合并報表實施經驗總結

1、合并報表實施經驗總結,用友軟件股份有限公司,課程內容,第一章：重要前提業(yè)務能力,第二章：把握方向需求調研,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,第四章：產品應用注意事項,1,2,4,3,第一章：重要前提業(yè)務能力,?,能做合并報表實施與做好合并報表實施的區(qū)別,進項目之前，必須做好合并報表業(yè)務知識準備,規(guī)避業(yè)務風險的幾個好辦法,?,自已做好業(yè)務知識準備是萬全之策； 引入事務所咨詢專家是致勝的法寶； 抓住關鍵用戶做好測試數(shù)據(jù)是成功的保障。,課程內容,第一章：重要前提業(yè)務能力,第二章：把握方向需求調研,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,第四章：產品應用注意事項,1,2,4,3,第二章：把握方向需求調研,?,單位結構？級次

2、？,是否存在集團內交叉投資情況？,?,?,個別報表數(shù)據(jù)的取得： 賬里取數(shù)？從EXCEL導入？手工錄入？,?,納入合并的報表有哪些？,長期股權投資是按新準則還是按舊準則核算？,?,?,以往編制合并報表的方式？,第二章：把握方向需求調研,?,月度合并與年度合并有無不同之處？,需要抵銷的權益類事項有哪些？,?,?,是否存在外幣報表？折算的具體規(guī)則是什么？,?,需要抵銷的交易類事項有哪些？,是否存在年度中間增減持情況？,?,?,有無內部銷售？如有，綜合毛利率的取得方式？,第二章：把握方向需求調研,?,IUFO的版本？NC的應用情況？,是否存在報告期增減子公司的情況？,?,?,合并現(xiàn)金流量表的編制方法？

3、,?,關鍵用戶有哪些？參與項目時間是否固定？是否充足？,能否有事務所參與提供業(yè)務咨詢？,?,?,合并報表的預期目標是什么？,課程內容,第一章：重要前提業(yè)務能力,第二章：把握方向需求調研,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,第四章：產品應用注意事項,1,2,4,3,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于單位結構,盡量不使用虛單位（除要節(jié)點外）； 盡量按投資關系設置單位結構樹； 盡量保證下列三者一致： NC中的公司編碼 NC中內部客商編碼 報表中的單位編碼,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于單位結構,不一致的后患 解決辦法： 在單位屬性中增加對應NC單位編碼 在報表取數(shù)時注意關鍵字轉換,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案

4、設計,注意,關于單位結構,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,三張表的勾籍關系要用指標引用實現(xiàn)而不是用Mselect公式； 具體引用關系是指： 資產負債表未分配利潤引用所有指權益變動表未分配利潤 所有者權益變動表（或利潤分配表）的凈利潤引用利潤表的凈利潤,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,涉及內部交易事項的科目，設置內部客商做輔助核算！ 取數(shù)公式： GLQM(1511，客戶輔助核算=+k(對方單位編碼)+，本幣，N，本幣),第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,涉及內部交易事項的科目，設置內部客商做輔助核算！ 合計數(shù)公式： MSUM(長期股權投資，k(年)=zye

5、ar() AND k(月)=zmonth() AND k(單位)=zdw(),第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,涉及內部交易事項的科目，設置內部客商做輔助核算！ 查詢引擎的應用： 與動態(tài)表結合，實現(xiàn)報表計算時自動計算出所有有數(shù)據(jù)的動態(tài)行，不需要逐行指定動態(tài)區(qū)關鍵字。,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,涉及內部交易事項的科目，設置內部客商做輔助核算！ 查詢引擎的應用： 與動態(tài)表結合，實現(xiàn)報表計算時自動計算出所有有數(shù)據(jù)的動態(tài)行，不需要逐行指定動態(tài)區(qū)關鍵字。,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于報表公式,現(xiàn)金流量表主表項目賬里取數(shù)： 比照其他科目，貨幣資金類科目設置內部客商做

6、輔助核算 結轉下年后，期初數(shù)據(jù)的內部客商調整 打印時不打印客商輔助核算的實現(xiàn)辦法,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于抵銷模板,可以參考案例中的設置 現(xiàn)金流量表主表抵銷可參照交易類抵銷 現(xiàn)金流量附表抵銷，建議客戶手工編制 所有者權益變動表，建議客戶延用老準則的利潤分配表格式 502版本注意成本法轉權益法調整憑證尚存在缺陷的回避,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,注意,關于方案測試,由簡單到復雜，循序漸進測試 請關鍵用戶或事務所提供大量測試數(shù)據(jù) 用客戶某月真實數(shù)據(jù)測試,課程內容,第一章：重要前提業(yè)務能力,第二章：把握方向需求調研,第三章：關鍵環(huán)節(jié)方案設計,第四章：產品應用注意事項,1,2,4,3,第四章

7、：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并報表不平，怎么辦？,先不做任何抵銷，簡單加總看一看，檢查工作底稿中合計數(shù)是否正確，排除個別報表數(shù)據(jù)錯。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并報表不平，怎么辦？,三張表之間的勾籍關系要用指標引用實現(xiàn)！,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并報表不平，怎么辦？,內部交易數(shù)據(jù)“長期股權投資” 或利潤分配表中“年初未分配利潤”是否漏輸。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,哪者檢查過了，合并報表為什么還是不平？,任務中，報表是有順序的！ 被引用的表，要放在最上面。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,修改了報表表樣，或是修改了模板，或是修改了數(shù)據(jù)，

8、為什么不生效？,重新設置合并范圍，刷新一下試一試！,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,抵銷后數(shù)據(jù)為什么翻倍了？,檢查表樣設計中，合并指標的方向。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,刪除調整憑證后，個別報表的調整結果怎樣刪除？,重新調整個別報表即可。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并之后，合并結果中怎么沒有資產負債表？,檢查表樣設計中，是否內部交易表，是不是打勾了。 內部交易表是后勤部隊，不參與合并，只為合并提供基礎數(shù)據(jù)。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并過程中報錯“生成合并報表過程中出現(xiàn)異?！保?是否刪除了報表人創(chuàng)建人？解決辦法：腳本。 執(zhí)行以下SQL語句，

9、再重啟中間件。 update iufo_report set creator=000000000000 where creator not in(select user_id from iufo_userinfo),解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,自動對賬時為什么沒有對賬結果？,檢查內部交易數(shù)據(jù)是否錄入正確。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,自動對賬時異常退出不能終止對賬怎么辦？,各個版本都有補丁了，NC在線上查找下載。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,合并范圍每月都重新設置很麻煩？,有補丁，可以繼承上月合并范圍。5.5版本會優(yōu)化此功能。 NC在線上查找下載。,解 答,

10、第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,對賬時找不到模板？ 錄入抵銷分錄時，找不到常用抵銷分錄？,任務中未包含模板或常用抵銷分錄中的全部報表。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,內部交易節(jié)點是做什么用的？,只為升級用戶考慮才保留此節(jié)點。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,成本法轉權益法調整憑證的若干問題？,分錄只能3條； 不支持月度關鍵字以外的關鍵字； 只調整了財務數(shù)據(jù)沒有調整內部交易數(shù)據(jù)。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,年度中間增減持問題怎樣處理？,增減持的問題在權益法下是存在的，目前產品中，對于存在增減持的公司，只能手工維護內部交易表中的投資收益實現(xiàn)，沒有分段計息函數(shù)。但隨著

11、新準則的施行，權益法應用越來越少，這個問題也就逐漸弱化了。 在成本法下，增減持實際上并不影響投資收益數(shù)值，投資收益從賬上取到的數(shù)值是只與分配股利有關的，與投資比例變化無關。而成本法轉權益法下增加的TPSUM和DPSUM兩個函數(shù)是考慮了增減持因素的，所以，追溯調整時，增減持問題會得到處理。,解 答,第四章：產品應用注意事項,現(xiàn)象,如果客戶最近一次使用成本法的期間是2006年12月，而客戶是2008年才使用NC系統(tǒng)，那么這種按月份累加如何得出?必須把從2006.12至今的每個月份的被投資單位數(shù)據(jù)都補全嗎?,這種情況應該是比較常見的?？梢赃@樣處理：在長期股權投資明細表里，增加兩列，把最近一次使用成本法的期間是2006年12月至2007年底這段時間內，母公司按權益法應確認但按成本法未確認的長投和年初未分配利潤值在增加的列中維護進來，然后，模