崗位作業(yè)規(guī)范及KPI

崗位作業(yè)規(guī)范一、資金會計業(yè)務(wù)1、資金會計重點工作任務(wù)程序時間節(jié)點輸出成果報送對象資金收入每天網(wǎng)銀查詢銀行收款信息以及現(xiàn)金收入編制資金日報表當(dāng)日5點前資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)總經(jīng)理每周四銀行回單提取,登記銀行日記帳、核對調(diào)整資金日報表后傳遞給管理會計記帳一個工作日內(nèi)銀行余額調(diào)節(jié)表總賬會計現(xiàn)金貨款、其他零星現(xiàn)金收取,開具收款收據(jù)，登記現(xiàn)金日記賬后傳遞給管理會計記賬當(dāng)日現(xiàn)金盤點表總賬會計、財務(wù)經(jīng)理超額現(xiàn)金存入指定銀行，銀行回單傳遞給管理會計記賬當(dāng)日資金日報表總賬會計資金支付匯總編制《周資金支付審批單》，并報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)辦審批，并跟進(jìn)、反饋。每周3周資金支付審批單財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的《周資金支付審批單》進(jìn)行費用報銷和零星支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時傳遞給管理會計記賬并編制資金日報表，每周5資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的資金支付計劃辦理除費用報銷外其他資金支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時傳遞給管理會計記賬并編制資金日報表，周一、周三、周五資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理2、資金會計作業(yè)指導(dǎo)（1）提現(xiàn)A、流程備用需求填制現(xiàn)金支票根據(jù)用印規(guī)定蓋章銀行辦理提現(xiàn)業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬憑證傳遞管理會計記賬匯總編制資金日報表B、業(yè)務(wù)要求：1、逐筆登記現(xiàn)在日記賬和銀行存款日記賬。2、提現(xiàn)支票存根及時粘貼并傳遞至?xí)嬏幱涃~。3、資金日報表每天報送。C、信息憑證：1、支付憑證。2、現(xiàn)金日記賬。3、銀行存款日記賬。4、資金日報表。（2）銀行（網(wǎng)銀）支付A、復(fù)核經(jīng)審批資金支付申請簽發(fā)支票、電匯或者編制網(wǎng)上支付單交叉復(fù)核登記銀行存款日記賬支付憑證傳遞管理會計匯總編制資金日報表B、業(yè)務(wù)要求：1、復(fù)核付款申請手續(xù)是否完備，只有手續(xù)完備的付款申請才予支付；2、仔細(xì)核對付款方式、收款信息；3、堅持交叉復(fù)核付款；4、按要求傳遞憑證，及時登記銀行存款日記賬，匯總編制資金日報表報送。C、信息憑證：1、銀行支付憑證。2、支付申請及支持支付申請的相關(guān)附件；3、銀行存款日記賬；4、資金日報表；（3）報銷A、匯總周資金支付申請?zhí)峤豢偨?jīng)辦復(fù)核經(jīng)審批好的資金支付申請支付手續(xù)辦理登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬報銷憑證傳遞管理會計匯總編制資金日報表B、業(yè)務(wù)要求：1、及時匯總周資金支付申請；2、復(fù)核報銷手續(xù)是否完備，只有手續(xù)完備的付款申請才予支付；3、按照規(guī)定選擇付款方式；4、按要求傳遞憑證，及時登記銀行存款日記賬，匯總編制資金資金會計月度考核表（KPI）類別項目考核內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重自評測評月度重點工作（30分）資金管理負(fù)責(zé)公司貨幣資金、銀行賬戶管理，保證公司貨幣資金安全、正確；10資金收支及時辦理公司收支業(yè)務(wù)，審核相關(guān)的收、付款手續(xù)，嚴(yán)把資金收支關(guān)，保證資金收支業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確無誤；10資金報表及時匯總資金審批表、資金日報表，編制公司資金月報表，定時、準(zhǔn)確上報10日常工作及表現(xiàn)（70分）現(xiàn)金收支現(xiàn)金清查工作及時、準(zhǔn)確，現(xiàn)金收付正確、手續(xù)合規(guī)、賬賬相符、賬實相符。10工資發(fā)放工資結(jié)算與款項報銷準(zhǔn)確無誤，無拖延、無不執(zhí)行。10支付登記登記及時、準(zhǔn)確，條理清晰，摘要清楚，日清日結(jié)。每天坐好資金日報表，并按照規(guī)定報送相關(guān)部門；10憑證傳遞各種票據(jù)分門別類整理清晰，日清日結(jié)，無丟失，無濫用印鑒。傳遞路線清晰、準(zhǔn)確、及時；5文件管理各種印簽、合同、發(fā)票、收據(jù)管理清晰明了，安全正確5發(fā)票開具根據(jù)相關(guān)部門提供的經(jīng)過審核的開票申請單開具各類票據(jù)，并將記賬聯(lián)及對應(yīng)原始憑證轉(zhuǎn)相應(yīng)會計人員，要求及時、準(zhǔn)確、安全；5資金籌劃協(xié)助公司相關(guān)部門做好融資籌劃，降低資金使用成本5資金核對配合管理會計做好相關(guān)款項的核對，保障資金安全；5公司其他事務(wù)及領(lǐng)導(dǎo)交辦事務(wù)尊重公司決策，遵守公司規(guī)章制度、服從安排，有良好的執(zhí)行力，漂亮的執(zhí)行及追蹤\意見