《財務實訓教程-智能財務共享》 課件 資金結算共享

收付款合同結算介紹目錄02收付款合同相關含義03收付款合同結算應用場景CONTENT04收付款合同結算教學目標01資金結算共享介紹PART1資金結算共享介紹資金管理介紹在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，企業(yè)管理者利用各種管理工具與方法，實現(xiàn)對“人、財、物”的有效控制與管理。其中“財”即“資金”，既是企業(yè)生存所需的資源，也是企業(yè)的經(jīng)營成果，貫穿于企業(yè)整個生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中，是企業(yè)管理活動的核心。資金管理是企業(yè)（財務）管理的重要組成部分，是通過精確的組織、計劃、控制、信息和考核等管理手段，對企業(yè)資金運動的全過程進行有效的管理，包括合理地籌集資金，高效率地運用資金，有效地控制資金、降低資金成本，進而幫助企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢、實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。財務共享在資金管理模式演變中定位資金結算共享規(guī)劃設計權力分配模式資金流動模式賬戶開設模式典型場景分散、集中均可各自收支、集中收支各自開戶、集中開戶集團對結算人員進行集中管理、集中辦理業(yè)務成員單位日常支出提交共享中心處理共享中心服務于所有成員單位，通過共享提高工作效率和管理效率資金管理和共享中心結合，管理價值主要是由共享提供對于分公司、子公司等各種組織形式均適用往往和其他形式結合使用資金松散管理、集中管理均適用共享中心SSC成員單位成員單位成員單位提交支付申請1、各項收支提交供享中心統(tǒng)一處理。2、共享服務中心：出納集中辦理結算3、成員單位每天都會有大量的銀行對賬單來生成到賬通知，共享中心也需要對各個成員單位的到賬通知進行發(fā)布。審批、辦理商業(yè)銀行集團本部賬戶客商成員單位結算戶成員單位結算戶成員單位結算戶PART2收付款合同相關含義收付款合同相關含義收付款合同，是指企業(yè)簽署的、具有收款或付款條款的、不屬于銷售合同/采購合同/項目合同等的合同；收付款合同結算，是指企業(yè)依據(jù)收付款合同的收款或付款條款進行結算的行為；收付款合同管理是以合同為主線，幫助企業(yè)財務部門加強合同收付款業(yè)務的過程管理與控制。它支持企業(yè)對以自身為當事人的合同依法進行錄入登記、審批、履約、變更、凍結、終止等一系列活動，有助于降低企業(yè)資金風險，提高部門協(xié)作效率。PART3收付款合同結算應用場景

收付款合同結算應用場景收付款合同結算，通常會經(jīng)過3個業(yè)務階段收付款合同簽訂：企業(yè)的業(yè)務部門與客戶或供應商經(jīng)過協(xié)商、談判并達成一致后，擬定收款或付款合同，合同在按照企業(yè)合同審批流程通過后正式生效，同時合同進入履行狀態(tài)收付款合同立賬（應收/應付掛賬）：當企業(yè)與合同中指定的客戶或供應商發(fā)生應收或應付業(yè)務時，財務部參照合同進行應收或應付賬款的確認收付款結算：合同執(zhí)行人可根據(jù)相應收付款計劃或按照企業(yè)結算審批流程通過后，進行收款或付款PART4收付款合同結算教學目標收付款合同結算場景教學目標能夠描述收付款合同結算的含義；閱讀鴻途集團在財務共享建設前的收付款合同結算流程描述，加以理解并能夠用Visio工具進行繪制；能夠根據(jù)財務共享服務中心的建設規(guī)劃，設計財務共享服務中心建成后的收付款合同結算流程，繪制Visio流程圖，并上傳系統(tǒng)進行研討交流、方案分享、學生間互評；能夠學習用友NCC工作流與審批流設置操作視頻，并將本組設計的收付款合同結算流程方案在NCC上進行設置；能夠通過分崗協(xié)同的方式，在NCC中對本組設置的收付款結算流程進行測試驗證，并將驗證結果錄屏上傳、分享、進行學生間互評收付款合同結算現(xiàn)狀目錄CONTENT01收付款合同結算現(xiàn)狀02現(xiàn)狀流程演練付款合同結算流程付款合同簽訂付款合同應付掛賬付款合同付款結算收款合同結算流程收款合同簽訂收款合同應收掛賬收款合同收款結算現(xiàn)狀流程演練要求活動1：根據(jù)鴻途集團收付款合同結算現(xiàn)狀流程進行角色扮演?；顒?：用Visio繪制案例企業(yè)收付款合同結算現(xiàn)狀流程圖。

收付款合同結算項目成果項目成果需求分析方案設計技術實現(xiàn)123收付款合同結算流程現(xiàn)狀收付款合同結算問題梳理及需求收付款合同結算方案設計收付款合同-系統(tǒng)流程配置收付款合同-付款合同簽訂收付款合同-付款合同應付收付款合同-付款合同結算收付款合同-收款合同簽訂收付款合同-收款合同掛賬收付款合同-收款合同結算項目成果通過前面章節(jié)的學習，請分別從“需求分析、方案設計、技術實現(xiàn)”三個方面，總結出您的學習成果。方案設計需求分析技術實現(xiàn)項目成果詳細內(nèi)容……

需求分析——學習成果總結項目成果

方案設計——學習成果總結詳細內(nèi)容……項目成果

技術實現(xiàn)——學習成果總結詳細內(nèi)容……外部委托付款問題梳理及需求目錄01需求假設02CONTENT現(xiàn)狀問題梳理03業(yè)務單據(jù)04注意事項現(xiàn)狀問題梳理外部委托付款單痛點填寫付款結算單時無法上傳原始單據(jù)作為影像；分子公司財務經(jīng)理審批完成付款結算單之后就進行結算，集團不能進行監(jiān)管；結算中心資金結算崗既負責委托付款書經(jīng)辦又負責支付，易出問題需求假設-共同建立財務共享服務中心后，盡量保持現(xiàn)狀業(yè)務流程的穩(wěn)定性根據(jù)傳遞到FSSC的業(yè)務單據(jù)，確定流程中業(yè)務單位與FSSC的邊界，該業(yè)務單據(jù)都需要經(jīng)過FSSC的審核或初審FSSC接收業(yè)務單據(jù)所隨附的原始憑證，均由制單人在制單后立即掃描上傳；此后需要審核該業(yè)務單據(jù)的環(huán)節(jié)，均同時審核該業(yè)務單據(jù)的原始單據(jù)影像保留在業(yè)務單位的工作，流程和職責不變，但原業(yè)務單位財務部的工作除財務經(jīng)理職責外均由業(yè)務財務承擔案例企業(yè)鴻途集團的所有收付款，均以網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）方式完成案例企業(yè)鴻途集團最終選擇的是單共享中心模式只使用了NCC系統(tǒng)中已經(jīng)預置的、業(yè)務單元編碼為1003的“鴻途財務共享服務中心”需求假設-外部委托付款行政性費用（如辦公樓水電費）支出費用歸口于“綜合辦公室”FSSC系統(tǒng)中采用“管理費用”下面的詳細收支項目（如“管理費用-水費”）業(yè)務單據(jù)列表序號名稱是否進FSSC是否屬于作業(yè)組工作流程設計工具1付款結算單YY工作流2委托付款書YY工作流外部委托付款現(xiàn)狀目錄CONTENT01外部委托付款現(xiàn)狀02現(xiàn)狀流程演練PART1外部委托付款流程現(xiàn)狀外部委托付款流程成員單位結算會計根據(jù)原始憑證填制付款結算單，付款類單據(jù)選擇“外部委托支付”交易類型，付款單位賬戶選擇成員單位的內(nèi)部賬戶；成員單位財務經(jīng)理審核付款結算單；成員單位結算會計對付款結算單執(zhí)行“委托辦理”，提交結算中心并自動生成付款委托書；結算中心資金結算崗對委托付款書執(zhí)行“經(jīng)辦”；結算中心主任崗對委托付款書執(zhí)行“審批”；結算中心資金結算崗對委托付款書執(zhí)行“支付”，提交銀行付款指令。PART2現(xiàn)狀活動演練現(xiàn)狀流程演練要求活動1：根據(jù)鴻途集團外部委托付款現(xiàn)狀流程進行角色扮演?；顒?：用Visio繪制案例企業(yè)外部委托付款現(xiàn)狀流程圖。

外部委托付款項目成果項目成果需求分析方案設計技術實現(xiàn)123外部委托付款流程現(xiàn)狀外部委托付款問題梳理及需求外部委托付款方案設計外部委托付款-系統(tǒng)流程配置外部委托付款-系統(tǒng)操作項目成果通過前面章節(jié)的學習，請分別從“需求分析、方案設計、技術實現(xiàn)”三個方面，總結出您的學習成果。方案設計需求分析技術實現(xiàn)項目成果詳細內(nèi)容……

需求分析——學習成果總結項目成果

方案設計——學習成果總結詳細內(nèi)容……項目成果

技術實現(xiàn)——學習成果總結詳細內(nèi)容……其他收付款結算介紹目錄01其他收付款結算介紹02收付款結算介紹CONTENT其他收付款結算介紹資金結算是資金管理的日常工作，它為資金管理、分析、預測提供必要的數(shù)據(jù)和資料。它是資金組織辦理的主要業(yè)務，資金組織接受成員單位的委托，辦理向集團外收付款或向內(nèi)部成員單位的收付款。

從整體看具體包含如下業(yè)務：1、委托結算業(yè)務：包含結算中心對成員單位的委托收付款業(yè)務。2、內(nèi)部轉賬業(yè)務：包含單位內(nèi)部劃賬及結算中心下不同單位的內(nèi)部轉賬業(yè)務。3、內(nèi)部特轉業(yè)務：包含結算中心與單位之間一些費用結算。4、現(xiàn)金業(yè)務：包含單位在結算中心現(xiàn)金業(yè)務的繳存與支取業(yè)務。5、外幣兌換業(yè)務：包含單位在結算中心的外幣購買、賣出及兌換業(yè)務。6、業(yè)務回單：包含結算中心業(yè)務處理完畢后，生成業(yè)務回單。7、業(yè)務查詢：對結算中心賬務的查詢，主要包含內(nèi)部賬戶明細賬查詢、內(nèi)部賬戶余額查詢等。其他收付款結算，指的是除了外部委托付款、收付款合同結算之外的付款結算和收款結算，比如繳納水費、罰款。收付款結算介紹付款結算范圍較廣，在這里我們主要以行政性費用（如辦公樓水電費）支出和薪資發(fā)放為例：行政性費用（如辦公樓水電費）支出水費電費薪資發(fā)放收款結算范圍較廣，在這里我們以員工罰款收入和收取利息為例：員工罰款收入利息其他收付款結算問題梳理及需求目錄01需求假設02CONTENT現(xiàn)狀問題梳理03業(yè)務單據(jù)04注意事項現(xiàn)狀問題梳理外部委托付款單痛點分子公司財務經(jīng)理審批完成之后就進行結算，沒有集團監(jiān)管；填寫付款結算單時無法上傳原始單據(jù)作為影像；需求假設-共同建立財務共享服務中心后，盡量保持現(xiàn)狀業(yè)務流程的穩(wěn)定性根據(jù)傳遞到FSSC的業(yè)務單據(jù)，確定流程中業(yè)務單位與FSSC的邊界，該業(yè)務單據(jù)都需要經(jīng)過FSSC的審核或初審FSSC接收業(yè)務單據(jù)所隨附的原始憑證，均由制單人在制單后立即掃描上傳；此后需要審核該業(yè)務單據(jù)的環(huán)節(jié)，均同時審核該業(yè)務單據(jù)的原始單據(jù)影像保留在業(yè)務單位的工作，流程和職責不變，但原業(yè)務單位財務部的工作除財務經(jīng)理職責外均由業(yè)務財務承擔案例企業(yè)鴻途集團的所有收付款，均以網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）方式完成案例企業(yè)鴻途集團最終選擇的是單共享中心模式只使用了NCC系統(tǒng)中已經(jīng)預置的、業(yè)務單元編碼為1003的“鴻途財務共享服務中心”需求假設-資金結算員工罰款收入FSSC系統(tǒng)中采用“營業(yè)外收入-罰款凈收入”收支項目FSSC設置“人員”交易對象類型來表示與員工進行交易行政性費用（如辦公樓水電費）支出費用歸口于“綜合辦公室”FSSC系統(tǒng)中采用“管理費用”下面的詳細收支項目（如“管理費用-水費”）薪資發(fā)放假設在HR系統(tǒng)已經(jīng)生成工資表/五險一金表，現(xiàn)在只需要將薪資發(fā)放單、五險一金繳納單錄入NC系統(tǒng)中并上傳扣款明細表附件假設HR將工資發(fā)放明細表導入FSSC出納模塊代發(fā)單業(yè)務單據(jù)列表序號名稱是否進FSSC是否屬于作業(yè)組工作流程設計工具1付款結算單YY工作流2收款結算單YY工作流其他收付款結算現(xiàn)狀目錄CONTENT01其他收付款結算現(xiàn)狀02現(xiàn)狀流程演練其他收付款結算流程付款結算流程收款結算流程現(xiàn)狀流程演練要求活動1：根據(jù)鴻途集團費用報銷現(xiàn)狀流程進行角色扮演。活動2：用Visio繪制案例企業(yè)差旅費報銷現(xiàn)狀流程圖。

其他收付款結算項目成果項目成果需求分析方案設計技術實現(xiàn)123其他