差旅管理制度

差旅管理制度

差旅管理制度1

根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、

開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的員工。

二、出差旅費(fèi)分交通賽、宿費(fèi)及特別費(fèi)三項：

1、交通費(fèi)系指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。

2、膳宿費(fèi)系指膳食費(fèi)及宿費(fèi)。

3、特別費(fèi)系指因公支付郵電或招待費(fèi)等。

三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)

人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時填表，須

事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手

續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通

工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅

費(fèi)。

3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報銷單，注明實際出差

日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和

財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支

數(shù)。

四、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干：

1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費(fèi)實報實銷。

2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費(fèi)上限150元/

日。

3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的‘人員，宿費(fèi)上限100元/日，其他人

員宿費(fèi)上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)

核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。

4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核

準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的

一切費(fèi)用，由個人自理。差旅管理制度2

修訂差旅費(fèi)管理制度1

一、是與公務(wù)用車制度改革和鄧州市城區(qū)規(guī)劃相銜接

把鄧州市城區(qū)的范圍擴(kuò)大到湍河以北，不僅包括花洲、古城、

湍河三個街道辦事處的全部行政區(qū)域，還包括統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展實驗

區(qū)。在城區(qū)范圍內(nèi)的公務(wù)活動不適用差旅費(fèi)管理辦法，而是適用

于公務(wù)車制度改革的有關(guān)規(guī)定。

二、是增加了租車的規(guī)定

參照省直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)規(guī)定，增加了工作人員到交通不便地區(qū)

出差，或需要赴外地、下鄉(xiāng)處理緊急公務(wù)，經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批

準(zhǔn)，可以租車。

三、是提高了鄧州市境外出差的'住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

修訂后的差旅費(fèi)管理辦法按照財政部公布的全國各省差旅費(fèi)

標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，但是將住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了提高，并細(xì)化到每個地區(qū)，

此外還取消了對房間（房型）標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

四、是調(diào)整了鄧州市境內(nèi)出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)以外出差或城區(qū)工作人員下鄉(xiāng)出差，

伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天20元包干使用，每人每月報銷總額不超過

200元；公雜費(fèi)每人每天30元包干使用，每人每月不超過300元。

五、是明確對下鄉(xiāng)出差審批及費(fèi)用報銷管理的規(guī)定

嚴(yán)禁把下鄉(xiāng)出差有關(guān)補(bǔ)助當(dāng)作福利發(fā)放；同時要求各有關(guān)單

位要建立完善下鄉(xiāng)出差費(fèi)用公示制度，每月對所有下鄉(xiāng)出差人員

的差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行公示。

六、是增加差旅費(fèi)報銷規(guī)定

增加了工作人員參加駐村幫扶、抽調(diào)掛職鍛煉、開展審計巡

查等專項工作的差旅費(fèi)報銷規(guī)定，明確了差旅費(fèi)經(jīng)費(fèi)開支來源。

修訂差旅費(fèi)管理制度2

為加強(qiáng)和規(guī)范差旅費(fèi)管理，根據(jù)河南省省直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)相關(guān)

規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院實際情況，近期我院修訂了差旅費(fèi)管理辦法。

L2被委派出差人應(yīng)填寫《出差申請單》，《出差申請單》必須

詳細(xì)填寫出差地點、出差時間、出差路線、事由、計劃及出差費(fèi)

用預(yù)算等內(nèi)容，并依照程序找對應(yīng)主管核定并簽字確認(rèn)后方可出

差，否則出差費(fèi)用一律不予報銷。

1.3主管對出差申請進(jìn)行審批時，除須對申請人員所填具之

出差目的及時間安排進(jìn)行審核外，還應(yīng)對其所提出的出差費(fèi)用預(yù)

算進(jìn)行合理性測算。

L4將《出差申請單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出

差出發(fā)時間在中午12點以前的可以不來公司報到，出差出發(fā)時間

在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有部

門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部備案。

1.5出差返回時間（以車票、機(jī)票上的到達(dá)時間為準(zhǔn)）在中午

12點以前的要來公司報到；出差返回時間在中午12點以后的經(jīng)部

門經(jīng)理批準(zhǔn)并報行政部后可不來公司報到。

1.6出差后須按《出差申請單》中擬定的時間、路線、擬計劃

拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。出差人員出差期間需每天向

部門主管報告工作進(jìn)展及下一步工作計劃安排。

L7出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間

的，應(yīng)打電話向公司請示，不得因私事或借故延長出差時間，否

則其差旅費(fèi)不予報銷。

L8出差人員返回后均需提報《出差報告》，出差報告中需將

本次出差的任務(wù)完成情況（包括出差目的達(dá)成情況、費(fèi)用支出情況

等內(nèi)容）做詳細(xì)說明，同時該報告也是出差費(fèi)用報銷的依據(jù)之一。

1.9《出差報告》的審核及審批流程同《出差申請單》。

1.10出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報告，并在5日內(nèi)

到財務(wù)部費(fèi)用報銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)

生的費(fèi)用，公司將不予報銷。

LH為強(qiáng)化出差費(fèi)用管控及提升遠(yuǎn)途出差（本市以外）成本效

益，遠(yuǎn)途出差人員在填具《差旅費(fèi)報銷單》時，必須與相對應(yīng)的

《出差申請表》上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%

或超過300元者，則必須提出說明并經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分

才可報銷。

1.12當(dāng)日可往返的出差，《出差報告》可不填寫，相關(guān)內(nèi)容合

并至員工每日的工作報告內(nèi)。

2.出差的審核決定權(quán)限如下：

2.1當(dāng)日出差

出差當(dāng)日可能往返，由直接主管核準(zhǔn)。

2.2遠(yuǎn)途出差

由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律

由總裁核準(zhǔn)。

3.交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：

員工出差應(yīng)根據(jù)實際距離與公務(wù)緊急程度酌情選擇適當(dāng)?shù)慕?/p>

通出行工具，未按規(guī)定乘坐交通工具的，費(fèi)用超支部分由個人承

擔(dān)。

3.1市內(nèi)或鄰市短途出差（車程3小時以內(nèi)）一般選擇汽車作

為交通工具，必要時也可乘坐火車。

3.2遠(yuǎn)途出差:

3.2.1距目的地600公里以內(nèi)一般選擇火車作為交通工具，

車程超過六個小時可以選擇臥鋪出行，超過600公里，有合適的

夜間列車車次也可選擇臥鋪出行；

3.2.2特殊情況下，經(jīng)主管批準(zhǔn)，也可采用汽車出行；

3.2.3行程超過600公里，公務(wù)較緊急且無合適的列車車次

時，可申請選擇乘坐飛機(jī)。

機(jī)票及航班艙位的選擇，應(yīng)以節(jié)約為前提。在符合出行要求

的時間段內(nèi)，且無限時抵達(dá)要求的差旅安排，首選最低折扣的航

班的.經(jīng)濟(jì)艙位。如因公務(wù)需要，要求限時抵達(dá)目的地且不具備選

擇經(jīng)濟(jì)艙位的條件下而必須升艙的，必須報經(jīng)當(dāng)事人所在部門經(jīng)

理和分管副總批準(zhǔn)，經(jīng)同意后方可升艙。

3.3票務(wù)訂購

3.3.1員工出差所需的飛機(jī)票、火車票由行政分部委派專人

負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購，出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后,

以郵件形式通知人事行政中心專項負(fù)責(zé)人，并電話告知；

3.3.2行政分部專項負(fù)責(zé)人應(yīng)在接到相關(guān)郵件后，嚴(yán)格按照

郵件內(nèi)所述行程、車次或航班要求，及時使用公司指定賬戶訂票，

并應(yīng)就購票過程中出現(xiàn)的信息變更等問題及時與出差員工進(jìn)行溝

通。由公司指定賬戶產(chǎn)生的返點、贈品或其他優(yōu)惠福利均屬公司

所有。

3.4自駕出差規(guī)定

3.4.1自駕車出差范圍應(yīng)小于500公里，超過500公里則不

允許自己駕車出差，若遇重大或緊急事件需自駕車超過500公里,

必須由主管副總審批。

3.4.2燃油費(fèi)補(bǔ)助：汽油價格以公司所在地現(xiàn)行市價為準(zhǔn)，自

駕車?yán)锍虜?shù)按照列車時刻表上所列里程數(shù)計算，往返路程按列車

時刻表中里程數(shù)2倍計算。報銷燃油費(fèi)補(bǔ)助應(yīng)填寫差旅費(fèi)報銷單,

寫明報銷出差起止地點及相應(yīng)里程附報銷單相應(yīng)金額的正規(guī)燃油

發(fā)票。

油耗標(biāo)準(zhǔn)表：

汽車排量

耗油標(biāo)準(zhǔn)

1.3L以下（含1.3L）

8升/每百公里

L3L?L8L

10升/每百公里

1.8L以上（含1.8L）

12升/每百公里

即：燃油費(fèi)補(bǔ)助二往返里程數(shù)一油耗標(biāo)準(zhǔn)—當(dāng)?shù)仄蛢r

3.4.3路橋費(fèi)：出差范圍內(nèi)的路橋費(fèi)根據(jù)發(fā)票實報，需填入差

旅費(fèi)報銷單，歸為其他費(fèi)報銷。

3.4.4自駕出差補(bǔ)助、出差當(dāng)天數(shù)計算同差旅費(fèi)報銷制度中

相關(guān)規(guī)定。

3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛，如要使用公司車輛，可

向直接主管和行政分部車輛負(fù)責(zé)人申請使用本公司車輛。

第三章差旅費(fèi)及補(bǔ)助

1.差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定

1.1為保障員工出差時的住宿條件和安全，如非公務(wù)特殊需

要，所有員工住宿應(yīng)優(yōu)先選擇公司于當(dāng)?shù)氐暮灱s商務(wù)合作酒店，

并應(yīng)以交通方便及就近為原則，選擇適合入住的酒店。行政分部

將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及員工要求，定期調(diào)整合作酒店；

L2一般非商務(wù)活動需要，應(yīng)首選經(jīng)濟(jì)型酒店，住宿標(biāo)準(zhǔn)為一

線城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性

員工同行時合住同一房間，作為鼓勵，住宿標(biāo)準(zhǔn)可調(diào)整至一線城

市400元/間/天，其余城市350元/間/天。副總以上級別人員出

差住宿采取實報實銷方式。

1.因公務(wù)特殊需要住宿標(biāo)準(zhǔn)超過上述規(guī)定時，必須提前獲得

直接主管的書面批準(zhǔn)。

1.4住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用不在報銷范圍，如房間電話費(fèi)、洗

衣費(fèi)及休閑娛樂費(fèi)用等。

L5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,

按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放住宿補(bǔ)償費(fèi)。

L6出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排

住宿的，如果收取費(fèi)用可據(jù)實報銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)償、

報銷住宿費(fèi)。

2.差旅補(bǔ)助

2.1公司按每人每天100元的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)向出差員工提供差旅

補(bǔ)助，其中包含餐費(fèi)、非公務(wù)交通費(fèi)及雜費(fèi)。長期派駐的員工另

享受通訊費(fèi)補(bǔ)助；

2.2員工出差期限按照實際出差天數(shù)計算：

2.2.1啟程當(dāng)天中午12點前出發(fā)的按一天計算補(bǔ)助，12:00

以后出發(fā)的按半天計算補(bǔ)助。

2.2.2回程當(dāng)天，12:00以前到達(dá)公司所在地的按半天計算補(bǔ)

助，12:00以后到達(dá)的按一天計算補(bǔ)助。

2.3差旅補(bǔ)助將與月工資合并計算、發(fā)放，并需按照國家相關(guān)

規(guī)定繳納個人所得稅。

2.4員工短途出差，當(dāng)天返回?zé)o需在外住宿的，不另外發(fā)放出

差補(bǔ)貼。駕駛自由車輛的，相關(guān)費(fèi)用包含在車補(bǔ)為；非自駕出差的,

只根據(jù)發(fā)票報銷交通費(fèi)；駕駛公司車輛的，一般不報銷任何費(fèi)用。

2.5外出參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排

用餐的，如果收取費(fèi)用可正常享受補(bǔ)助，如不收取費(fèi)用則按補(bǔ)助

標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

2.5出差不享受休息待遇，不得報支加班費(fèi)，要保證每天工作

8小時和一定的工作績效，但法定節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞動節(jié)、

國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)等）按照國家規(guī)定給予補(bǔ)貼。

3.差旅費(fèi)用報銷程序及相關(guān)規(guī)定

3.1出差借款與報銷

3.1.1公司堅持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用密制制度，出差員

工在《出差申請單》需填寫出差費(fèi)用總預(yù)算，并由對應(yīng)主管審核

確認(rèn)，原則上不支出計劃外費(fèi)用，特殊情況報分管副總審批。

3.1.2借款的首要原則“前賬不清，后款不借”。

3.1.3需借支的出差人員依據(jù)審批后的《出差申請單》填制

《借款單》，財務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請及借款單時，需再對

出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若

認(rèn)為有不合理之處，可與申請人進(jìn)行溝通，溝通后如未獲共識則

交付分管副總進(jìn)行裁決。

3.1.4出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時,應(yīng)提前向財務(wù)預(yù)約，

并有總裁審批；

3.L5借款要及時清還，公務(wù)結(jié)束后5日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)算還

款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，財務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時

扣減該員所預(yù)支之金額，直至扣清為止。

3.1.6款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，原則上

不得超過借款人的月工資收入。

特殊用途超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)上報到分管副總標(biāo)明原因?qū)徟?/p>

3.2報銷程序及出差費(fèi)用的報銷

3.2.1差旅費(fèi)報銷應(yīng)以正規(guī)的發(fā)票為依據(jù)，并且由機(jī)器打印

的發(fā)票，必須以公司名稱作為發(fā)票抬頭。原則上不允許使用收據(jù)

報銷，特殊情況無正規(guī)發(fā)票的，需寫清原由并經(jīng)部門主管簽字確

認(rèn)后才可報銷。發(fā)票丟失，應(yīng)由個人寫出書面說明，經(jīng)部門主管

或同行人證明后方可報銷，否則個人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。

3.2.1差旅費(fèi)報銷按財務(wù)規(guī)范粘貼《差旅費(fèi)報銷單》一直接主

管或經(jīng)理審核簽字一財務(wù)部核實一分管副總審批一財務(wù)領(lǐng)款報銷。

3.2.2出差人員需于出差返回5日內(nèi)向財務(wù)部門提報經(jīng)部門

主管簽核的該行次《差旅費(fèi)報銷單》和《出差報告》，財務(wù)部門依

據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)定進(jìn)行初次審核，同時還需對費(fèi)用支出的合理性進(jìn)

行審核。審核無誤的，按照報銷單的金額，每月的11號由財務(wù)部

直接發(fā)放現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至員工工資卡內(nèi)。

3.2.3員工差旅出發(fā)前因公務(wù)需要更改車次、航班、航線、簽

轉(zhuǎn)、退票產(chǎn)生的額外費(fèi)用，可通知行政分部對應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理，時

間緊急時也可由員工先行支付；出發(fā)后產(chǎn)生的各項改票費(fèi)用均由

員工先行支付，返回后報部門主管簽字確認(rèn)，由員工憑收據(jù)到財

務(wù)部報銷。因員工個人原因造成誤車、誤機(jī)所產(chǎn)生的費(fèi)用，由員

工自行承擔(dān)。

3.2.4公司對出差人員在出差期間因公務(wù)發(fā)生的交通費(fèi)、招

待費(fèi)、禮品費(fèi)實行實報實銷，需提前打電話給部門主管申請，同

意后才可進(jìn)行，同時另列報銷清單，在返回后報部門主管簽字確

認(rèn)，按財務(wù)規(guī)定向財務(wù)部提供有效票據(jù)，并詳細(xì)注明費(fèi)用緣由，

否則相關(guān)費(fèi)用不予報銷。

3.2.5公司承擔(dān)由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅

費(fèi)，如因個人原因去往第三方目的地，則“差旅目的地”至“第

三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產(chǎn)

生的旅費(fèi)，公司只報銷其中的一段。且該段費(fèi)用與“辦公本地”

至“差旅目的地”的旅費(fèi)金額相比，將以較低金額作為報銷額度。

反方向亦然；

3.2.6出差費(fèi)用的報銷項目中，不可包含差旅補(bǔ)助已經(jīng)涵蓋

的費(fèi)用。

第四章員工出差活動的監(jiān)管

1.各部門經(jīng)理對自己部門的員工出差活動負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督管理,

定期（按月）開展檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時處理。

違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn)：

1.1員工出差未辦理申請手續(xù)的，處罰責(zé)任人20-100元/次，

期間產(chǎn)生的費(fèi)用不得報銷入賬。

1.2出差人員未按時辦理費(fèi)用報批手續(xù)并入賬的，處罰20-

100元/次，對超期報銷的出差費(fèi)用按90%報銷入賬。

1.3出差費(fèi)用報批存在弄虛作假的，按照作假部分的金額處

罰責(zé)任人，同時做假部分的費(fèi)用不得入賬，已入賬的應(yīng)進(jìn)行剝離。

2.財務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰

責(zé)任人20-200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由審核人承擔(dān)。

5、出差不享受休息待遇，不得報支加班費(fèi)或輪休，要保證每

天工作8小時和一定的工作績效，但重大節(jié)假日（春節(jié)、元旦、勞

動節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)）可酌情給以補(bǔ)貼或根據(jù)部門工作

情況安排調(diào)休。

第五章出差紀(jì)律

1.遵紀(jì)守法；

2.遵守公司制度；

3,注意安全，不從事危險活動；

4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動；

5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違

背的言論；

6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的

要求；

7?未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款；

8.不得接受客戶的宴請和招待；

9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。差旅管理制度4

為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦

事效率，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、

事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款

申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)

責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告、并向

分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和

有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、

人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每

一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每

月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的‘原則，延

誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給

予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

二、報銷流程

整理原始憑證

（如發(fā)票、車票）

I

填寫報銷單

（院自制）f報銷單有：

差旅費(fèi)報銷單、領(lǐng)款單、借款單等

審批簽字

實物：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、驗收人三人簽字、

構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記、簽字。

圖書資料：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、資料員、經(jīng)辦人三人

簽字

差旅：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

其他：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

I

財務(wù)處長審核

I

分管財務(wù)院長審批

I

出納報銷

三、辦理報銷手續(xù)

任何經(jīng)費(fèi)的報銷必須由兩人以上簽字即經(jīng)辦人、審批人（由分

管院長審批）等，涉及到實物（如辦公用品、材料、元器件、配件、

低值易耗品、耐用品、資料、設(shè)備等）需三人簽字，即經(jīng)辦人、驗

收人和審批人。經(jīng)辦人、驗收人需簽在發(fā)票后面，若發(fā)票較多，

審批人可只在報銷單（匯總）上簽字。圖書資料費(fèi)由圖書館負(fù)責(zé)人

驗收登記。符合固定資產(chǎn)條件的實物報銷時需填制一式三聯(lián)的固

定資產(chǎn)卡片，一聯(lián)交保管人，一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門，一聯(lián)交

財務(wù)處。支出應(yīng)嚴(yán)格控制，新增的臨時工工資要經(jīng)院長會議研究

決定。

四、原始憑證（如發(fā)票）的有關(guān)要求

1、《會計法》規(guī)定：對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予

接受，并向單位負(fù)責(zé)人報告;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予

以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

2、《會計法》規(guī)定：原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改;原

始憑證有錯誤的，應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章；原始憑證金額錯誤的,

應(yīng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

3、發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章，出票單位公章，發(fā)票上的內(nèi)容

要真實、完整、填寫清楚。例如開票日期、購物名稱、單價、數(shù)量

等，購貨單位及個人欄內(nèi)，除出差住宿發(fā)票填寫個人姓名外，其

余報銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺州科技職業(yè)學(xué)院”。購物名稱不要籠統(tǒng)填

寫（“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等

字樣）；購物品較多，發(fā)票無法一一寫明，可附電腦小票或購物清

單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章。

4、發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯誤，應(yīng)要

求開票部門重開或在發(fā)票上更正；更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋

開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致；金額有差錯，不得更改,

必須重新開具發(fā)票。

五、差旅費(fèi)報銷規(guī)定

1、出差要經(jīng)批準(zhǔn)。出差要事先填寫出差單，出差回來后憑出

差單報銷差旅費(fèi)。若遇特殊情況，來不及辦理出差手續(xù)，事后及

時補(bǔ)辦。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報分管院

長審批即可，處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長審批，院級領(lǐng)導(dǎo)由院長

審批。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長審批;凡到省外因

公出差經(jīng)分管院長同意后由院長審批。任何人員因公出國需由黨

委會研究同意。

2、出差人員的差旅費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)定報銷，住宿費(fèi)按出差的實

際住宿天數(shù)計算報銷。臺州市三區(qū)內(nèi)出差，院級領(lǐng)導(dǎo)有特殊情況

可乘坐出租車，其他教職工一般情況乘坐公共汽車，確因工作需

要，非得乘坐出租車的，要事先征求分管院長同意后方可乘坐。

臺州市三區(qū)內(nèi)一般不報銷住宿費(fèi)，如確需住宿的，限報/夜。若未

留宿的人員，其往返車費(fèi)按實報銷。差旅管理制度5

一、出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、

事由、人數(shù)、天數(shù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方

可出差。

2、出差人員回公司后，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，公司領(lǐng)

導(dǎo)在“出差申請單”上簽署考核意見。

3、審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和

有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。

4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、

人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

5、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬。

二、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則：對出差人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實行“限額報

賬，節(jié)約不補(bǔ)、超額自付”。

1、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

500

400

科級及科級以下

400

300

2、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）

出差人員

縣、區(qū)內(nèi)出差（含市場巡查）

縣、區(qū)外出差、地推促銷或市場管理

公司領(lǐng)導(dǎo)

20

100

科級及科級以下

20

100

3、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

專車、飛機(jī)或高鐵

專車、或高鐵

科級及科級以下

高鐵二等座或汽車、普鐵

高鐵二等座或汽車、普鐵

三、報銷辦法

1、住宿費(fèi)報銷辦法

1）出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿

的天數(shù)計算。

2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷

住宿費(fèi)。

3）出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞

媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的

特殊業(yè)務(wù)情況，在公司領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。

4）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按

一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

2、伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法

1）填寫差旅費(fèi)報銷單核報。

2）區(qū)別出差事由，按照相對應(yīng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核報。

3、交通費(fèi)用報銷辦法

1）出差人員的交通費(fèi)用實行憑票據(jù)實報銷的辦法

2）對于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意。

3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

（1）出差目的'地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

四、補(bǔ)充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理

同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作

為計算賽用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審

核依據(jù)。

3、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高

一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4、在專項費(fèi)用列支的差旅費(fèi)按照《湖南鹽業(yè)股份有限公司郴

州市分公司專項費(fèi)用歸集、核算相關(guān)規(guī)定》提供附件資料。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

20_年6月2日差旅管理制度6

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位

同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費(fèi)用報銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須填寫派差審批單，

報分管院長、院長批準(zhǔn)后方可離院。

4.出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報銷，住宿費(fèi)限

額憑票據(jù)報銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否

則不予報銷。

二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)

L所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2.交通費(fèi)一律據(jù)實限額報銷（到省外出差需乘坐火車的，根

據(jù)文件要求予以報銷）。

3、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級到村級出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/

每天；到縣級出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天；到市級及以上

地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對提供食宿的只補(bǔ)助會

議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）。

4、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交

通費(fèi)40元20元/每人每天；省外交通費(fèi)80/每人每天。

5?職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實報銷，不按人

頭重復(fù)計算。

6.出差人員未按審枇出差路線繞道出差的，其繞道期間多開

支的交通賽和住宿費(fèi)一切由個人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而

開支的，一切由個人自理。

8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報院長審批后方可外出。

只報銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項目不予報銷。

9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的

人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

10.因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的.各類學(xué)習(xí)

培訓(xùn)外出，原則上不報銷任何費(fèi)用。

1L出差回后一周內(nèi)報銷，出差時需攜帶公務(wù)員卡，每次填一

張差旅單，經(jīng)院長簽字后報銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過院

長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報銷個人任何交通費(fèi)。

三、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、縣級（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一

天內(nèi)能來回的不報銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額

每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自

理。

2.市級（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額

報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3.省級（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額

報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管

領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

五、說明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費(fèi)報銷只為本院教職工服務(wù)。

3、此制度從20_年1月1日執(zhí)行。差旅管理制度7

一、出差管理辦法

第一章國內(nèi)部分

第一條本公司以及所屬工廠及營業(yè)所的員工因公奉派國內(nèi)出

差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費(fèi)。

第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機(jī)，按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給出

差旅費(fèi)。

（1）乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽

車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出

具憑單。

⑵乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票

存根。

(3)因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報

出差旅費(fèi)。

(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。

第三條員工出差的膳食、住宿、雜費(fèi)按下列標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)。

(1)主管及以上級：每日120元。

(2)一般級：每日100元。

第四條出差期間因公支出的下列費(fèi)用，準(zhǔn)予按實報銷，并依下

列規(guī)定辦理。

(1)乘坐計程車，原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票，無

法取得者由出差人員出具憑單為憑。

(2)電話費(fèi)應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。

(3)郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。

(4)因公宴客的.費(fèi)用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或貼足印花的正式收

據(jù)為憑。

(5)因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。

第五條員工出差，應(yīng)由派遣出差單位的主管填寫通知單一式

二份，遞請核準(zhǔn)后，一份送秘書處登記出差日期，一份由出差人憑

以預(yù)借或報支旅費(fèi)(按照規(guī)定格式逐項填寫)。

第六條員工出差銷差后，三日內(nèi)應(yīng)填具“出差旅費(fèi)報支單”，

送請各單位主管核實后遞請秘書處審核，總經(jīng)理核準(zhǔn)后，出納人員

才能憑以報支。

第七條員工出差前，得憑核準(zhǔn)的派遣出差通知單預(yù)借旅費(fèi)，于

出差完畢報支旅費(fèi)時扣回。

第八條市內(nèi)及短程(一日內(nèi))出差人員，除按實報支車資外，另

可報支誤餐費(fèi)。

(1)下午1時以后銷差者準(zhǔn)報午餐。

(2)下午8時以后銷差者準(zhǔn)加報晚餐。

(3)不得再報支加班費(fèi)。

第九條奉令調(diào)遣的人員，可以比照以上有關(guān)條文報支交通費(fèi)、

膳食費(fèi)(1天)及行李運(yùn)費(fèi)。

第十條調(diào)遣人員若在公司用膳，則不得報支誤餐費(fèi)。

第十一條調(diào)遣人員若超過1天以上但不能視為出差的，可以

由公司酌情予以補(bǔ)貼。

第二章國外部分

第十二條本公司員工奉派出國人員，除薪金照領(lǐng)外，并準(zhǔn)予報

支出差旅費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)如下。

(1)凡出國往返于公司指定地點的交通費(fèi)按實報支，自行觀光

的交通費(fèi)自理。

(2)膳、宿、雜費(fèi)按當(dāng)時行情，并依出差規(guī)定在報支額度內(nèi)支

給。

(3)派遣在同城市持續(xù)駐留30日以上者自第31日起按上列

標(biāo)準(zhǔn)八折支給。

第十三條受政府或其他機(jī)構(gòu)聘請(派遣)出國考察或?qū)嵙?xí)的本

公司人員已在受聘或派遣的機(jī)構(gòu)支領(lǐng)出差旅費(fèi)者，不得再向本公

司支領(lǐng)出差旅費(fèi)。

第十四條出差期間，因公支出應(yīng)取得正式收據(jù)并按實報銷；其

無法取得正式收據(jù)的零星付款，可以以出差人簽呈為準(zhǔn)。

第十五條如因公務(wù)原因必須支付的費(fèi)用而超過日用費(fèi)規(guī)定的,

可以呈請總經(jīng)理核發(fā)特別津貼。

第十六條國外出差旅費(fèi)報銷辦法仍比照本辦法第五條至第七

條規(guī)定辦理。

第三章附則

第十七條下級職員與上級職員一起出差時，下級職員比照上

級職員標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十八條本公司董事、監(jiān)察人及顧問的出差旅費(fèi)比照經(jīng)理級

標(biāo)準(zhǔn)支給。

第十九條膳、宿、雜費(fèi)的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價的變動，可以由總

經(jīng)理隨時通令調(diào)整。

第二十條本辦法經(jīng)董事會核定后實行,修改時亦同。

二、員工出差管理規(guī)定

第一條為加強(qiáng)出差費(fèi)用的管理，特制訂本規(guī)定。

第二條員工出差依下列程序辦理。

(1)出差前應(yīng)填寫“出差申請單”。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視

情況需要，事前予以核定，并依照程序?qū)嵑恕?/p>

(2)出差人憑核準(zhǔn)的“出差申請單”向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額

的差旅費(fèi)，返回后一周內(nèi)填具“出差旅費(fèi)報告單”，并結(jié)清暫支款。

未于一周內(nèi)報銷者，財務(wù)應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行

核付。

第三條出差的審核決定權(quán)限。

(1)國內(nèi)出差，六日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，六日以上由主管副總

經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

(2)國外出差，一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第四條出差不得報支加班費(fèi)，但假日出差酌情予以計薪。

第五條出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際需要電

話聯(lián)系，請示批準(zhǔn)延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則

除不予報銷差旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。

第六條差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、通信費(fèi)、交際

費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)另定。

第七條出差費(fèi)用的報銷。

(1)交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。

(2)膳食費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。

(3)通訊費(fèi)以郵局憑證報銷。

(4)交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報銷。

三、員工出國管理力、法

第一條凡本公司員工因公經(jīng)核準(zhǔn)出國者，悉依本辦法辦理。

第二條因公奉派出國人員，于出國前需先立承諾書(如附件

一)，言明按期歸國并繼續(xù)為公司服務(wù)；如在返國三年內(nèi)自動辭職

者，愿無條件賠償出國期間之費(fèi)用除以三年平均數(shù)額之差額，并放

棄先訴抗辯權(quán)。

第三條出國人員于返國后，應(yīng)于兩星期之內(nèi)書面提呈出國經(jīng)

過及觀感心得，必要時，由總經(jīng)理排定時間，向公司內(nèi)有關(guān)部門人

員講解心得及工作計劃方針。

第四條奉派出國人員，出國期間其薪金仍準(zhǔn)照領(lǐng)，并可預(yù)支核

定日數(shù)之差旅費(fèi)。

第五條出國人員應(yīng)照規(guī)定期限歸國，并于返國后10日內(nèi)，持

有關(guān)憑證向會計部報銷，因故拖延不歸或費(fèi)用開支經(jīng)審核不準(zhǔn)報

銷者，概由出國人員自行負(fù)擔(dān)。

第六條出國人員在國外的旅行，應(yīng)予規(guī)定的路程為限，規(guī)定以

外路程的差旅費(fèi)如經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)者，準(zhǔn)予報銷。

第七條出國接受技術(shù)培訓(xùn)或受國內(nèi)外廠商機(jī)構(gòu)補(bǔ)助人員，其

差旅費(fèi)如已由有關(guān)單位支給者，其支給部分不得再向公司申請，但

廠商供給的費(fèi)用較本辦法所訂的費(fèi)用低時，其差額得由公司補(bǔ)助。

第八條本辦法經(jīng)經(jīng)理級會議通過，呈總經(jīng)理核定公布實施，其

修改或補(bǔ)充亦同。

四、員工差旅費(fèi)支給辦法

第一章總則

第一條本辦法依據(jù)人事管理規(guī)則制訂。

第二條本公司員工出差旅費(fèi)支給依本辦法辦理。

第三條本公司員工出差分類。

(1)當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。

(2)遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。

(3)國外出差；赴國外出差者。

第二章當(dāng)日出差

第五條當(dāng)日出差每延誤正餐時間一小時以上，按延誤餐次支

給誤餐費(fèi)，每餐30元。但外勤已支津貼人員概不支給誤餐費(fèi)。

第六條當(dāng)日出差除依前條規(guī)定支給誤餐費(fèi)外不另支付出差旅

費(fèi)。

第七條當(dāng)日出差的交通費(fèi)憑乘車證明實數(shù)支給。

第八條當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿。但因?qū)?/p>

際需要，事先呈奉各部經(jīng)理以上主管核準(zhǔn)者按遠(yuǎn)途出差辦理。

第三章遠(yuǎn)途出差

第九條本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要遠(yuǎn)途出差時，必須事先

填報“出差申請書”（格式另定，記明出差日程、出差目的地及出

差要務(wù)等，呈部（室中心）經(jīng)理（主任）或分公司經(jīng)理核準(zhǔn)后方可出

差。

第十條遠(yuǎn)途出差的員工可在“出差申請書”添附“出差旅費(fèi)

概算表”，向財務(wù)單位預(yù)借出差旅費(fèi)。

第十一條未及呈準(zhǔn)出差人員，須補(bǔ)辦手續(xù)后才能支給出差旅

費(fèi)。

第十二條出差人員因急病或不可抗力致無法在預(yù)定期限返回

銷差而必須延長滯留，經(jīng)調(diào)查確實無誤乃支給出差旅費(fèi)。

第十三條出差人員必須于返回后三日內(nèi)填具“員工出差旅費(fèi)

報告單”，報銷出差旅費(fèi)。

第十四條出差人員的交通工具除可利用公司車輛外，以利用

火車、汽車為原則。但因特急事情，經(jīng)協(xié)理以上人員核準(zhǔn)者才可乘

飛機(jī)。

第十五條出差人員的交通費(fèi)憑乘車證明以實費(fèi)計算支給。因

乘坐出租汽車、三輪車，無法取得乘車證明者呈請部（室、中心）經(jīng)

理（主任）以上主管核準(zhǔn)后實數(shù)支給。

第十六條使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領(lǐng)交通費(fèi)。

第十七條遠(yuǎn)途出差如利用夜間（晚上9時以后，早上6時以前）

車次，住宿費(fèi)減半支給。

第十八條出差日自出發(fā)日至回公司日計算，但晚上出發(fā)或早

上回公司者減半支給。

第十九條出差人員每日必須作出差日報向各直屬主管報告。

第二十條住宿費(fèi)按出差人員在外住宿日數(shù)定額支給。

第二十一條出差人員住宿費(fèi)必須取得住宿費(fèi)憑證（發(fā)票），但

住宿在自宅（含其他住宅）或本公司招待所未取得住宿費(fèi)憑證者減

半支給住宿費(fèi)。

第二十二條與經(jīng)理以上人員隨行，其住宿費(fèi)不夠時，可呈經(jīng)上

級人員核準(zhǔn)，憑住宿費(fèi)憑證，支給與上級人員同等住宿費(fèi)或?qū)嵸M(fèi)。

第二十三條各分支機(jī)構(gòu)人員因業(yè)務(wù)需要或受命到總公司述職,

比照遠(yuǎn)途出差支給住宿費(fèi)，但支領(lǐng)外勤津貼人員不得支給住宿費(fèi)。

第四章國外出差旅費(fèi)報支辦法

第二十四條本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差國外時，必須

填具“出差申請書”，記明出差日程，出差目的地及出差要務(wù)等，

呈由董事長核準(zhǔn)。

第二十五條國外出差人員憑核準(zhǔn)的出差申請書預(yù)編出差費(fèi)概

算，于出國前向財務(wù)單位預(yù)借出差旅費(fèi)。

第二十六條國外出差人員渡航費(fèi)，董事長、總經(jīng)理得按頭等艙

位實額支給,其他人員均按二等艙位實額支給。

第二十七條國外出差人員的出差旅費(fèi)，按下列標(biāo)準(zhǔn)支給。

職級董事長常務(wù)董事、監(jiān)事董事、監(jiān)事

總經(jīng)理副總經(jīng)理協(xié)理經(jīng)理、副經(jīng)理

正管理師正工程師管理師工程師

正副科長副管理師副工程師

其他人員

金額（美元）8070605040

注：（1）上列金額系赴東南亞、日本的出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。赴歐美

者，按級另加20%o

（2）但供住宿者，按上列標(biāo)準(zhǔn)每日減支10美元。

第二十八條前條出差旅費(fèi)包括在出差地的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、

雜費(fèi)。

第二十九條國外出差去程當(dāng)日不論何時起程均以一天計算,

回程當(dāng)日不論何時返回均不予計算出差日數(shù)。

第五章附則

第三十條本辦法經(jīng)董事會通過后施行，修改時亦同。差旅管理

制度8

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進(jìn)一步規(guī)范差

旅費(fèi)開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡

量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出

差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費(fèi)。

3、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實報銷，住宿費(fèi)限

額憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦

法報銷。

4、住宿費(fèi)報銷辦法

①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地

州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的

須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費(fèi)超

過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的，不予

報銷住宿費(fèi)。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦

單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若

舉辦單位免費(fèi)提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費(fèi)報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具（不

含租用出租車）的交通費(fèi)據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不

得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會城市每人每天30元,

地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)

習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費(fèi)。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報

市內(nèi)交通費(fèi)。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價（隨票加收的其

他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)。乘坐硬座按

票價（隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）的30%計發(fā)個人

補(bǔ)助費(fèi)。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)

實報銷。

6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

①縣城外出差伙食補(bǔ)助（不分途中和住勤）每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省

外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不

分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點教師，往

返培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期

間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點

和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi)，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元,

省外每天補(bǔ)助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的'人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)

地點兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開

支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食

補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切

費(fèi)用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的，必須事前報校長批

準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費(fèi)中報銷。差旅管理制度9

為壓縮管理費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使

企業(yè)各項管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)財政部財文字（20_）313號

文件精神，結(jié)合本單位的具體情況，特制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地

點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并批準(zhǔn)后方可

出差?！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N的依據(jù)。

2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，

經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門核準(zhǔn)后方可借款。

3、出差人員返回公司后，應(yīng)在“出差審批單”中情況匯報一

欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，

并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。

4、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差審批單”

和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅

費(fèi)。

5、凡與原出差審批單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不

符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加

天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、對出差人員的差旅費(fèi)報銷，除往返的車、船、飛機(jī)票費(fèi)用

外，補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行“包干使用，超支不補(bǔ)，

勤儉節(jié)約”的原則；

2、對住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等實行按出差性質(zhì)和人員級別分別

制定標(biāo)準(zhǔn)（扣除在途時間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計算）為:

（1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機(jī);

（2）部門經(jīng)理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；

（3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客

車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機(jī)”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在

外地市區(qū)交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程

超過30元時，原則上不予以報銷，應(yīng)改乘長途汽車或火車。如攜

帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；

（4）長期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事

勞務(wù)性服務(wù)，如地面驗收、修理、較長時間內(nèi)的下井服務(wù)）實行

出差包干一一即住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助、本地市內(nèi)交通費(fèi)，共計130天。

如另行報銷長途車或出租車費(fèi)時，扣減交通費(fèi)20元天。如遇特殊

情況，包干費(fèi)不足時，應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當(dāng)

調(diào)整；

（5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)），一般應(yīng)本著

節(jié)約、實用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對口單位

的‘招待所。

（6）住宿費(fèi)在規(guī)定額度內(nèi)實報實銷，副總經(jīng)理150元天、部

門經(jīng)理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情

況住宿費(fèi)超過規(guī)定額度時，應(yīng)事先向總經(jīng)理請示。伙食補(bǔ)助30元

天。如陪同用戶、外國人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊多人集體出差并集體用

餐，由公司報銷餐費(fèi)，不予以報銷伙食補(bǔ)助。

(7)公司員工到本市遠(yuǎn)郊區(qū)縣出差，如工作需要在當(dāng)?shù)刈∷蓿?/p>

給予餐補(bǔ)30元天，住宿費(fèi)實報實銷，標(biāo)準(zhǔn)參照第6條執(zhí)行；如當(dāng)

天返回，餐費(fèi)補(bǔ)助15元天。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用

餐，應(yīng)事前請示公司領(lǐng)導(dǎo)，憑票報銷。

3、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦

事需經(jīng)總經(jīng)理同意)；

4、去往本市遠(yuǎn)郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小

時，伙食補(bǔ)助費(fèi)按餐費(fèi)30元天標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。

5、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食、住費(fèi)

用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，住宿費(fèi)用按實

列支，伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

6、出差人員的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)，公司實行按天

數(shù)包干，但必須取得實際有效發(fā)票，超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)，超出部分

由本人自理。

三、幾點具體規(guī)定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干，只享受伙食，市內(nèi)交

通補(bǔ)助費(fèi)。

2、

（1）、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)；

（2）、中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)。

（3）、中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)；

（4）、中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。

3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時至次日晨七時之間，

在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥

鋪，特快按票價50%,其它列車票價60%予以補(bǔ)助。

4、出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火

車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。

5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理

同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

6、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作

為計算費(fèi)用的依據(jù)，財務(wù)部門簽證時要加強(qiáng)對票據(jù)的審核，不是

出差途中的費(fèi)用不予簽報。

7、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可

乘飛機(jī)，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可

乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥

或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可報銷。

8、出差人員乘座直達(dá)列車，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥

（或軟席）。

9、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按—元/百公里補(bǔ)助，司

機(jī)按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返

回，應(yīng)說明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等

候時間按每天二二元給予伙食補(bǔ)助。

10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。確需報

銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報銷。

11、出差回公司應(yīng)及時報帳或還款，出差時所借款項，前帳

不清、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批，

對于沒有公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財務(wù)人員擅自預(yù)借款項或報銷的，追究財

務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

12、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。差旅管理制度10

它要求全體員工共同遵守，從而達(dá)到對企業(yè)出差活動的有效

管理和監(jiān)督。

不同企業(yè)的公務(wù)差旅管理制度表現(xiàn)形式或名稱不盡相同。一

般大中型企業(yè)，公務(wù)差旅活動頻繁，需要制定單獨(dú)的'公務(wù)差旅管

理制度。而中小企業(yè)則往往將這部分內(nèi)容放置在行政辦公制度或

財務(wù)管理制度當(dāng)中。與該制度配套使用的企業(yè)差旅管理制度文書

還包括出差申請書、出差通知書、差旅費(fèi)支付說明書、差旅費(fèi)用

開支標(biāo)準(zhǔn)說明書和差旅費(fèi)報銷項目明細(xì)表等。

公司公務(wù)差旅管理制度的基本內(nèi)容

公司公務(wù)差旅管理制度一般應(yīng)包括以下幾個方面的內(nèi)容：總

則、公務(wù)差旅流程及管理、員工差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和使用管理等。其

中，總則是對該制度制定目的和目標(biāo)的解釋與說明。關(guān)于差旅管

理制度的具體內(nèi)容，不同企業(yè)會有較大差異，但基本內(nèi)容框架結(jié)

構(gòu)差異不大。

公司公務(wù)差旅管理制度的撰寫要求及注意事項

(1)公司公務(wù)差旅管理制度屬于綜合公司行政管理和財務(wù)制

度內(nèi)容的管理制度，制定該制度應(yīng)該全面規(guī)劃，有必要吸納行政

綜合部門主管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)及專業(yè)人員參加，以免造成制

度的缺陷或部分條款違反國家相關(guān)財經(jīng)紀(jì)律。

(2)公司公務(wù)差旅管理制度內(nèi)容應(yīng)該盡量具體、全面，切實

可執(zhí)行，以免公司員工在執(zhí)行時遭遇制度障礙。

(3)公司應(yīng)該對差旅例外性事件規(guī)定處理原則、處理權(quán)限和

權(quán)利歸屬等內(nèi)容。差旅管理制度11

1、總則

為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用

開支的控制與管理，特制定本制度。

2、出差管理

2.1出差的申請、登記及報銷時限

2.1.1員工出差應(yīng)填寫“出差申請表”，“出差申請表”必須

詳細(xì)填寫出差任務(wù)、出差地點，公司特別委派的出差及參觀學(xué)習(xí)還

應(yīng)填寫出差所要達(dá)到的目的。

2.1.2出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視業(yè)務(wù)需要安排，由分管領(lǐng)導(dǎo)核

定。

2.1.3出差人員憑核準(zhǔn)的“出差申請表”向財務(wù)部借支相應(yīng)

數(shù)額的備用金，按審批流程簽批后支取。

2.1.4員工出差以及返回公司，應(yīng)到綜合部辦理登記。

2.1.5員工出差返回公司后應(yīng)在3個工作日內(nèi)（本市業(yè)務(wù)）及

5個工作日內(nèi)（市外業(yè)務(wù)）限時報銷。凡超過報銷時限的，按日加收

0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人

簽署意見后給予報銷。

2.2出差審批權(quán)限

2.2.1一般員工出差由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，派遣長期駐外人員應(yīng)報

總經(jīng)理或董事長審批。

2.2.2部門經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長審批。

2.2.3銷售人員異地出差，應(yīng)電話向銷售經(jīng)理申請，并由經(jīng)理

安排行政人員代辦出差申請和出差審批。

2.3出差交通工具

2.3.1公司領(lǐng)導(dǎo)出差可使用公司車輛，其他人員在發(fā)生緊急、

重要事務(wù)時可申請使用本公司車輛。

2.3.2員工出差以莢坐火車、汽車、輪船為主，一般員工不得

乘坐飛機(jī)，公司領(lǐng)導(dǎo)在事務(wù)緊急或路程較遠(yuǎn)情況下，經(jīng)總經(jīng)理審批

后可乘坐飛機(jī)。

3.差旅費(fèi)管理辦法

3.1臨時出差

3.1.1出差紀(jì)律

3.1.1.1臨時出差一般指出差地在合肥市以外,如出差地在長

豐、肥東、肥西，且當(dāng)E不能回合肥市的也可視為臨時出差。

3.LL2員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的，費(fèi)用超支部分由

個人承擔(dān)。

3.LL3出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，如出差人員繞道到

旅游地或回家，繞道部分的車船費(fèi)由個人承擔(dān)。

3.LL4出差途中，出差人員因病或其它不可抗力原因不能按

期回公司，應(yīng)電話申請延期，不得因私事借故延長出差時間，否則,

除不報銷差旅費(fèi)外，同時視情節(jié)輕重給予處罰。

3.L2差旅費(fèi)補(bǔ)助

3.1.2.1員工出差，除車、船、飛機(jī)等交通費(fèi)外，住宿費(fèi)、誤餐

費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和其它雜費(fèi)實行包干制，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見表一《員工

差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》（略）。

3.1.2.2上述3.1.2.1條款中市內(nèi)交通費(fèi)指出差地市內(nèi)交通

車票費(fèi)，在第3條款“差旅費(fèi)管理辦法”中，市為交通費(fèi)含義相同。

3.L3差旅費(fèi)報銷的有效憑證

3.1.3.1乘坐火車、汽車、輪船應(yīng)出具鐵路局、汽車公司、輪

船公司印制的車船發(fā)票。

3.1.3.2住宿應(yīng)有賓館填制的服務(wù)業(yè)發(fā)票，收據(jù)不得作為報銷

憑證。

3.1.3.3車船及住宿發(fā)票要與出差時間、出差地點相吻合。

3.1.3.4車船及住宿發(fā)票丟失，應(yīng)由個人寫出書面說明，經(jīng)部

門領(lǐng)導(dǎo)或同行人證明后方可報銷，否則個人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。

3.L4住宿費(fèi)包干管理

3.L4.1住宿費(fèi)按出差人員實際住宿天數(shù)發(fā)放補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

見《員工差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。連續(xù)乘車超過8小時并在車上

過夜，乘坐火車硬座按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼：特快補(bǔ)助10元/夜，直

快補(bǔ)助20元/夜，慢車補(bǔ)助30元/夜；乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%

發(fā)放;乘坐汽車按照慢車補(bǔ)助30元/夜的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。銷售人員不執(zhí)

行此項規(guī)定。

3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標(biāo)

準(zhǔn)的60%發(fā)放。

3.L4.3出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一

安排住宿的'，如果收取費(fèi)用可據(jù)實報銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)

助、報銷住宿費(fèi)。

3.L5誤餐費(fèi)包干管理

3.1.5.1員工出差誤餐費(fèi)按實際天數(shù)計發(fā)，不滿一天按半天計

算。

3.1.5.2員工如已享受出差誤餐費(fèi)，不再享受正常上班誤餐費(fèi)

（按出差天數(shù)扣除）。

3.1.5.3員工出差期間繞道回家不計發(fā)誤餐費(fèi)（繞道時間超過

1天以上的，耽擱時間按事假處理，期間內(nèi)的所有費(fèi)用在報銷時扣

除）。

3.1.5.4外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，誤餐費(fèi)按50%執(zhí)行。

3.1.5.5出差期間如因業(yè)務(wù)原因需要招待業(yè)務(wù)單位，須事先電

話請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?；毓竞笤傺a(bǔ)辦審批手續(xù)，同時按每百元業(yè)務(wù)招

待費(fèi)扣減個人誤餐補(bǔ)助10元。否則，財務(wù)不予報銷。

3.1.6市內(nèi)交通費(fèi)及其他雜費(fèi)包干管理

3.1.6.1出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)按實際天數(shù)計發(fā)，不

滿一天按半天計算。

3.1.6.2自帶公司車輛出差，不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。

3.1.6.3員工出差繞道回家不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。

3.L6.4外出參觀、學(xué)習(xí)按標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

3.1.7其他規(guī)定

3.L7.1公司領(lǐng)導(dǎo)一人單獨(dú)出差，住宿費(fèi)可在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)

上提高50%o

3.1.7.2一般員工與公司領(lǐng)導(dǎo)隨行，有一人可按公司領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)

享受補(bǔ)助。

3.L7.3一般員工出差如住宿費(fèi)實報實銷，誤餐費(fèi)、市內(nèi)交通

費(fèi)及其它雜費(fèi)按對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。

3.1.7.4因工作需要全程陪同外單位人員出差，經(jīng)總經(jīng)理或總

經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后可據(jù)實報銷，但陪同人員不再享受各種補(bǔ)助。

本規(guī)定由綜合部制定，報總經(jīng)理審批后生效執(zhí)行。修正時亦同。

差旅管理制度12

第一章總則

一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一

切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合本公司的具

體情況特制定本制度。

第二章借款報銷程序

一、借款報銷的審批權(quán)限

1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

2.各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

三、借款流程

1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)按規(guī)定填寫《借

款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、

支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根

據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審

核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

四、借款管理規(guī)定

1.出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費(fèi)借款必

須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。

2?其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報

帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3.各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

五、報銷管理程序

1.借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請

單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;

借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不

借；

2.報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)

和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；

3.會計人員