采購(gòu)付款管理制度

1、采購(gòu)付款管理制度 第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)（以下簡(jiǎn)稱“公司”）合理采購(gòu)，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，規(guī)范采購(gòu)行為，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則（以下簡(jiǎn)稱“上市規(guī)則”）、深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。 第二條 本制度所稱“采購(gòu)”，是指購(gòu)買物資（包括購(gòu)買勞務(wù))及支付款項(xiàng)等相關(guān)活動(dòng)。 第三條 公司采購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)注重防范下列風(fēng)險(xiǎn): (一)采購(gòu)計(jì)劃安排不合理，市場(chǎng)變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，造成庫(kù)存短缺或積壓，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費(fèi)； (二)供應(yīng)商選擇不當(dāng)，采購(gòu)方式不合理，招標(biāo)或定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，授權(quán)審批不規(guī)范，導(dǎo)致采購(gòu)物資質(zhì)次價(jià)高，出現(xiàn)舞弊或遭受欺

2、詐； (三)采購(gòu)驗(yàn)收不規(guī)范，付款審核不嚴(yán)，導(dǎo)致采購(gòu)物資，資金損失或信用受損。 第四條 公司通過(guò)全面梳理采購(gòu)業(yè)務(wù)流程，完善采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，統(tǒng)籌安排采購(gòu)計(jì)劃，明確請(qǐng)購(gòu)、審批、購(gòu)買、驗(yàn)收、付款、采購(gòu)后評(píng)估等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)，建立價(jià)格監(jiān)督機(jī)制，定期檢查和評(píng)價(jià)采購(gòu)過(guò)程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制措施，確保物資采購(gòu)滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。 第二章采購(gòu)管理組織機(jī)構(gòu) 第五條 公司采購(gòu)歸口管理部門負(fù)責(zé)匯總物資需求信息，選擇和管理供應(yīng)商，組織確定采購(gòu)價(jià)格，訂立和管理采購(gòu)合同，控制采購(gòu)供應(yīng)過(guò)程，參與采購(gòu)驗(yàn)收及結(jié)算付款申請(qǐng)等工作。 第六條公司物資需求部門配合采購(gòu)歸口管理部門的主

3、要職責(zé)是： (一)負(fù)責(zé)提交已審定后的物資需求、進(jìn)度要求和技術(shù)規(guī)范書(shū)； 采購(gòu)付款管理制度 (二)負(fù)責(zé)合同履約過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題，配合合同變更技術(shù)談判等工作； (三)負(fù)責(zé)組織物資驗(yàn)收、資產(chǎn)移交并配合項(xiàng)目決算； (四)配合物資采購(gòu)、監(jiān)造和檢驗(yàn)； (五)負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的其他有關(guān)工作。 第七條 公司采購(gòu)管理的具體目標(biāo)是： (一)確保物資采購(gòu)的質(zhì)量和及時(shí)供應(yīng)，保障公司正常運(yùn)營(yíng)； (二)控制庫(kù)存水平，降低庫(kù)存成本，減少庫(kù)存損失； (三)盡可能實(shí)現(xiàn)采購(gòu)物資的標(biāo)準(zhǔn)化； (四)發(fā)展優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商合作伙伴； (五)加強(qiáng)公司各部門之間的合作； (六)降低公司運(yùn)營(yíng)總成本，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。 第八條 為了實(shí)現(xiàn)采購(gòu)作業(yè)相互監(jiān)

4、督的制衡機(jī)制，采購(gòu)組織應(yīng)貫徹不相容職務(wù)分離的原則： (一)請(qǐng)購(gòu)與審批崗位分離； (二)供應(yīng)商選擇、采購(gòu)執(zhí)行、審批崗位分離； (三)采購(gòu)業(yè)務(wù)的詢價(jià)崗位與確定供應(yīng)商崗位分離； (四)采購(gòu)合同或協(xié)議的擬定與審核、審批崗位分離； (五)采購(gòu)、驗(yàn)收與記錄崗位分離； (六)付款申請(qǐng)、審批與執(zhí)行崗位分離。 第三章需求及采購(gòu)管理 第九條 公司采購(gòu)歸口管理部門對(duì)物資需求的編制、報(bào)送提出規(guī)范管理的要求。物資需求部門提交的物資需求，不符合規(guī)范要求的，應(yīng)退回重報(bào)。 第十條 在實(shí)施物資采購(gòu)過(guò)程中，由于市場(chǎng)供求關(guān)系、采購(gòu)周期、技術(shù)能力等原因，不能滿足物資需求要求的，采購(gòu)歸口管理部門應(yīng)及時(shí)向物資需求部門進(jìn)行反饋，物資需求部

5、門應(yīng)調(diào)整后重新提出物資需求。第十一條 物資采購(gòu)所需的技術(shù)規(guī)范等技術(shù)資料，必須經(jīng)生產(chǎn)技術(shù)部或其他相關(guān)技術(shù)管理機(jī)構(gòu)審核。 采購(gòu)付款管理制度 第十二條 物資采購(gòu)執(zhí)行遵循“先利庫(kù)，后采購(gòu)”的原則。對(duì)于滿足需求條件的物資，公司采購(gòu)歸口管理部門先平衡利庫(kù)，后進(jìn)行采購(gòu)，加快庫(kù)存物資周轉(zhuǎn)，提高庫(kù)存物資利用率。 第四章選擇和管理供應(yīng)商 第十三條 公司采購(gòu)歸口管理部門應(yīng)當(dāng)建立和完善合格供應(yīng)商名錄，并于每年年初組織相關(guān)部門人員對(duì)上年度各類供應(yīng)商的供貨情況進(jìn)行評(píng)審，對(duì)價(jià)格高、服務(wù)差的供應(yīng)商進(jìn)行淘汰替換，實(shí)現(xiàn)合格供應(yīng)商名錄的動(dòng)態(tài)管理。 第十四條 采購(gòu)人員應(yīng)經(jīng)常性地跟蹤合格供應(yīng)商名錄企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和產(chǎn)品質(zhì)量情況，掌握合格

6、供應(yīng)商的保障供應(yīng)的資信動(dòng)態(tài)。發(fā)展新的合格供應(yīng)商，并對(duì)該供應(yīng)商建立供應(yīng)商檔案，作為進(jìn)一步考察評(píng)估的依據(jù)。供應(yīng)商檔案包括，供應(yīng)商基本信息，供應(yīng)商資信檔案，供應(yīng)商所提供的資質(zhì)證明、價(jià)格表及相關(guān)資料等。 第十五條 每批物資供應(yīng)結(jié)束后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)將供應(yīng)商供應(yīng)的質(zhì)量、及時(shí)性等實(shí)際表現(xiàn)記錄于供應(yīng)商資信檔案，作為定期進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)審的資料。 第十六條 采購(gòu)人員每年復(fù)查一次供應(yīng)商基本信息，更新原有資料內(nèi)容。供應(yīng)商檔案應(yīng)由采購(gòu)歸口管理部門專人負(fù)責(zé)管理，未經(jīng)采購(gòu)歸口管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，不得隨便查閱。 第十七條 采購(gòu)歸口管理部門應(yīng)對(duì)供應(yīng)商的選擇加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，在下列情況下，應(yīng)當(dāng)更換供應(yīng)商： (一)原有供應(yīng)商在定期評(píng)審

7、中被淘汰； (二)原有供應(yīng)商不能滿足物資需求變化的需要； (三)原有供應(yīng)商拒絕供貨； (四)新供應(yīng)商的物資更適合公司的需求。 第十八條 物資使用部門、生產(chǎn)技術(shù)管理部門必須將設(shè)備、物資使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋給采購(gòu)歸口管理部門，采購(gòu)歸口管理部門應(yīng)及時(shí)做好產(chǎn)品質(zhì)量的記錄工作。 采購(gòu)付款管理制度 第五章采購(gòu)價(jià)格管理 第十九條 采購(gòu)歸口管理部門執(zhí)行采購(gòu)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先與公司合格供應(yīng)商名錄上的供應(yīng)商聯(lián)系購(gòu)買。如公司合格供應(yīng)商名錄上的供應(yīng)商不能滿足供應(yīng)，采購(gòu)人員應(yīng)進(jìn)行充分的市場(chǎng)詢價(jià)調(diào)查，并作好市場(chǎng)詢價(jià)記錄，擇優(yōu)擇廉購(gòu)買，同時(shí)保管好市場(chǎng)詢價(jià)記錄表以供以后參考和審核，保管期限為三年。 第二十條 需要進(jìn)行詢價(jià)采購(gòu)

8、的物資，先由采購(gòu)人員至少向三家供應(yīng)商詢價(jià)、談判，達(dá)成初步意見(jiàn)后由采購(gòu)部門簽訂正式合同后進(jìn)行物資采購(gòu)。 第二十一條 需進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)零星物資采購(gòu)的，采購(gòu)人員應(yīng)2人或2人以上同行，在物資市場(chǎng)了解物資價(jià)格及供應(yīng)商基本情況，要做到貨比三家、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、承諾良好的售后服務(wù)。采購(gòu)歸口管理部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)物資采購(gòu)的數(shù)量、規(guī)格等對(duì)價(jià)格進(jìn)行審查。 第二十二條 采購(gòu)歸口管理部門、公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地進(jìn)行定期或不定期的市場(chǎng)信息調(diào)查，檢查采購(gòu)人員市場(chǎng)詢價(jià)的真實(shí)性和合格供應(yīng)商供貨的價(jià)格情況，對(duì)購(gòu)買活動(dòng)進(jìn)行評(píng)審，監(jiān)督采購(gòu)價(jià)格執(zhí)行。 第二十三條 供應(yīng)商給予公司現(xiàn)金折扣和銷售折讓的情況，必須在合同條款中反映，嚴(yán)禁采購(gòu)人員私自收

9、取或索要供應(yīng)商回扣、傭金等。 第六章合同和采購(gòu)供應(yīng)管理 第二十四條 采購(gòu)價(jià)格確定后，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，簽訂合同的具體規(guī)定，按照合同管理制度執(zhí)行。第二十五條 采購(gòu)人員必須取得合法的發(fā)票，并且盡量取得增值稅專用發(fā)票。采購(gòu)人員應(yīng)向供應(yīng)商索取合格證明、使用說(shuō)明及供應(yīng)商名片等資料。采購(gòu)物資到達(dá)公司后，主管采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)到達(dá)倉(cāng)庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商所提供物資進(jìn)行詳細(xì)檢驗(yàn)，確認(rèn)是否與采購(gòu)申請(qǐng)單所列內(nèi)容一致。 第二十六條 采購(gòu)歸口管理部門應(yīng)充分研究各類物資的歷史需求數(shù)據(jù)規(guī)律、貨源緊缺狀況、采購(gòu)生產(chǎn)周期等因素，協(xié)助物資倉(cāng)儲(chǔ)管理部門確定最佳安全庫(kù)存。 第二十七條 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)定期報(bào)送庫(kù)存物資報(bào)表，反映現(xiàn)有庫(kù)存物資的名

10、稱、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、儲(chǔ)存位置和區(qū)域等信息，配合采購(gòu)歸口管理部門根據(jù)物資庫(kù)存狀況平衡利庫(kù)后安排具體采購(gòu)。 采購(gòu)付款管理制度 第二十八條 對(duì)需要監(jiān)造的物資，應(yīng)擇優(yōu)確定監(jiān)造單位，簽訂監(jiān)造合同，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人，審核確認(rèn)監(jiān)造大綱，審定監(jiān)造報(bào)告，并及時(shí)向生產(chǎn)技術(shù)部等部門通報(bào)。 第二十九條 倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)物資接收的組織管理，按照合同、技術(shù)協(xié)議和有關(guān)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行清點(diǎn)、查驗(yàn)，對(duì)到達(dá)的物資及時(shí)卸車、入庫(kù)、開(kāi)箱檢驗(yàn)。一般常規(guī)物資的驗(yàn)收由倉(cāng)庫(kù)保管員、主管采購(gòu)人員等進(jìn)行；大宗、大型、重要物資和非常規(guī)、特殊物資驗(yàn)收由生產(chǎn)技術(shù)部、提出物資需求的運(yùn)行/建設(shè)部門技術(shù)人員、倉(cāng)庫(kù)保管員、主管采購(gòu)人員共同進(jìn)行。驗(yàn)收完成，主管驗(yàn)收人員要填寫驗(yàn)收記錄憑證，驗(yàn)收記錄憑證要明確表述驗(yàn)收狀態(tài)。 第七章 采購(gòu)付款管理 第三十條 采購(gòu)物資未經(jīng)驗(yàn)收人員驗(yàn)收合格，確認(rèn)數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、規(guī)格型號(hào)完全符合采購(gòu)訂單要求，并完成入庫(kù)手續(xù)，不得辦理采購(gòu)付款。 第三十一條 采購(gòu)付款流程如下： 采購(gòu)貨到付款 采購(gòu)人員提出付款申請(qǐng)（付款申請(qǐng)須附有采購(gòu)合同、入庫(kù)單、發(fā)票）采購(gòu)歸口管理部門負(fù)責(zé)人審批財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審批董事長(zhǎng)審批（100萬(wàn)以上）出納付款。 采購(gòu)