，丙保險公司賠償10萬元

84、()是保險合同終止最常見、最普遍的原因。A.保險合同因履行而終止B.保險合同因期限屆滿而終止C.保險合同因保險標(biāo)的滅失而終止D.保險合同因被保險人死亡而終止

85、下列對保險公司及其工作人員阻礙投保人履行如實告知義務(wù)的處罰不正確的是()。A.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任B.尚不構(gòu)成犯罪的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，對保險公司處以5萬元以上30萬元以下的罰款C.對有違法行為的工作人員，處以5萬元以上20萬元以下的罰款D.情節(jié)嚴重的，限制保險公司業(yè)務(wù)范圍或者責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)

86、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費用缺口為()元。A.58719.72B.60677.53C.68412.96

87、共用題干張小姐是某外企的市場部經(jīng)理，年輕有為，收入可觀。最近張小姐打算給自己添置一輛新車，但她前不久剛剛買了房，手中資金有限，一次付清車款有一定困難。針對這種情況，張小姐的理財規(guī)劃師建議其通過貸款方式購車。根據(jù)案例回答53～59題。A.僅商業(yè)銀行B.僅汽車金融公司C.商業(yè)銀行和汽車金融公司D.保險公司

88、共用題干段先生為某國有大型企業(yè)員工，去年9月份，段先生在某小區(qū)買了一處住宅，房屋總價、70萬元，貸款40萬元。段先生聽說等額本金法下還款利息較少，遂按照等額本金的方法貸款20年，按月還款，假設(shè)貸款利率為7%。A.1667元B.2667元C.3667元D.4667元

89、股票指數(shù)是反映證券市場整體情況的一個整體指標(biāo)，是投資規(guī)劃須參考的重要因素。上證180指數(shù)是()。A.按照180只成份股的股價算術(shù)平均工資值計算B.180只成份股一旦確定就不再調(diào)整C.市值加權(quán)權(quán)重指數(shù)D.成份股實際上多于180只

90、法律風(fēng)險是值得高度重視的()。A.投機風(fēng)險B.純粹風(fēng)險C.社會風(fēng)險D.自然風(fēng)險

91、共用題干李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財規(guī)劃師咨詢有關(guān)問題。根據(jù)案例回答29～35題。A.6309B.6993C.7256D.8439

92、王先生計劃申請個人耐用消費品貸款，他能申請的最高款額度是()萬元。A.2B.5C.10D.20

93、按照深圳證券交易所的規(guī)定，每個交易日有()個時間段為集合競價時間。A.1B.2C.3D.4

94、關(guān)于零存整取，下列說法中錯誤的是()。A.比較適合剛參加工作，需逐步積累每月結(jié)余的客戶B.存款金額由儲戶自定，每月需以固定金額存入C.若儲戶中途漏存，可在到期支取前補齊D.適應(yīng)面較廣，手續(xù)簡便

95、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例回答下列問題。A.197028.80B.194897.60C.244212.80D.241431.20

96、做實養(yǎng)老保險個人賬戶有非常重要的意義，其中不包括()。A.有利于實現(xiàn)部分積累的制度模式B.有利于應(yīng)對人口老齡化的挑戰(zhàn)C.有利于提高保障水平D.有利于促進勞動力流動

97、基金托管人指接受受托人委托保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)機構(gòu)。單個企業(yè)年金計劃托管人由一家商業(yè)銀行或?qū)I(yè)機構(gòu)擔(dān)任?；鹜泄苋吮貍涞臈l件不包括()。A.應(yīng)為經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)在中國境內(nèi)注冊的獨立法人B.凈資產(chǎn)不能少于20億元C.要有安全高效的清算、交割系統(tǒng)D.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度

98、根據(jù)教育對象的不同，教育規(guī)劃可分為()和客戶對子女教育費用進行財務(wù)規(guī)劃兩種。A.子女教育規(guī)劃B.教育工具規(guī)劃C.教育時間規(guī)劃D.個人教育規(guī)劃

99、共用題干李某從朋友處借來一輛汽車，因怕車出問題，故去辦理保險。在保險公司職員詢問汽車狀況時，李某并未如實回答。根據(jù)案例回答36～40題。A.如實告知義務(wù)B.說明義務(wù)C.謹慎義務(wù)D.忠實義務(wù)

100、()所導(dǎo)致的結(jié)果有三種情況：損失、無變化、獲利。A.投機風(fēng)險B.純粹風(fēng)險C.自然風(fēng)險D.社會風(fēng)險

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：暫無解析

2、答案：C本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：先設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=4，I/YR=1，PV=-200000，求得FV=208120.80。

第一年的費用為208120.80元，入學(xué)后學(xué)費不變，不考慮兩年間的投資所得，所以，崔女士要準(zhǔn)備的兩年費用為：208120.80*2=416241.60元。

先設(shè)置P/YR=1，然后設(shè)置期初付款模式，輸入N=2，I/YR=6，PMT=208120.80，求得PV=-404461.18（元）。

先設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=4,I/YR=6，F(xiàn)V=404461.18，求得PV=-320371.14（元）。

先設(shè)置P/YR=12，然后輸入N=48,I/YR=6,FV=404461.18，求得PMT=-7476.48（元）。

4、答案：B本題解析：價內(nèi)法的計算公式為：申購份額=申購金額*（1-申購費率）/基金單位凈值；故利用價內(nèi)法計算，則張女士最后能申購的基金份額=20000*(1-1.2%)/1.6=12350（份）。

價外法的計算公式為申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值；故利用價外法計算，則張女士最后能申購的基金份額=20000/(1+1.2%)/1.6=12352（份）。

后端收費的費率一般會隨著持有基金時間的增長而遞減，因此，對于持有時間較長的投資者來講，選擇后端收費更加合適。

基金贖回費用向投資者收取。

貨幣型基金的獲利性一般，但相對來說本金安全性高，流動性強。因此，貨幣市場基金較適合作為現(xiàn)金管理工具。

5、答案：B本題解析：與公開市場回購相比，要約回購?fù)ǔ１皇袌稣J為是更積極的信號。但溢價的存在也使得這種回購方式的執(zhí)行成本較高。

6、答案：A本題解析：暫無解析

7、答案：D本題解析：保險合同中指定受益人的，由受益人取得保險金；保險合同未指定受益人的，保險金作為遺產(chǎn)進行繼承。傷殘職工死亡后，已經(jīng)發(fā)放而未用完部分及應(yīng)當(dāng)發(fā)放部分，屬于傷殘職工的遺產(chǎn)，可以繼承。職工因公死亡時，這種撫恤金是發(fā)放給死亡職工的直系親屬的，屬于直系親屬的財產(chǎn)，不能作為死亡職工的遺產(chǎn)由所有繼承人繼承。

8、答案：D本題解析：國債按債券形態(tài)分類可分為：①實物國債；②憑證式國債；③記賬式國債。D項，憑證式國債發(fā)行時間和次數(shù)并不確定，依據(jù)國家經(jīng)濟形勢而變化。

9、答案：A本題解析：轉(zhuǎn)讓是指共有人將自己的份額轉(zhuǎn)讓給他人。一般來說，由于各共有人的份額是所有權(quán)總量的一部分，具有所有權(quán)的效力，所以共有人對其份額的轉(zhuǎn)讓不必征得其他共有人的同意。但是法律對此有特別規(guī)定的或者共有人之間在訂立合同時對共有份額的分出和轉(zhuǎn)讓進行了限制的除外。

10、答案：B本題解析：信用保險合同的特征包括：①合同的公益性；②主體的特殊性；③承保危險的無規(guī)律性。B項為保證保險合同的特征。

11、答案：A本題解析：辦理公積金貸款時不需支付律師費。

采用財產(chǎn)抵押并加連帶責(zé)任保證擔(dān)保的，必須購買房屋險。

與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，按借款額的萬分之零點五貼花，即50元。

個人從國家有關(guān)部門領(lǐng)取《房屋產(chǎn)權(quán)證》時，每件貼花5元。

12、答案：C本題解析：暫無解析

13、答案：A本題解析：暫無解析

14、答案：D本題解析：暫無解析

15、答案：A本題解析：在沒有遺囑的情況下按法定繼承方式辦理遺產(chǎn)繼承。

第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。第二順序繼承人包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。妹妹屬于第二順序繼承人。

楊先生夫妻的共有財產(chǎn)價值1000萬元，在分割遺產(chǎn)時首先需要把楊先生妻子的財產(chǎn)劃分出來，一般為總財產(chǎn)的一半，也即楊先生的遺產(chǎn)總額為500萬元。楊先生第一順序的繼承人共有四位（父親、母親、妻子、兒子佳佳），遺產(chǎn)在四人之間均分，每人1/4，所以楊先生的父親和母親共同分得遺產(chǎn)的1/2，也就是250萬元。

楊先生去世后，周女士作為法定繼承人獲得了124的遺產(chǎn)，即125萬元；另外，周女士的個人財產(chǎn)為500萬元。周女士去世后，她的遺產(chǎn)為125萬元+500萬元=625萬元。

佳佳繼承楊先生1/4的遺產(chǎn)，即125萬元。周女士的遺產(chǎn)為625萬元，全部由佳佳繼承。因此，佳佳一共應(yīng)繼承的遺產(chǎn)為125萬元+625萬元=750萬元。

16、答案：C本題解析：個人住房商業(yè)性貸款是銀行以信貸資金向購房者發(fā)放的貸款，也叫個人住房商業(yè)性貸款或者住房按揭貸款，俗稱“按揭”。

銀行自收到貸款申請及符合要求的資料后，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定對借款人擔(dān)保、信用等情況進行調(diào)查，按程序進行審批，并在3周內(nèi)將審批結(jié)果通知借款人。

等額本息還款額的計算公式為：每月還款額=貸款本金*月利率*（1-月利率）還款期數(shù)/[（1-月利率）還款期數(shù)-1]代入數(shù)據(jù)，可得：張某每月的還款額為8425元。

購買住房需要交納3%一5%的契稅。購買普通住房，減半征收契稅。2008年11月1日起，個人首次購買90平方米以及以下普通住房，稅率統(tǒng)一下調(diào)至1%。按北京市建委發(fā)布的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，普通住宅是指：住宅小區(qū)容積率在1.0（含）以上、單套建筑面積在140（含）平方米以下；實際成交價低于同級別土地上普通住房平均交易價格1.2倍以下。張某購買的住宅建筑面積為180平方米，在140平方米以上，為非普通住宅，因此其需要繳納的契稅為房屋價格的3%。

17、答案：B本題解析：《金融時報》股票價格指數(shù)（FT-SE100）包括從英國工商業(yè)中挑選出來的具有代表性的30家公開掛牌的普通股股票。

18、答案：B本題解析：暫無解析

19、答案：D本題解析：社會養(yǎng)老保險待遇水平既要體現(xiàn)社會公平，又要體現(xiàn)個體之間的差別，在維護社會公平的同時，強調(diào)社會養(yǎng)老保險對于促進效率的作用。

20、答案：D本題解析：重復(fù)保險必須具備的條件4個：同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險風(fēng)險、同一保險期間。

21、答案：D本題解析：損失補償原則是指對于價值補償性保險合同，當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，保險人應(yīng)當(dāng)按照保險合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟狀況，但不能使被保險人獲得額外利益。

22、答案：A本題解析：本題考查的是理財規(guī)劃的目標(biāo)的兩個層次，先是財務(wù)安全，后是財務(wù)自由。財務(wù)安全是個人理財規(guī)劃的首要目標(biāo)；財務(wù)自由是個人理財規(guī)劃的終極目標(biāo)。

23、答案：B本題解析：（注：適用契稅的稅率為1.5%）

24、答案：D本題解析：暫無解析

25、答案：D本題解析：保險合同的主體一般包括保險合同的當(dāng)事人和保險合同的關(guān)系人。保險合同的當(dāng)事人通常是投保人和保險人，保險合同的關(guān)系人主要是被保險人和受益人。因此，此份保險合同中，當(dāng)事人為劉先生所在單位和保險公司，關(guān)系人為劉先生和陳女士。

總的來看，人壽保險可分為傳統(tǒng)人壽保險與創(chuàng)新型人壽保險兩大類：傳統(tǒng)人壽保險包括定期壽險、終身壽險和生死兩全保險；創(chuàng)新型人壽保險包括萬能壽險、變額萬能壽險以及分紅保險等。

B項應(yīng)為保險金額的定額給付性。人身保險的保險標(biāo)的是人的生命或身體，而人的生命或身體的價值是無法用錢來衡量的，因此人身保險的保險金額是依照被保險人對保險的需求和交付保險費的能力來確定的，它不屬于損失的補償，而是定額的給付，也就是當(dāng)約定保險事故發(fā)生時，給付金額是按照訂約時預(yù)先約定的金額為準(zhǔn)。

投保人變更受益人必須經(jīng)被保險人同意，D項表述錯誤。

此保單受益人未更改，仍然為陳女士，因此保險公司應(yīng)將保險金給付給陳女士。

26、答案：B本題解析：具有撤銷變更權(quán)的當(dāng)事人自知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，撤銷權(quán)消滅。

27、答案：A本題解析：典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長為6個月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。

28、答案：C本題解析：在財務(wù)指標(biāo)上介于成長型和收入型股票之間的可稱為平衡型股票，平衡型基金的投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求基金資產(chǎn)的長期增值，適合于同時兼顧價值增長和獲得收入兩種目標(biāo)的投資者。

29、答案：C本題解析：暫無解析

30、答案：B本題解析：暫無解析

31、答案：A本題解析：暫無解析

32、答案：B本題解析：暫無解析

33、答案：B本題解析：GDP缺口=(實際GDP一潛在GDP)/潛在GDP

34、答案：B本題解析：暫無解析

35、答案：A本題解析：住房投資是指將住房看成投資工具，通過住房價格上升來應(yīng)對通貨膨脹、獲得投資收益以希望資產(chǎn)保值或增值。

36、答案：D本題解析：教育規(guī)劃的注意問題：首先應(yīng)該考慮安全性；其次應(yīng)該考慮收益性；再次應(yīng)該考慮利率變動風(fēng)險。若出國留學(xué)，則要考慮匯率問題。

37、答案：C本題解析：暫無解析

38、答案：C本題解析：保險發(fā)展至今已經(jīng)有近千年的歷史，它自身作為一種制度已漸漸成為一個完整的體系。歸結(jié)起來，保險具有以下一些特性：經(jīng)濟性、互助性、契約性和科學(xué)性。而發(fā)展性是風(fēng)險的特征之一。

39、答案：C本題解析：該筆支出的現(xiàn)值=100000*(1+3%)/(1+3%)=100000（元）。

預(yù)計生活至85歲，則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的養(yǎng)老金，為100000*30=3000000（元）。

10萬元儲蓄到退休時終值=100000*(1+8%)20=466095.71（元）。

退休金缺口=3000000-466095.71=2533904.29（元）。

每年投資年金=2533904.29/(F/A，8%，20)=55371.41（元）。

40、答案：A本題解析：現(xiàn)金規(guī)劃在整個理財規(guī)劃中居于十分重要的地位，現(xiàn)金規(guī)劃是否科學(xué)合理將影響其他規(guī)劃能否實現(xiàn)。因此，做好現(xiàn)金規(guī)劃是理財規(guī)劃的必備基礎(chǔ)。

41、答案：D本題解析：等額本金還款又稱利隨本清、等本不等息還款法。貸款人將本金分攤到每個月內(nèi)，同時付清上一交易日至本次還款日之間的利息。這種還款方式總的利息支出較低，前期支付的本金和利息較多，還款負擔(dān)逐月遞減。適用于目前收入較高但預(yù)計將來收入會減少的人群，如面臨退休的人，或還款初期還款能力較強，并希望在還款初期歸還較大款項來減少利息支出的借款人。@jin

42、答案：B本題解析：猶豫期指投保人可以撤銷保險合同全額收回已交保費的約定期限，起算日期是自保單送達日，或接受郵局郵戳日期的次日。猶豫期通常為期10天。在此期間，投保人可以撤銷保單，并取回全額首期保費。

43、答案：C本題解析：暫無解析

44、答案：D本題解析：暫無解析

45、答案：A本題解析：暫無解析

46、答案：A本題解析：根據(jù)我國現(xiàn)行的獎學(xué)金制度，目前國家設(shè)立的獎學(xué)金包括以下類型：本、?？篇剬W(xué)金，研究生獎學(xué)金、國家獎學(xué)金。

47、答案：D本題解析：根據(jù)損失補償原則，保險賠償應(yīng)以被保險人的實際損失為限，不能使被保險人因保險而獲得額外利益。丁某為住房進行的投保屬足額保險，因此按實際損失，即火災(zāi)導(dǎo)致房屋價值損失65萬元進行賠償。

丁某就同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險風(fēng)險、在同一保險期間，與兩家保險公司訂立兩份保險合同；且保險金額的總和超過保險價值，因此屬于重復(fù)保險。

損失補償原則是指對于價值補償性保險合同，當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，保險人應(yīng)當(dāng)按照保險合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟狀況，但不能使被保險人獲得額外利益。因此不是為了保障被保險人的權(quán)益。

損失補償原則雖然是保險的一項基本原則，但在保險實務(wù)中有一些例外的情況，包括定值保險、重置成本保險、施救費用的賠償和人身保險。

重復(fù)保險分攤方式有：比例責(zé)任分攤方式、限額責(zé)任分攤方式、順序責(zé)任分攤方式三種。

48、答案：C本題解析：一般來說，青年家庭理財風(fēng)險承受能力比較高，理財規(guī)劃的核心策略為進攻型。

49、答案：C本題解析：保險合同的主體一般包括保險合同的當(dāng)事人和保險合同的關(guān)系人。保險合同的當(dāng)事人通常是投保人和保險人，保險合同的關(guān)系人主要是被保險人和受益人。

50、答案：D本題解析：暫無解析

51、答案：A本題解析：完全壟斷的特征是由單獨的一家企業(yè)生產(chǎn)某種沒有相似及可以替代的產(chǎn)品。

52、答案：B本題解析：暫無解析

53、答案：A本題解析：個人獨資企業(yè)是按照個人獨資企業(yè)法成立，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實體。公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準(zhǔn)登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。而公司分為有限責(zé)任公司和股份有限公司。

54、答案：D本題解析：注：金先生的遺產(chǎn)數(shù)=合同補償費10+金父親遺產(chǎn)一半10+收益的一半30+房產(chǎn)的一半25=75，金女士與私生子金泉共享，各得1/2=37.5萬元。

注：金女士先前的個人財產(chǎn)(50+20+60)÷2=65萬元，加上繼承部分的37.5萬元=102.5萬元。

55、答案：A本題解析：在產(chǎn)業(yè)政策手段中，政府的行政管制占有相當(dāng)?shù)姆蓊~，它也是產(chǎn)業(yè)政策直接干預(yù)手段的主要內(nèi)容。

56、答案：C本題解析：暫無解析

57、答案：D本題解析：A項，貸款額度決策的關(guān)鍵在于資金的機會成本。B項，如果資金投入其他項目可以帶來的回報高于增加貸款帶來的成本，就應(yīng)該盡量申請最大額度的貸款；反之，貸款額度則不宜過高。C項，雖然銀行的最高貸款額度為80%，但是申請貸款時不一定要用滿這個額度。

58、答案：A本題解析：企業(yè)年金的意義：減輕國家養(yǎng)老負擔(dān)壓力的需要；增強企業(yè)凝聚力和競爭力的需要；推動資本市場發(fā)育，促進經(jīng)濟發(fā)展的需要；促進我國各類金融機構(gòu)從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營過渡的需要。

企業(yè)年金的特征包括：(1)非營利性。企業(yè)年金以對企業(yè)職工提供保障或福利為目的；(2)企業(yè)行為。企業(yè)年金是企業(yè)為職工提供的一種額外福利；(3)政府鼓勵。政府對舉辦企業(yè)年金的企業(yè)應(yīng)予以稅收優(yōu)惠，企業(yè)繳費部分不超過工資總額5%的部分，可以稅前列支；(4)市場化運營。企業(yè)年金計劃實行市場化運營，其賬戶資金可以通過市場運作達到保值增值的完全積累目的。

我國的養(yǎng)老保險費用主要由企業(yè)和職工個人共同繳納。

企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳費。企業(yè)繳納每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。

我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定：企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，即企業(yè)和個人的繳費以及企業(yè)年金基金的投資運營收益都要計入企業(yè)年金個人賬戶。

59、答案：D本題解析：除ABC三項外，不急需買房且分辨不清房價走勢者也適宜租房。

60、答案：D本題解析：暫無解析

61、答案：C本題解析：房屋月供款占借款人稅后月總收入的比率，一般不應(yīng)超過25%～30%；房屋供款加上其他貸款的供款得到的總額占借款人稅前總收入的比率，一般應(yīng)控制在40%以內(nèi)。

62、答案：B本題解析：暫無解析

63、答案：D本題解析：暫無解析

64、答案：C本題解析：個人住房按揭貸款也稱一手房貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買、建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。

65、答案：B本題解析：暫無解析

66、答案：B本題解析：暫無解析

67、答案：B本題解析：根據(jù)客戶的投資偏好分類表格：保守型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為30%以下、定息資產(chǎn)為70%以上；輕度保守型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為30%～50%、定息資產(chǎn)為50%～70%；中立型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為50%～70%、定息資產(chǎn)為30%～50%；輕度進取型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為70%～80%、定息資產(chǎn)為20%～30%；進取型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為80%～100%、定息資產(chǎn)為0%～20%。

68、答案：C本題解析：該筆支出的現(xiàn)值=100000*(1+3%)/(1+3%)=100000（元）。

預(yù)計生活至85歲，則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的養(yǎng)老金，為100000*30=3000000（元）。

10萬元儲蓄到退休時終值=100000*(1+8%)20=466095.71（元）。

退休金缺口=3000000-466095.71=2533904.29（元）。

每年投資年金=2533904.29/(F/A，8%，20)=55371.41（元）。

69、答案：D本題解析：暫無解析

70、答案：B本題解析：養(yǎng)老金個人工資替代率=800/1500*100%≈53.3%。@jin

71、答案：D本題解析：暫無解析

72、答案：D本題解析：等額本息還款法適用于收人處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，如公務(wù)員、教師等。這種方式的優(yōu)點在于，借款人還款操作相對簡單，等額支付月供也方便貸款人合理安排每月收支。

張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額=300000*(6%/12)*(1+6%/12)180/[(1+6%/12)180-1]=2531.57（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應(yīng)還款額=300000/180+(300000-0)*(6%/12)=3166.67（元）。

張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應(yīng)還款額=300000/180+(300000-298333.33)*(6%/12)=1675（元）。

在等額本息還款的情況下，張先生總共需要支付的利息=2531.57*180-300000=155682.7（元）。

在等額本金還款的情況下，張先生總共需要支付的利息計算如下：[(300000-0)+(300000-300000/180*1)+(300000-300000/180*2)+…+(300000-300000/180*179)]*(6%/12)=115750（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計算：300000-1041.57=298968.43（元）。以后每月計算應(yīng)歸還利息均以上月未歸還的本金作為計算基礎(chǔ)。最終計算5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付為59922.00（元）。

第一月應(yīng)歸還利息計算：300000*6%/12=1500（元）。第一月已歸還本金計算：2531.57-1500=1031.57。第一月未歸還本金計算：300000-1031.57=298968.43（元）。以后每月計算已經(jīng)歸還本金均以上月未歸還的本金作為計算基礎(chǔ)。最終計算5年以后（即第60次分期付款后）總的本金支付為71973.00（元）。

A項，在等額本金還款的情況下，第61次的月還款額中的利息=(300000-71973)*6%/12=1140.14（元）。

73、答案：C本題解析：個人住房按揭貸款的提前還款，原則上必須是簽訂借款合同1年（含1年）以后。

74、答案：C本題解析：指數(shù)基金的收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動，始終保持即期的市場平均收益水平，因而收益不會太高，也不會太低。

75、答案：B本題解析：子女教育信托就是由父母委托一家專業(yè)信托機構(gòu)幫忙管理自己的一筆財產(chǎn)，并通過合同約定這筆錢用于支付子女未來的教育和生活費用。其積極意義有：①鼓勵子女努力奮斗；②防止子女養(yǎng)成不良嗜好；③從小培養(yǎng)理財觀念；④規(guī)避家庭財務(wù)危機；⑤專業(yè)理財管理。

76、答案：C本題解析：暫無解析

77、答案：D本題解析：根據(jù)財政部與國家稅務(wù)總局《關(guān)于補充保險有關(guān)企業(yè)所得稅問題的通知》規(guī)定，企業(yè)年金企業(yè)繳費部分可按不超過職工工資總額8%在企業(yè)所得稅前扣除。

78、答案：C本題解析：損失補償原則是指對于價值補償性保險合同，當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，保險人應(yīng)當(dāng)按照保險合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟狀況，但不能使被保險人獲得額外利益。

關(guān)于保險賠償額，各國一般的做法是：保險人的賠償責(zé)任，僅以保險標(biāo)的損失時的實際現(xiàn)金價值為限。所謂保險標(biāo)的的實際現(xiàn)金價值，不是指該保險標(biāo)的投保時本身所具有的價值，而是以重置成本減掉折舊之后的余額，即損失時的市價。

重復(fù)保險的分攤方式主要有三種：①比例責(zé)任分攤方式，即各保險人按其所承擔(dān)的保險金額與總保險金額比例分攤保險賠償責(zé)任，則甲、乙、丙財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償1.67萬元、3.33萬元、5萬元；②限額責(zé)任分攤方式；③順序責(zé)任分攤方式。

順序責(zé)任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責(zé)賠償，后出單的保險人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔(dān)超出的部分。所以甲財產(chǎn)保險公司賠償5萬元，剩余1萬元損失由乙公司賠償。

79、答案：A本題解析：暫無解析

80、答案：A本題解析：暫無解析

81、答案：A本題解析：個人或者家庭通過現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物進行正常的交易活動，構(gòu)成了交易動機。

82、答案：D本題解析：保險與保證的區(qū)別主要是：一般的保證，保證人對債權(quán)人履行債務(wù)是有條件的，即被保證人不履行義務(wù)。當(dāng)保證人