財務(wù)部-部門職責(zé)

財務(wù)部部門職責(zé)起草者：起草者：日期：核對者：日期：批準(zhǔn)者：日期：版本修訂內(nèi)容發(fā)行日期A-0初次發(fā)行組織目的規(guī)范公司財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理和會計核算，提供真實(shí)客觀的財務(wù)報表。防止公司經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。有效的財務(wù)管理為公司穩(wěn)健發(fā)展提供保障。組織架構(gòu)圖財務(wù)部財務(wù)部總經(jīng)理出納員應(yīng)收會計應(yīng)付會計成本會計薪資核算總賬會計部門職責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)本部門人員完成財務(wù)工作目標(biāo)；培訓(xùn)本部門人員業(yè)務(wù)技能和專業(yè)水平；考核本部門人員工作業(yè)績；出具公司經(jīng)營財務(wù)報表并分析財務(wù)報表，參與提高公司經(jīng)營管理水平；把控公司的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險；加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)交流，拓展公司的融資渠道；進(jìn)行公司稅收籌劃，合理避稅，控制稅收風(fēng)險；加強(qiáng)財務(wù)會計制度建設(shè)，深化公司內(nèi)部控制；會同各部門制定年度預(yù)算和月度預(yù)算；出納處理與現(xiàn)金銀行收付有關(guān)的核算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)發(fā)生后及時登記入帳；每天對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，按時與銀行對帳，做到帳帳相符，帳實(shí)相符；做好收款月報的編制工作；根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行結(jié)售外匯；對所有支出業(yè)務(wù)時審核；每日做資金日報表；應(yīng)收帳款復(fù)核銷售跟單員的客戶對賬單，確認(rèn)每月的銷售收入；并制作銷售收入報表；購買發(fā)、開具、核銷增值稅發(fā)票；向稅局申報增值稅納稅報表；負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，定期核對往來帳款，做好應(yīng)收帳款的帳齡分析；及時提醒催促跟單銷售員收款，對于帳期比較長的貨款查明原因，提出處理意見；減少呆帳壞帳的產(chǎn)生；應(yīng)付帳款負(fù)責(zé)核對與供應(yīng)商的往業(yè)賬單;跟催、接受、審核、處理供應(yīng)商的開具增值稅發(fā)發(fā)票;保證所入帳發(fā)票的真實(shí)性合法性負(fù)債供應(yīng)商賬單的檔案管理；審核采購部提出的貨款申請單；采購業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，及時與供應(yīng)商核對往來款項(xiàng)，做好對帳記錄及帳齡分析；對于發(fā)生時間比較長的往來款項(xiàng)及時清理；成本會計負(fù)責(zé)工資、材料、費(fèi)用的歸集與分配；組織定期盤點(diǎn)，加強(qiáng)存貨的管理，保證存貨進(jìn)銷存數(shù)量與倉庫一致;并對存貨呆滯情況提出預(yù)警；深入基層，掌握成本控制的第一手資料，保證成本的準(zhǔn)確性，分析成本因素；加強(qiáng)生產(chǎn)成本、生產(chǎn)效率的控制，每月進(jìn)行生產(chǎn)成本控制指標(biāo)的考核；針對每個機(jī)種分析成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析；每月組織進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳卡物三相符，保證資產(chǎn)的完整性；對生產(chǎn)訂單材料耗用進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對客戶訂單毛利進(jìn)行預(yù)評估?？傎~費(fèi)用報銷單的審核；預(yù)算控制，部門費(fèi)用的統(tǒng)計分析;對會計資料進(jìn)賬務(wù)處理;負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的統(tǒng)計及賬務(wù)處量;對預(yù)收貨款及預(yù)付貨的審核;對外提供稅務(wù)報表；統(tǒng)計局和科技局高新技術(shù)報表;審核本部門所有會計憑證;審核清理各賬戶余額；工資會計負(fù)責(zé)線材事業(yè)部計件報表;核算全公司工資，統(tǒng)計工資、工時、人力資源報表;統(tǒng)計各車間作業(yè)工時效率報表；整理員工銀行工資卡，會同出納發(fā)放工資；共同職責(zé)負(fù)責(zé)提出本部門用人計劃與人員的面試甄選負(fù)責(zé)本部門新進(jìn)人員工作應(yīng)知應(yīng)會內(nèi)容的訓(xùn)練與轉(zhuǎn)正考核負(fù)責(zé)擬定本部門人員技能、管理教育訓(xùn)練計劃，并定期組織崗位訓(xùn)練負(fù)責(zé)結(jié)合公司的獎懲機(jī)制，對員工進(jìn)行有效激勵，提升員工士氣負(fù)責(zé)本部門人員定期的工作考核與績效面談負(fù)責(zé)離職人員部門內(nèi)部工作