企業(yè)盡職調(diào)查手冊(cè)解讀

企業(yè)盡職調(diào)查清單

一、闡明

1.為本次盡職調(diào)查之目的，本清單中所稱之“企業(yè)”系指XXXX企業(yè)

2.在答復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，請(qǐng)盡量搜集并提供書(shū)面文獻(xiàn)，并在答復(fù)文獻(xiàn)上加蓋

公章，答復(fù)經(jīng)辦人簽字。如系直接回答本調(diào)查清單所提問(wèn)題，請(qǐng)就每項(xiàng)回答清晰

標(biāo)明其所回答的題號(hào)；請(qǐng)將所準(zhǔn)備的文獻(xiàn)按照本清單的次序排列妥當(dāng)并請(qǐng)按照本

清單的序號(hào)制作對(duì)應(yīng)的文獻(xiàn)清單目錄以便查找和查對(duì)

3.在答復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，針對(duì)不一樣調(diào)查內(nèi)容提供的文獻(xiàn)如為同一份文獻(xiàn)，

為防止反復(fù)提供，請(qǐng)注明有關(guān)題號(hào)

4.如有本調(diào)查清單未波及的其他狀況及文獻(xiàn)，而企業(yè)認(rèn)為該等狀況及文獻(xiàn)有

必要提供的，請(qǐng)及時(shí)提供有關(guān)闡明及文獻(xiàn)

5.如企業(yè)對(duì)應(yīng)提供之信息不明確，敬請(qǐng)?zhí)峁┫鄬?duì)更為詳盡之信息而非粗略狀

況

6.在調(diào)查過(guò)程中，伴隨對(duì)貴企業(yè)更深入的理解，我們也許會(huì)提出深入的資料

清單。假如貴方對(duì)資料清單有任何提議，請(qǐng)隨時(shí)與我們聯(lián)絡(luò)

二、調(diào)查清單

（一）企業(yè)基本法律文獻(xiàn)

1.最新已通過(guò)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件

2.企業(yè)現(xiàn)行有效的章程，以及設(shè)置至今，歷次修訂的并經(jīng)工商登記立案的章

程

3.企業(yè)設(shè)置以來(lái)，歷次工商變更登記后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、副本復(fù)印件，該等

變更事項(xiàng)包括但不限于

（1）名稱

（2）法定代表人

（3）法定地址

（4）注冊(cè)資金

（5）經(jīng)營(yíng)范圍

4.企業(yè)及分企業(yè)、控股子企業(yè)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)日勺有關(guān)證明文獻(xiàn)

（二）企業(yè)設(shè)置的狀況

1.企業(yè)設(shè)置時(shí)狀況

（1）有關(guān)政府部門對(duì)設(shè)置企業(yè)的同意文獻(xiàn)（含同意證書(shū)），政府同意的企業(yè)

協(xié)議（含補(bǔ)充部分）、協(xié)議

（2）波及國(guó)有股權(quán)日勺，請(qǐng)?zhí)峁﹪?guó)有股權(quán)管理部門有關(guān)國(guó)有股權(quán)的批復(fù)

（3）改制重組協(xié)議（如有）；合資協(xié)議（如有）

（4）資產(chǎn)評(píng)估匯報(bào)

（5）國(guó)有資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)評(píng)估確實(shí)認(rèn)文獻(xiàn)

（6）審計(jì)匯報(bào)

（7）驗(yàn)資匯報(bào)

（8）企業(yè)設(shè)置時(shí)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、副本復(fù)印件

（9）企業(yè)設(shè)置時(shí)的章程

（三）企業(yè)演變狀況

L企業(yè)歷史沿革

（1）企業(yè)注冊(cè)資本、股東及股權(quán)構(gòu)造、法人代表變更狀況

（2）企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展和轉(zhuǎn)變狀況

（3）企業(yè)發(fā)展中重要?dú)v史事件和變動(dòng)

（4）歷史遺留問(wèn)題和影響（請(qǐng)就各問(wèn)題作出專題闡明

（5）企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的合并、聯(lián)合、重組事件及其原因和背景

（6）企業(yè)自成立以來(lái)的所有董事會(huì)組員和高管人員的變動(dòng)

2.企業(yè)設(shè)置時(shí)的股權(quán)構(gòu)造狀況

（1）各股東名稱

（2）設(shè)置時(shí)各股東持股比例、持有股份性質(zhì)、背景

（四）企業(yè)的組織管理

1.企業(yè)近三年股東大會(huì)（或職工代表大會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的文獻(xiàn)

（1）會(huì)議告知

（2）會(huì)議簽到冊(cè)

（3）授權(quán)委托書(shū)

（4）會(huì)議各項(xiàng)議案

（5）會(huì)議議程

（6）會(huì)議記錄

（7）會(huì)議決策

2.企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖，包括具有法人資格日勺企業(yè)下屬企業(yè)（全資、控

股、參股、聯(lián)營(yíng)、合作、投資企業(yè)等）、不具有法人資格的下屬企業(yè)或部門（分

廠、分企業(yè)、營(yíng)業(yè)部、中心等）的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢后的執(zhí)照）、

章程、聯(lián)營(yíng)或合營(yíng)協(xié)議等；企業(yè)日勺組織構(gòu)造圖表，分列出所有下級(jí)單位，包括子

企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及各項(xiàng)投資的資料，以及其重要業(yè)務(wù)范圍

和狀況

3.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等業(yè)務(wù)部門的組織圖表，分列出每個(gè)部門主管人的姓名及職

位，該部門的職工人數(shù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等；部門職能關(guān)系和分工

4.政府主管部門發(fā)給上述企業(yè)日勺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特許證書(shū)等

5.資本及資金日勺構(gòu)造及各股東日勺詳情

6.內(nèi)部審計(jì)部門及其工作有關(guān)狀況

7.計(jì)劃管理

企業(yè)年度、中長(zhǎng)期目的（銷售、地區(qū)、產(chǎn)品、資本）的制定過(guò)程；企業(yè)計(jì)劃

中銷量、單價(jià)、成本、銷售費(fèi)用、一般管理費(fèi)用的預(yù)測(cè)措施

8.協(xié)助企業(yè)的機(jī)構(gòu)（法律顧問(wèn)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、廣告商、征詢機(jī)構(gòu)、主辦銀行、

保險(xiǎn)等）名單

9.其他企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章管理制度

（五）企業(yè)的合并、分立和重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)

1.企業(yè)近來(lái)五年、二級(jí)子企業(yè)近來(lái)三年設(shè)置至今有無(wú)合并、分立、減少注冊(cè)

資本、收購(gòu)或發(fā)售重大資產(chǎn)等行為，如有，請(qǐng)列有關(guān)清單，并提供

(1)有關(guān)協(xié)議

(2)有關(guān)政府部門、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意文獻(xiàn)

(3)有關(guān)董事會(huì)、股東大會(huì)決策

(4)評(píng)估匯報(bào)(如有)

(5)審計(jì)匯報(bào)(如有)

(6)驗(yàn)資匯報(bào)(如有)

(7)工商變更登記文獻(xiàn)

(六)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

1.企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式與否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文獻(xiàn)的規(guī)定

2.企業(yè)與否在中國(guó)大陸以外經(jīng)營(yíng)，如存在，應(yīng)闡明其經(jīng)營(yíng)日勺合法、合規(guī)、真

實(shí)、有效

3.企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)與否變更過(guò)，如變更過(guò)，應(yīng)闡明詳細(xì)狀況及其也許存在的

法律問(wèn)題

4.企業(yè)、子企業(yè)與否存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)日勺法律障礙

5.企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況及在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中所處位置

6.企業(yè)所處行業(yè)有關(guān)背景及產(chǎn)業(yè)政策

7.企業(yè)重要產(chǎn)品、業(yè)務(wù)構(gòu)成和發(fā)展前景

8.重要顧客、重要供貨茂有關(guān)狀況

9.在銷售或經(jīng)營(yíng)過(guò)程中與否有重大日勺訴訟或仲裁、與否窄重大的行政懲罰事

件

10.近3年的企業(yè)廣告支出和占銷售收入的比例

11.未來(lái)5年發(fā)展規(guī)劃及盈利預(yù)測(cè)

12.對(duì)重要產(chǎn)品進(jìn)行固定成本和變動(dòng)成本明細(xì)分析

13.成本費(fèi)用的變化趨勢(shì)和原因

14.與否存在行業(yè)特點(diǎn)的成本費(fèi)用，若有，請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡明

15.近三年非常常性損益狀況1

16.對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量表與凈利潤(rùn)不匹配的狀況，若有，請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡明

17.長(zhǎng)期資金和短期資金口勺籌集措施

18.企業(yè)的客戶群：長(zhǎng)年客戶群、過(guò)去幾年重要客戶群變動(dòng)狀況、未來(lái)最有

但愿的客戶群

19.經(jīng)營(yíng)收入的季節(jié)性特性

20.企業(yè)對(duì)改善財(cái)務(wù)形象、資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造日勺措施

21.未來(lái)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略

(1)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略演變和重大變動(dòng)狀況

(2)企業(yè)制定的未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略文本

(3)目前狀況與既定戰(zhàn)略3的日勺差異和原因

(4)與否意識(shí)到企業(yè)自身口勺優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)

(5)與否考慮到面臨日勺風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避措施

(6)與否聘有征詢顧問(wèn)、專家，有哪些重要記錄

(7)未來(lái)企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的可行性匯報(bào)和同意文獻(xiàn)

(8)未來(lái)幾年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及實(shí)行措施

(9)企業(yè)的融資計(jì)劃

（%）企業(yè)及其全資子企業(yè)、控股企業(yè)的資產(chǎn)狀況

1.企業(yè)擁有（實(shí)際占有和使用）或通過(guò)租賃等方式實(shí)際占有日勺土地使用權(quán)的

清單

（1）土地使用權(quán)證書(shū)

（2）以何種方式獲得

（3）土地使用權(quán)出讓協(xié)嘆或轉(zhuǎn)讓或租賃協(xié)議等有關(guān)協(xié)議

（4）足額繳納土地出讓金的憑證

（5）沒(méi)有對(duì)應(yīng)產(chǎn)權(quán)證書(shū)日勺，要對(duì)怎樣獲得、占有使用現(xiàn)實(shí)狀況作出闡明

2.企業(yè)擁有（實(shí)際占有和使用）或通過(guò)合資、租賃等方式實(shí)際獲得的房產(chǎn)的

清單

（1）房屋所有權(quán)權(quán)證書(shū)

（2）以何種方式獲得

（3）購(gòu)房協(xié)議和墊資建設(shè)房產(chǎn)協(xié)議等

（4）合資或合作協(xié)議、房屋租賃協(xié)議、出租方的房屋所有權(quán)證

3.商標(biāo)、商號(hào)、專利、非專利技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的清單

（1）權(quán)屬證書(shū)

（2）以何種方式獲得

（3）無(wú)形資產(chǎn)在有關(guān)政府部門的登記、立案文獻(xiàn)

（4）如系受讓獲得無(wú)形姿產(chǎn)日勺所有權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

（5）如系與他人合作開(kāi)發(fā)獲得無(wú)形資產(chǎn)的所有權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┖献鲄f(xié)議

（6）如存在許可他人使用無(wú)形資產(chǎn)的狀況，請(qǐng)?zhí)峁┰S可使用協(xié)議

（7）如存在使用他人無(wú)形資產(chǎn)的狀況，請(qǐng)?zhí)峁┰S可使用協(xié)議

4.在建工程狀況

（1）所有在建工程清單

（2）投資項(xiàng)目的有關(guān)同意文獻(xiàn)

（3）工程立項(xiàng)批文

（4）土地使用權(quán)證

（5）土地規(guī)劃許可證

（6）工程規(guī)劃許可證

（7）工程動(dòng)工許可證

（8）在建工程的有關(guān)協(xié)漢（包括墊資建設(shè)房產(chǎn)協(xié)議）

（9）在建工程的進(jìn)展?fàn)顩r，包括但不限于估計(jì)總投資額和已投資額，工程

實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的較大差異（如有）及其原因

（10）有無(wú)重大的工程質(zhì)量問(wèn)題

5.其他資產(chǎn)狀況

（1）其他重要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等資產(chǎn)的清單、評(píng)估匯報(bào)

（2）其他重要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備等資產(chǎn)的權(quán)屬證明、原始憑證、購(gòu)入憑據(jù)

（3）租賃的其他資產(chǎn)清單及協(xié)議

（4）其他潛虧掛帳：重點(diǎn)關(guān)注其對(duì)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的影響

（5）歷年進(jìn)口設(shè)備的清單、原始憑證、海關(guān)納稅憑

（6）所有進(jìn)口保稅設(shè)備（包括外商提供的不作價(jià)設(shè)備）清單、有關(guān)原始憑

證、政府部門的同意文獻(xiàn)、海關(guān)監(jiān)管手冊(cè)等

（7）所有正在執(zhí)行的來(lái)料加工、進(jìn)料加工協(xié)議日勺政府審批文獻(xiàn)和海關(guān)核發(fā)

的加工貿(mào)易手冊(cè)

6.企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)、控股、參股及“合資、合作”企業(yè)的狀況

（1）通過(guò)年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照工、副本復(fù)印件

（2）現(xiàn)行有效的章程

（3）稅務(wù)登記證

（4）成立時(shí)日勺驗(yàn)資匯報(bào)

（5）其他政府管理部門同意開(kāi)展經(jīng)營(yíng)的證照

（6）債權(quán)債務(wù)狀況

（7）我司日勺出資、合作辦議、持有時(shí)股權(quán)比例、參與利潤(rùn)分派或收取固定

費(fèi)用的方式等

（8）經(jīng)營(yíng)范圍和重要產(chǎn)品

（9）重要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

7.企業(yè)的上述資產(chǎn)與否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛；與否有重大資產(chǎn)處置、報(bào)

廢等狀況

8.企業(yè)對(duì)上述資產(chǎn)日勺所有權(quán)或使用權(quán)的行使有無(wú)限制，與否存在擔(dān)保、抵押

或質(zhì)押等其他權(quán)利受到限制日勺狀況

9.企業(yè)對(duì)上述資產(chǎn)與否有波及訴訟、仲裁或司法強(qiáng)制執(zhí)行或其他重大爭(zhēng)議的

事項(xiàng)

（八）企業(yè)及其全資子企業(yè)、控股企業(yè)的納稅狀況

1.稅務(wù)登記證（國(guó)家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局近來(lái)年檢的登記證）、稅務(wù)局核發(fā)的

稅務(wù)登記表（納稅鑒定）；稅務(wù)局核發(fā)的納稅告知書(shū)、稅務(wù)局批復(fù)日勺減免稅文獻(xiàn)

及其他事務(wù)文獻(xiàn)；發(fā)票領(lǐng)購(gòu)登記簿、發(fā)票時(shí)領(lǐng)取及核銷狀況、發(fā)票（空白、使用、

已使用）的使用保管狀況

2.執(zhí)行的稅種、稅率

3.與否享有優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)助等政策以及有關(guān)同意文獻(xiàn)

4.與否依法納稅（請(qǐng)?zhí)峁┘{稅證明和免稅證明）、有無(wú)應(yīng)交稅金、與否存在

偷漏稅、與否存在被稅務(wù)部匚懲罰的情形

（九）企業(yè)及其全資子企業(yè)、控股企業(yè)的重大債權(quán)債務(wù)

1.企業(yè)將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但也許存在潛在糾紛的重大協(xié)

議或文獻(xiàn)?！爸卮髤f(xié)議或文獻(xiàn)”是指：所有借款協(xié)議（包括對(duì)外債務(wù)和對(duì)外債權(quán)）,

擔(dān)保（包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押和定金等）協(xié)議，金額較大的經(jīng)營(yíng)協(xié)議，

資產(chǎn)出租、承包經(jīng)營(yíng)協(xié)議，現(xiàn)金委托管理協(xié)議，任何載有非正常條款（包括非正

常承擔(dān)或非正常市場(chǎng)價(jià)格）的協(xié)議，有關(guān)原材料采購(gòu)協(xié)議和產(chǎn)品銷售協(xié)議，有關(guān)

技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用的協(xié)議，有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的協(xié)議及工程，項(xiàng)目承包協(xié)議,

建筑安裝協(xié)議，貨品運(yùn)送協(xié)議，租賃協(xié)議（包括融資租賃協(xié)議），加工承攬和三

來(lái)一補(bǔ)協(xié)議，有關(guān)合并、收購(gòu)的協(xié)議，有關(guān)代理、專營(yíng)權(quán)、特許或限制性交易的

協(xié)議，有關(guān)聯(lián)營(yíng)、合作或協(xié)作的協(xié)議，等等；除借款之外的企業(yè)對(duì)外承擔(dān)債務(wù)的

協(xié)議、協(xié)議或其他文獻(xiàn)以及與該債務(wù)有關(guān)的擔(dān)保（包括但不限于保證、抵押、質(zhì)

押、定金和留置等）協(xié)議、協(xié)議或其他文獻(xiàn)；與上述債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保有關(guān)的政府

同意/登記/立案文獻(xiàn)

2.有關(guān)企業(yè)借款和對(duì)應(yīng)擔(dān)保方式的清單；借款之外的企業(yè)債務(wù)和對(duì)應(yīng)擔(dān)保方

式的清單；企業(yè)債權(quán)和對(duì)應(yīng)擔(dān)保方式的清單；

3.企業(yè)應(yīng)收、應(yīng)付款時(shí)明細(xì)清單和形成原因

4.企業(yè)其他應(yīng)收、應(yīng)付款的明細(xì)清單和形成原因

5.企業(yè)及其控股子企業(yè)與否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、

人身權(quán)等原因產(chǎn)生日勺侵權(quán)之債，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

6.企業(yè)及其控股子企業(yè)近三年日勺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)方面

的法律法規(guī)，與否受到有關(guān)部門的懲罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

7.企業(yè)及其控股子企業(yè)近三年日勺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技

術(shù)監(jiān)督方面日勺法律法規(guī)，與否受到有關(guān)部門的懲罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

8.企業(yè)及其控股子企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與否符合工商行政管理方面日勺法

律法規(guī)，與否受到有關(guān)部門的懲罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

9.企業(yè)及其控股子企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與否符合治安管理方面的法律法

規(guī)，與否受到有關(guān)部門日勺懲罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

10.企業(yè)及其控股子企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與否符合其他政府管理方面的法

律法規(guī)，與否受到有關(guān)部門的懲罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)書(shū)面闡明

11.企業(yè)與否存在資金、費(fèi)產(chǎn)被實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)人占用日勺情形

12.企業(yè)對(duì)外擔(dān)保（包括向母企業(yè)和下屬企業(yè)）的文獻(xiàn)清單；企業(yè)與否存在

為實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的情形

13.企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)歷次關(guān)聯(lián)交易狀況及有關(guān)協(xié)議

（+）企業(yè)及其全資子企業(yè)、控股企業(yè)的訴訟、仲裁或行政懲罰的狀況

1.與否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政懲罰案件。如上述

案件存在，還應(yīng)對(duì)案件日勺下列簡(jiǎn)要狀況作出闡明

（1）受理該案件的機(jī)構(gòu)名稱

（2）提起訴訟、仲裁或懲罰日勺日期

（3）訴訟或仲裁的當(dāng)事人和代理人

（4）案由

（5）訴訟或仲裁祈求

（6）也許出現(xiàn)的處理成果或已生效法律文書(shū)日勺重要內(nèi)容

（7）執(zhí)行狀況

（十一）企業(yè)員工資料及狀況

1.2023年整年及2023年4月30日正式員工名冊(cè)各一份

2.截止2023年4月30日歷年企業(yè)內(nèi)退人員以及離退休人員名冊(cè)

3.2023年整年及2023年4月30日企業(yè)人事變動(dòng)資料（調(diào)崗、晉升、離職）

4.技術(shù)人員清單及簡(jiǎn)歷，包括但不限于：姓名、性別、年齡、出生日期、學(xué)

歷證書(shū)、職稱證書(shū)、現(xiàn)任職務(wù)、所獲得的科研成果或正參與的科研項(xiàng)目、從業(yè)經(jīng)

歷

5.中層管理人員清單及簡(jiǎn)歷，包括但不限于：姓名、性別、年齡、出生日期、

現(xiàn)任職務(wù)、任職日期、在股東單位任職狀況、從業(yè)經(jīng)歷

6.高層狀況

（1）董事會(huì)組員記錄資料：重要是年齡、性別、工作經(jīng)歷、專業(yè)及其他；

單位任職狀況、對(duì)企業(yè)日勺特殊奉獻(xiàn)和專業(yè)經(jīng)驗(yàn)

（2）經(jīng)理層組員記錄資料：重要是年齡、性別、履歷、在企業(yè)的工作年限、

職務(wù)、業(yè)績(jī)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn)；調(diào)整經(jīng)理層的基本措施；高級(jí)人員與否存在與企業(yè)利益

沖突或競(jìng)爭(zhēng)的兼職

7.截至201X年12月31日的人員構(gòu)造

(1)崗位和職務(wù)構(gòu)造、數(shù)量

類別人數(shù)比例

管理人員

工程技術(shù)人員

一線生產(chǎn)人員

輔助生產(chǎn)人員

內(nèi)退員工

下崗員工

其他人員

合計(jì)

(2)年齡、性別構(gòu)造

類別人數(shù)比例

男

女

合計(jì)

年齡人數(shù)比例

30歲如下

30-40歲

40歲以上

合計(jì)

(3)專業(yè)、職稱、技能溝造

類別人數(shù)比例

高級(jí)職稱

中級(jí)職稱

初級(jí)職稱

合計(jì)

(4)工人中:

類別人數(shù)比例

高級(jí)工以上(含高級(jí)技師、技師)

中級(jí)工

初級(jí)工

合計(jì)

(5)離退休人員狀況：參與社會(huì)統(tǒng)籌人，內(nèi)退人。

(6)定編和富余冗員狀況：定編人數(shù)人，內(nèi)退入，下崗人。

8.招聘與培訓(xùn)

上年度人員流動(dòng)狀況；人員招聘渠道

上年度員工培訓(xùn)實(shí)行狀況

9.勞動(dòng)關(guān)系與勞動(dòng)保障

(1)企業(yè)的員工手冊(cè)及勞動(dòng)協(xié)議的原則文本以及現(xiàn)行有效的企業(yè)中、高層管

理人員的聘任協(xié)議、保密協(xié)議及有關(guān)資料

請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)與其董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的勞動(dòng)協(xié)議詳情(如：工資、花

紅、假期、津貼、福利安排及雇傭年限等)

請(qǐng)闡明企業(yè)現(xiàn)行的用工方式及有關(guān)人員數(shù)目

請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)工作時(shí)間及法定節(jié)假日狀況

（2）企業(yè)歷年日勺勞動(dòng)保障年檢證或勞動(dòng)用工年檢合格證

（3）請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)職業(yè)病危害崗位、職工工傷記錄及勞動(dòng)保護(hù)的措施，工傷處

理的制度及有關(guān)案例資料

（4）企業(yè)與否存在與員工有關(guān)的勞動(dòng)安全、人身權(quán)利等方面日勺勞資糾紛或存

在將發(fā)生重大勞動(dòng)爭(zhēng)議時(shí)潛在風(fēng)險(xiǎn)？如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)詳細(xì)資料

（5）企業(yè)離退休管理措施和實(shí)際狀況

10.薪酬、福利狀況

（1）近三年及目前職工收入水平

人均工資（元/年）

類別

201X年201X年201X年

副總經(jīng)理以上

部門經(jīng)理級(jí)

一線管理人員

技術(shù)人員

銷售人員

生產(chǎn)工人

輔助人員

全員平均

全員工資總額

全員福利費(fèi)總額

全員薪酬福利總額

（2）企業(yè)（包括有關(guān)分支機(jī)構(gòu)）員工（包括協(xié)議勞務(wù)工）所在地最低工資原

則（勞動(dòng)部門口徑）、社會(huì)平溝工資，請(qǐng)?zhí)峁┙暧嘘P(guān)文獻(xiàn)資料

請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)的薪資構(gòu)成及近六個(gè)月的工資表

（3）企業(yè)（包括有關(guān)分支機(jī)構(gòu)）員工（包括協(xié)議勞務(wù)工）的社會(huì)保險(xiǎn)狀況,

員工與否根據(jù)國(guó)家以及當(dāng)?shù)氐胤接嘘P(guān)勞動(dòng)法律法規(guī)的規(guī)定，依法繳納了醫(yī)療、養(yǎng)

老、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)金，以及實(shí)際繳納的數(shù)額、比例，與否辦理了其他有關(guān)日勺保

險(xiǎn)等福利狀況，請(qǐng)?zhí)峁┙暧嘘P(guān)繳納憑證和證明文獻(xiàn)

請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)的福利構(gòu)成及發(fā)放形式，與否存在員工個(gè)人持股

請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)所在地社保制度與政策及勞動(dòng)部門的內(nèi)部規(guī)定

（4）企業(yè)福利計(jì)劃

為員工提供養(yǎng)老統(tǒng)籌、住房公積金、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等法定

保險(xiǎn)內(nèi)容；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)工作的、長(zhǎng)期駐外人員提供意外傷害保險(xiǎn)；以上保險(xiǎn)上年度

的企業(yè)、個(gè)人繳費(fèi)金額；薪酬福利水平與當(dāng)?shù)鼗蛲瑯I(yè)的橫向比較

（5）企業(yè)施行的有關(guān)員工鼓勵(lì)機(jī)制的狀況以及有關(guān)制度、施行狀況的文獻(xiàn)資

料

11.請(qǐng)?zhí)峁┎叭肆Y源管理日勺有關(guān)制度，包括但不限于：崗位闡明書(shū)、定

崗定編管理制度、招聘管理制度、勞動(dòng)協(xié)議管理制度、薪酬管理制度、福利管理

制度、培訓(xùn)管理制度

12.請(qǐng)闡明企業(yè)工會(huì)及職工代表大會(huì)的運(yùn)行狀況

（十二）企業(yè)的其他狀況

1.企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方在本次擬收購(gòu)發(fā)生前12個(gè)月內(nèi)發(fā)生的、對(duì)收購(gòu)產(chǎn)生重大

影響的如下事件狀況

（1）企業(yè)簽訂的重大協(xié)嘆

（2）企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組或者其他重大資產(chǎn)處置、投資等行為

（3）第三方擬對(duì)企業(yè)日勺股份以要約或者其他方式進(jìn)行收購(gòu)，或者企業(yè)對(duì)其

他企業(yè)的股份進(jìn)行收購(gòu)

（4）正在進(jìn)行的其他與收購(gòu)有關(guān)的談判

2.企業(yè)在本次擬收購(gòu)發(fā)生前，其資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員等與近來(lái)一期披露的狀況

相比與否發(fā)生重大變化，如有，請(qǐng)?zhí)峁?shū)面闡明

3.企業(yè)董事會(huì)在本年度X月X后來(lái)至本次盡職調(diào)查完畢時(shí)與否提議

（1）簽訂也許對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的協(xié)

議

（2）處置、購(gòu)置重大資產(chǎn)，調(diào)整企業(yè)重要業(yè)務(wù)

4.在本年度X月X后來(lái)至本次盡職調(diào)查完畢前，企業(yè)改選董事的狀況（如有）

5.在本年度X月X后來(lái)至本次盡職調(diào)查完畢前，企業(yè)聘任新員工（包括管理

人員）的狀況（如有）

（十三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料

1.企業(yè)及其下屬企業(yè)201X年、201X年、201X年、201X年X月X日（按

照收購(gòu)基準(zhǔn)日定）的會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和會(huì)計(jì)報(bào)表

附注）及近三年審計(jì)匯報(bào)；201X年、201X年、201X年、201X年1—X月的會(huì)

計(jì)科目發(fā)生額及余額表（excel電子版及打印版）

2.201X年度、201X年bX月現(xiàn)金流量表編制底稿及合并會(huì)計(jì)報(bào)表編制底

稿

3.企業(yè)所執(zhí)行會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理制度

4.行業(yè)、地方性稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)助的同意文獻(xiàn)

5.企業(yè)現(xiàn)行的驗(yàn)資（驗(yàn)資證明及股權(quán)證明書(shū)）、評(píng)估匯報(bào)（資產(chǎn)評(píng)估匯報(bào)及

其確認(rèn)告知書(shū)）

6.債轉(zhuǎn)股的有關(guān)資料（如評(píng)估、審計(jì)匯報(bào)，有關(guān)的債轉(zhuǎn)股法律協(xié)議等）

7.企業(yè)重組或改制日勺有關(guān)文獻(xiàn)資料（如評(píng)估、審計(jì)、驗(yàn)資匯報(bào)，企業(yè)的改制

或重組申請(qǐng)與批復(fù)，重組協(xié)議等）

8.201X年、201X年、201X年、201X年1-X月內(nèi)存過(guò)款的所有銀行各賬

戶的對(duì)賬單及余額調(diào)整表

9.短期投資的證明文獻(xiàn)、托管證明和證券企業(yè)日勺對(duì)賬單、明細(xì)表

10.往來(lái)項(xiàng)目截止201X年、201X年、201X年、201X年1—X月的明細(xì)表

（應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、預(yù)收

賬款、預(yù)提費(fèi)用等），請(qǐng)列出客戶名稱、款項(xiàng)性質(zhì)、年初數(shù)及年末數(shù)

11.應(yīng)收項(xiàng)目（包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款）賬齡分析表（賬齡

劃分為：1年以內(nèi)，1一2年，2—3年，3—4年，4一5年，5年以上）

12.201X年12月31日及201X年X月X日日勺存貨盤點(diǎn)計(jì)劃、存貨盤點(diǎn)表（種

類、品名、單價(jià)、賬面數(shù)量、實(shí)盤數(shù)量、差異、現(xiàn)行市價(jià)及計(jì)算措施、備注），

盤盈盤虧及毀損明細(xì)清單

13.關(guān)聯(lián)企業(yè)清單，往來(lái)明細(xì)表及對(duì)賬單

14.201X年、201X年、201X年、201X年1一X月內(nèi)部往來(lái)查對(duì)明細(xì)表及

有關(guān)對(duì)賬狀況

15.201X年、201X年、201X年、201X年1一X月內(nèi)部交易明細(xì)清單

16.固定資產(chǎn)明細(xì)清單（名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)入E期、原值、折舊年

限、殘值率、合計(jì)折舊、凈值）及多種保險(xiǎn)單；在建工程明細(xì)清單（名稱、預(yù)算

或協(xié)議總價(jià)、已付款額）

17.201X年、201X年、201X年、201X年1一X月長(zhǎng)期投資明細(xì)表及其有

關(guān)的協(xié)議、協(xié)議、法律文獻(xiàn)；按權(quán)益法核算日勺被投資單位時(shí)已審會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)

匯報(bào)

18.201X年、201X年、201X年、201X年1一X月其他資產(chǎn)類科目的明細(xì)

表及遞延攤銷政策

19.201X年、201X年、201X年、201X年1-X月借款明細(xì)表（金額、期

限、利率、條件）

20.應(yīng)交稅金明細(xì)表，201X年、201X年、201X年、201X年1-X月納稅

申報(bào)表，201X年度所得稅匯算清繳資料

21.201X年、201X年、201X年、201X年1一X月年?duì)I業(yè)收入、制造費(fèi)用、

銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表

22.企業(yè)各循環(huán)日勺內(nèi)部控制流程（購(gòu)貨、生產(chǎn)、銷貨、固定資產(chǎn)增減、費(fèi)用

列支等）

23.成本核算流程圖

24.財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的職能、崗位職責(zé)、人員構(gòu)成及工作分工

25.會(huì)計(jì)政策

26.財(cái)務(wù)管理制度與內(nèi)部左制制度日勺重要內(nèi)容及其執(zhí)行狀況

27.其他有關(guān)資料。

（十四）公共關(guān)系和企業(yè)文化

1.企業(yè)對(duì)外宣傳的狀況

2.企業(yè)與否有系統(tǒng)的公關(guān)方案，效果怎樣

3.近幾年企業(yè)和下屬企業(yè)在新聞媒體上的報(bào)道

4.國(guó)家、省市領(lǐng)導(dǎo)人訪恒、調(diào)查企業(yè)狀況

5.企業(yè)與否倡導(dǎo)企業(yè)文化（經(jīng)營(yíng)理念