國投瑞銀滬深300金融地產交易型開放式指數證券投資基金聯接基金托管協議

國投瑞銀滬深300金融地產交易型開放式指數

證券投資基金聯接基金

托管協議

基金管理人：國投瑞銀基金管理有限公司

基金托管人：中國工商銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協議當事人錯誤!未定義書簽。

二、基金托管協議的依據、目的和原則錯誤!未定義書簽。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查錯誤!未定義書簽。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查錯誤!未定義書簽。

五、基金財產保管錯誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行錯誤!未定義書簽。

七、交易及清算交收安排錯誤!未定義書簽。

八、基金資產凈值計算和會計核算錯誤!未定義書卷。

九、基金收益分配錯誤!未定義書卷。

十、信息披露錯誤!未定義書簽。

十一、基金費用錯誤!未定義書簽。

十二、基金份額持有人名冊的保管錯誤!未定義書簽。

十三、基金有關文件和檔案的保存錯誤!未定義書簽。

十四、基金管理人和基金托管人的更換錯誤!未定義書簽。

十五、禁止行為錯誤!未定義書簽。

十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算錯誤!未定義書簽。

十七、違約責任錯誤!未定義書簽。

十八、爭議解決方式錯誤!未定義書簽。

十九、基金托管協議的效力錯誤!未定義書第。

二十、基金托管協議的簽訂錯誤!未定義書簽。

一、基金托管協議當事人

（一）基金管理人

名稱：國投瑞銀基金管理有限公司

住所：上海市虹口區(qū)東大名路638號7層

法定代表人：錢蒙

成立時間:2002年6月13日

批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2002]25號

注冊資本：1億元人民幣

組織形式：有限責任公司

經營范圍：基金管理業(yè)務；設立與發(fā)起基金；特定客戶資產管理；境外證券

投資管理及經中國證券監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務

存續(xù)期間：持續(xù)經營

電話：（0755）

傳真：（0755）

聯系人：楊蔓

（二）基金托管人

名稱：中國工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復興門內大街55號（100032）

法定代表人：姜建清

電話：（010）

傳真：（010）

聯系人：蔣松云

成立時間：1984年1月1日

組織形式：股份有限公司

注冊資本：人民幣334,018,850,026元

批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職

能的決定》（國發(fā)[1983]146號）

存續(xù)期間：持續(xù)經營

經營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內外結算；辦理票據

承兌、貼現、轉貼現、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；

代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理

證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉賬）；保險代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政

府和國際金融機構貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融

債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)色金受托管理服務；年金賬戶管

理服務；開放式基金的注冊登記、認購、中購和贖回業(yè)務；資信調查、咨詢、見

證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款;

外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據承兌和貼現；外匯借款；

外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、

代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網上銀行、手機銀

行業(yè)務；辦理結匯、售匯業(yè)務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

二、基金托管協議的依據、目的和原則

訂立本協議的依據是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金

法》）、《證券投資基金退作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《證券投資基金

銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《證券投資基金信息披露管理辦法》（以

下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號〈托

管協議的內容與格式〉》、《國投瑞銀滬深300金融地產交易型開放式指數證券投

資基金聯接基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關規(guī)定。

訂立本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、

投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義

務及職責，確?；鹳H產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有

人合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。

除非本協議另有約定，本協議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋

義部分具有相同含義。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權

1、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基

金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。

本基金將投資于以下金融工具：

本基金以目標ETF基金份額、標的指數成份股及備選成份股為主要投資對

象。此外，為更好地實現投資目標，本基金也可少量投資于非成份股（包含中小

板、創(chuàng)業(yè)板及其他經中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票）、一級市場新股或增發(fā)的股票、

衍生工具（權證、股指期貨等）、債券（國債、央行票據?、金融債、企業(yè)債、公

司債、可轉換債券、可分離交易可轉債存?zhèn)?、次級債、短期融資券、中期票據、

資產支持證券、地方政府債等）、債券回購、銀行存款等固定收益類資產、現金

資產、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中

國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。

本基金投資于目標ETF的資產比例不低于基金資產凈值的90%（已申購但

尚未確認的目標ETF份額可計入在內）；本基金持有的全部權證，其市值不得

超過基金資產凈值的3%；每個交易口口終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保

證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或到期n在一年以內的政府債

券。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投

資工具。

2、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

投融資比例進行監(jiān)督：

（1）本基金投資于目標ETF的資產比例不低于基金資產凈值的90%（已申

購但尚未確認的目標ETF份額可計入在內）；每個交易日日終在扣除股指期貨

合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或到期日

在一年以內的政府債券；

（2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過

基金資產凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有

價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%,其中，有價證券指股票、債券

（不含到期日在一年以內的政府債券）、權證、資產支持證券、買入返售金融資

產（不含質押式回購）等；本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值

不得超過基金持有的股票及目標ETF總市值的20%；本基金所持有的股票市值

和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投

資比例的有關約定；本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約

的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；

（3）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產凈值的3%；本基金

管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一權證，不得超過該權

證的10%；本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交易日基金資

產凈值的0.5%；

（4）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過

基金資產凈值的10%；本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資

產凈值的20%；持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過

該資產支持證券規(guī)模的10%;本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部

基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券

合計規(guī)模的10%；

（5）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持記券。

基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評

級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；

（6）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總

資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（7）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基

金資產凈值的40%,債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；

（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司

發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；

（9）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產凈值的10%。

如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制性規(guī)定，履行適當程序后，本基金不受

上述規(guī)定的限制。如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后

的規(guī)定為準。

基金托管人對本基金投資組合的監(jiān)督自本基金基金合同生效日起開始?；?/p>

管理人應當自本基金基金合同生效之日起3個月內使基金的投資組合比例符合

基金合同的約定。

由于證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、目標ETF暫停

申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合

上述約定的比例不在限制之內，但基金管理人應在10個交易日內進行調整，以

達到標準。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

本基金可以根據屆時有效的法律法規(guī)和政策的規(guī)定參與融資融券、轉融通業(yè)

務，無需召開基金份額持有人大會。

基金管理人應在出現可預見資產規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作

日正式向基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對措施,便于托管人實

施交易監(jiān)督。

3、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金

投資禁止行為進行監(jiān)督：

根據法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但本基金投資目標ETF、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會

另有規(guī)定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出資。

本基金運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制

人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的訐券或承銷期內承銷的訐券，或者

從事其他重大關聯交易的，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益

沖突，符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，并履行信息披露義務。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門調整上述限制的，本基金從其規(guī)定。

4、基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金禁

止從事的投資行為進行監(jiān)督。

5,基金托管人依現有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理

人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。

(1)基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金

管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易

對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交

易結算方式。基金托管人在收到名單后2個工作日內回函確認收到該名單。基金

管理人應定期或不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更新，名單

中增加或減少銀行間市場交易對手時須向基金托管人提出書面申請，基金托管人

于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋?/p>

書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對

手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。

如果基金托管人發(fā)現基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對手進行

交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成

基金財產損失的，基金托管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，托管人有權報告中

國證監(jiān)會。

(2)基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制

基金管理人在銀行間市場進行現券買賣和叵購交易時，需按交易對手名單

中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現基金

管理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托

管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經提醒后仍未改正時

造成基金財產損失的，基金托管人不承擔責任。

(3)基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、+

國銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人與基金托管人協

商一致后，可以根據當時的市場情況調整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸熐?/p>

控制交易對手的資信風險，在與核心交易對手以外的交易對手進行交易時，由于

交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人承擔，其后有權要求相關責任人進

行賠償，如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監(jiān)督流程，則對于由于交易對

手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任。

6、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。

木基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級，存款銀行

的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國

工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除

核心存款銀行以外的銀行存款出現由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由

基金管理人負責賠償，之后有權要求相關責任人進行賠償，如果基金托管人在運

作過程中遵循上述監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔

賠償責任。基金管理人與基金托管人協商一致后，可以根據當時的市場情況對于

核心存款銀行名單進行調整。

7、基金托管人時基金投資流通受限證券的監(jiān)督

（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券

行為的緊急通知》、《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通

知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。

（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開

發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易

證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證

券、回購交易中的質押券等流通受限證券。

（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經

基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制

制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的

流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額

度和投資比例控制情況。

基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴?/p>

述資料后兩個工作日內，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。

（4）基金投資流通受限訐券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律

法規(guī)要求的有關書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批淮文

件、發(fā)行證券數量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數量、價格、總成本、總

成本占基金資產凈值的比例、已持有流通受限證券市值占基金資產凈值的比例、

資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行

投資指令前兩個工作E將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠

的時間進行審核.

（5）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險

控制制度、流動性風險處置預案情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書

面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現風險的，有權要求基金管理

人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留

查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等

備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令

造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解

決。如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒

有切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現風險，基金托管人應承擔連帶責任。

（二）基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基

金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、

基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進

行監(jiān)督和核查。

（三）基金托管人發(fā)現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基

金合同》、基金托管協設及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人

限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向

基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。

在限期內，基金托管人有權隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人

改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管

人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其違反《基金合

同》而致使投資者遭受的損失。

基金托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金

合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即書面通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。

基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行

政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面通知基金

管理人，并報告中國證監(jiān)會。

基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內

答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按

照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相

關數據資料和制度等。

基金托管人發(fā)現基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時

書面通知基金管理人限期糾正。

基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規(guī)定行使監(jiān)督權,

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管

人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限

于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基

金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據管理人指令辦理清算交收、

相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管

理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本托管協議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以

書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以

書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進

行復查，督促基金托管人改正，并予協助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ?/p>

違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞辛x

務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。

基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資

料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理

人并改正。

基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規(guī)定行使監(jiān)督權,

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

五、基金財產保管

（一）基金財產保管的原則

1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自

行運用、處分、分配基金的任何財產。

3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產的完整與獨

立。

5、對于因基金申購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管理人負

責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金

托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金

造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此

不承擔責任。

（二）基金的銀行賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構開設資產托管專戶，保管基金

的銀行存款.該資產托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的

基金與中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設

和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的

資產托管專戶進行。

資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?/p>

和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現金管理暫

行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。

（三）基金證券賬戶與證券交易及金賬戶的開設和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責

在公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。

基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分

公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未經對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不

得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

（四）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國

銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金

的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬

戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。

2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市

場回購主協議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（五）其他賬戶的開設和管理

在本托管協議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合

同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基

金管理人協助托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關

賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。

（六）基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管

基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其

中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限

責任公司上海分公司/深圳分公司或票據營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買

和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控

制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金

托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管

責任。

（七）與基金財產有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金

托管人、基金管理人保管。除本協議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與

基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正木的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內

通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應

存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以上。

六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

（-）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權

基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和授權人簽字樣本，事先書面通知

（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易

權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員

身份的方法。基金托管人在收到授權通知當日回函向基金管理人確認?；鸸芾?/p>

人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關操作人

員以外的任何人泄露。

（二）指令的內容

指令是基金管理人在運用基金財產時.，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他

款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、

到帳時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權人簽字。

（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序

指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（下稱“被授權人”）代表基金管理人用

加密傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管

人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與托管人進行確認，因管理人未能

及時與托管人進行指令確認，致使資金未能及時到帳所造成的損失不由基金托管

人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。

對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。基金管理人應按照《基

金法》、有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易權限

內發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指

令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。由基金管理人原因造成的指

令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到帳所造成的損

失由基金管理人承擔。

基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內容及印鑒

和簽名，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托

管人應將執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給基金管理人。

基金管理人向基金托管人下達指令時，應確俁基金銀行賬戶有足夠的資金余

額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管

人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而

造成損失的責任。

基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指

令及交割信息錯誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)

行，并及時通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協

議或有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知基金管理人

糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函

確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者耒及時按照基金管理人發(fā)送的正

常指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任。

（七）更換被授權人的程序

基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少一個交

易日，使用加密傳真向基金托管人發(fā)出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更通

知，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊?/p>

金管理人并通過電話向基金管理人確認。被授權人變更通知，白基金管理人收到

基金托管人以加密傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕?/p>

內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更換被授權人通知生

效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指

令，基金管理人不承擔責任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序

基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。選擇的標準是：

1、資歷雄厚，信譽良好。

2、財務狀況良好，經營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有

關管理機關的處罰。

3、內部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足基金運作高度保

密的要求。

4、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理本基金

進行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務。

5、研究實力較強，有固定的研究機構和專門研究人員，能及時、定期、全

面地為本基金提供宏觀經濟、行業(yè)情況、市場走向、個券分析的研究報告及周到

的信息服務，并能根據基金投資的特定要求，提供專題研究報告。

基金管理人負責根據其確定的標準以及內部管理制度對有關證券經營機構

進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經營機構，并承擔相應責任。基金管理

人和被選擇的證券經營機構簽訂交易單元使用協議，由基金管理人通知基金托管

人，并在法定信息披露公告中披露有關內容。

基金管理人應及時將基金專用交易單元號、但金費率等基本信息以及變更情

況及時以書面形式通知基金托管人。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任

基金管理人與基金托管人應根據有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券

交易資金結算協議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結

算業(yè)務中的責任。

對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)

行并在執(zhí)行完畢后回函確認，不得延誤。

本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金

托管人負責辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任

公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產的損失，應由基金托管

人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資

或違反雙方簽訂的《證券交易資金結算協議》而造成基金投資清算困難和風險的,

托管人發(fā)現后應立即書面通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金

造成的損失由基金管理人承擔。

2、基金出現超買或超賣的責任認定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現基金投資證券過程中出現超買或超

賣現象，應立即書面提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成

的損失由基金管理人承擔。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1

日上午10時之前完成融資，用以完成清算交收。

3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序

基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭

寸進行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送

的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所

需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算款，由此給

基金造成的損失由基金管理人承擔。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、基金托管協一義的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因

導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。

（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對

對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露基金份額凈

值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一

致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真

實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。

對基金的資金賬目，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相符。

對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時雙方進行對賬。

對實物券賬目，每月月末雙方進行賬實核對。

對交易記錄，由雙方每日對賬一次。

（四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數據傳遞及托管協議當事

人的責任

1,托管協議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任

基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和代銷機構人的代銷網點進行

申購和贖回申請，由基金注冊登記機構辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人

負責接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款

項。

2、基金的數據傳遞

基金管理人應于每個開放日14：00之前將前一個開放日經確認的基金申購

金額和贖回份額以書面形式并加蓋業(yè)務專用章通知基金托管人?；鸸芾砣藨獙?/p>

傳遞的申購、贖回數據的真實性、準確性和完整性負責。

3、開放式基金的資金清算

基金申購、贖回筆款項采用軋差交收的結算方式，凈額在最晚不遲于T+2

日上午11：00前在基金管理人總清算賬戶和資產托管專戶之間交收。

如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準

時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金吒管

人應及時通知基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重

的基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。

如果當日基金為凈應付款,基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃

付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產生

的責任應由基金托管人承擔。后果嚴重的基金管理人應向中國證監(jiān)會報告。

八、基金資產凈值計算和會計核算

（-）基金資產凈值的計算

1、基金資產凈值的計算、復核的時間和程序

基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算

日基金資產凈值除以該計算日基金份額總份額后的數值?；鸱蓊~凈值的計算保

留到小數點后4位，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金貶產。

基金管理人應每工作日對基金資產估值。估值原則應符合《基金合同》、《證

券投資基金會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金

資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣?/p>

應于每個工作日交易結束后計算當日的基金份額資產凈值并以雙方認可的方式

發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后，簽名并以雙方認可的方

式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。

根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產凈值，基金托管人復核、

審查基金管理人計算的基金資產凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，

就與本基金有關的會計問題，如經雙方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一

致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布法律法規(guī)以

及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。

基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。因此，就與本

基金有關的會計問題，本基金的會計責任方是基金管理人，如經雙方在平等基礎

上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算

結果對外予以公布。

（二）基金資產估值方法

1、估值對象

基金所擁有的目標ETF份額、股票、債券、權證和銀行存款本息等資產及

負債。

2、估值方法

本基金的估值方法為：

（1）目標ETF份額估值方法

本基金投資的目標ETF份額以目標ETF估值日基金份額凈值估值。

（2）證券交易所上市的有價證券的估值

1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所

掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生

重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生

了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易

市價，確定公允價格；

2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易

的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如

最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重

大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；

3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所

含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經

濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券

應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可

參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價

格；

4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。

交易所上市的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠

計量公允價值的情況下，按成本估值。

（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的

同一股票的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）

估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值,

在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易

所上市的同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按

監(jiān)管機構或行業(yè)協會有關規(guī)定確定公允價值。

（4）因持有股票而享有的配股權，從配股除權口起到配股確認口止，如果

收盤價高于配股價，按收盤價高于配股價的差額估值。收盤價等于或低于配股價,

則估值為零。

（5）全國銀行間楨券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種，采

用估值技術確定公允價值。

（6）股指期貨合約一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的,

日最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)牛重大變化的，采用最近交易日結算價估值。

（7）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別

估值。

（8）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，

基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估

值。

（9）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項,

按國家最新規(guī)定估值。

（三）估值差錯處理

因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔,基金管理人對

不應由其承擔的責任，有權向過錯人追償。

當基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值已由基金托管人復核確認

后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應根據法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或

基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金

托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的責任。

由于一方當事人提供的信息錯誤,另一方當事人在采取了必要合理的措施后

仍不能發(fā)現該錯誤，進而導致基金資產凈值、基金份額凈值計算錯誤造成投資者

或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產凈值、基金份額凈值計算順延

錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。

由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數據錯誤，或由于其他不可抗力原

因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，

但是未能發(fā)現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金吒管

人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除

由此造成的影響。

當基金管理人計算的基金資產凈值與基金托管人的計算結果不一致時，雙方

應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理

人的計算結果為準對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算

順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。

（四）基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記

賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙

方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計

處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。

經對賬發(fā)現雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明

原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無

法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬

冊為準。

（五）基金定期報告的編制和復核

基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編

制，應于每月終了后5個工作日內完成。

在《基金合同》生效后每六個月結束之日起45日內，基金管理人對招募說

明書更新一次并登載在網站上，并將更新后的招募說明書摘要登載在指定媒體

上。基金管理人在每個季度結束之日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；

在會計年度半年終了后60日內完成半年報告編制并公告；在會計年度結束后90

日內完成年度報告編制并公告。

基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有

關報表提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內進行復核，并將復核結

果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供

基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內進行復核，并將復核結果書

面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽陥笸瓿僧斎?，將有關報告提供基金托管人

復核，基金托管人在收到后3（）日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理

人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報行提供基金托管人復核，基金托

管人在收到后45口內復核，并將復核結果書面通知基金管理人。

基金托管人在復核過程中，發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金

托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。核對

無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管

業(yè)務部門公章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人

不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制

的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。

基金托管人在對貶務會計報告、半年報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確

認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。

基金定期報告應當在公開披露的第2個工作日，分別報中國證監(jiān)會和基金管

理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原則

1、本基金的每份基金份額享有同等分配權；

2、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為6

次，每次收益分配比例不得低于截至收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止

日）可供分配利潤的20%；

3、若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

4、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資。投資者可選擇現

金紅利或將現金紅利按除權日的基金份額凈值自動轉為基金份額進行再投資；若

投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅。具體權益分配程序等有

關事項遵循中國證券登記結算有限責任公司的相關規(guī)定：

5、基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額

后不能低于面值；

6、基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不得超過15個工作日；

7、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（二）基金收益分配方案的制定和實施程序

基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。

基金收益分配方案確定后，由基金管理人在2日內在至少一家指定媒體及基

金管理人網站公告并報中國證監(jiān)會備案。

基金紅利發(fā)放口距離收益分配基準口的時間不得超過15個工作日。

基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收

益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。

十、信息披露

（一）保密義務

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信

息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的

信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對

基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第

三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開:

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)

會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承

擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼

此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。

根據《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、

《基金合同》、基金托管協議、《基金合同》生效公告、定期報告、臨時報告、基

金資產凈值和基金份額凈值等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負責公

布。

基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》

的約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金業(yè)績表現數據、

基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關基金信息進行復核、審

查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。

基金年報中的財務報告部分，經有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所審

計后，方可披露。

基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過中

國證監(jiān)會指定的全國性報刊和基金管理人的互聯網網站等媒介披露。根據法律法

規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的

互聯網網站公開披露。

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費

查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理

人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。

（三）暫停或延退信息披露的情形

1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金

資產價值時；

3、占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變，而基金管理人為保障

基金份額持有人的利益，已決定延遲估值；

4.法律法規(guī)規(guī)定，中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形.

卜一、基金費用

（一）基金管理費的計提比例和計提方法

本基金基金財產中投資于目標ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費

按前一日基金資產凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分所對應的基金資產后

的余額（若為負數，則取0）的0.6%年費率計提，管理費的計算方法如下：

H=ExO.6%;當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值扣除前一日所持有目標ETF基金份額部分所對

應的基金資產后的余額，若為負數，則E取0。

（二）基金托管費的計提比例和計提方法

本基金基金財產中投資于目標ETF的部分不收取托管費。木基金的托管費

按前一日基金資產凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分所對應的基金資產后

的余額（若為負數，則取0）的0.13%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

H=Ex（）.I3%：當年天數

H為每n應計提的基金托管費

E為前一口的基金資產凈值扣除前一口所持有目標ETF基金份額部分所對

應的基金資產后的余額，若為負數，則F取0c

證券交易費用、銀行匯劃費用、基金信息披露費用、基金份額持有人大會費

用、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費等根據有關法規(guī)、《基金

合同》及相應協議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據費用實

際支出金額支付，列入當期基金費用。

（三）不列入基金費用的項目

基金管理入與基金托管人因未履行或未完仝履行義務導致的費用支出或基

金財產的損失、處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、其他根據相關法律法規(guī),

以及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。

（I四）基金管理費、基金托管費的調整

基金管理人和基金托管人可根據基金規(guī)模等因素協商一致，酌情調低基金管

理費率、基金托管費率，無須召開基金份額持有人大會。提高上述費率需經基金

份額持有人大會決議通過。

（五）基金管理費、基金托管費的復核程序、支付方式和時間。基金托管人

對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及《基金合同》的其他費用有權

拒絕執(zhí)行。

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費等，根據本托管協

議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。

基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理

費劃付指令，經基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金財產中一次性