國際結算-第一章 概述.ppt

1、第一章 國際結算概述,第一節(jié) 國際結算的基本概念 第二節(jié) 國際結算的發(fā)展歷史 第三節(jié) 國際結算中的往來銀行 第四節(jié) 國際支付清算系統(tǒng)和銀行同業(yè) 通訊系統(tǒng) 第五節(jié) 與國際結算有關的主要國際慣例,第一節(jié) 國際結算的基本概念,一、國際結算的定義 國際間的經濟交往活動： 國際商品買賣 需要清償國際 國際服務提供 債權債務關系 需要進行貨幣收付（活動） 國際資金調撥 需要跨國轉移資金 國 際 借 貸 國際結算 國際結算（International Settlement）是為清償國際債權債務關系或跨國轉移資金（目的）而通過銀行來完成的跨國（地區(qū)）貨幣收付活動（手段）。 國際結算（International

2、 Settlement）是兩個不同國家的當事人，因為所需通過銀行辦理的兩國間的貨幣（外匯）收付業(yè)務。,第一節(jié) 國際結算的基本概念,二、國際結算的種類 有形貿易結算、國際貿易結算 （International Trade Settlement）：有形貿易（Visible Trade)引起的貨幣收付活動。 無形貿易結算、非貿易結算 （International Non-trade Settlement）：無形貿易（Invisible Trade)引起的貨幣收付活動。 無形貿易包括單方面轉移和服務貿易。 金融交易結算（Financial Transaction Settlement）：以跨國轉移資金

3、為目的的結算。,第一節(jié) 國際結算的基本概念,三、國際結算的性質 從學科角度看，國際結算是一門研究國際商業(yè)銀行跨國收付或轉移資金業(yè)務的應用性學科。其研究目標是如何安全、快捷、便利地實現資金的跨國收付或轉移，更好地服務于國際貿易和其他國際交往。 從實務角度看，國際結算是國際金融實務、國際貿易實務和銀行業(yè)務的交叉。,第一節(jié) 國際結算的基本概念,四、國際結算的基本內容 1國際結算工具（票據）：國際結算中的主要支付工具，代替現金執(zhí)行支付手段。 匯票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque）,四、國際結算的基本內容,

4、2國際結算方式：支付方式，實現貨幣跨國收付的手段。 基本方式 匯款（Remittance） 托收（Collection） 信用證（Letter of Credit） 附屬方式 銀行保函（Bankers Letter of Guarantee） 備用信用證(Standby L/C) 國際保付代理業(yè)務（Factoring） 包買票據業(yè)務（Forfeiting）,四、國際結算的基本內容,3商業(yè)單據：實現物勸轉移與債務清償的重要依據。 基本單據 商業(yè)發(fā)票（Commercial Invoice） 運輸單據（Transport Documents） 保險單（Insurance Policy） 跟單信用證匯

5、票（Documentary L/C Draft） 附屬單據 海關發(fā)票、領事發(fā)票（Consular , Customs Invoice） 裝箱單、重量單（Packing, Weight List） 商檢證明（Inspection Certificate）,第二節(jié) 國際結算的發(fā)展歷史,一、從現金結算發(fā)展到非現金結算 （條件：票據的產生和推廣） 二、從“憑貨付款”到“憑單付款” （條件：單據證券化） 三、從買賣直接結算到通過銀行結算 （條件：憑單付款、現代資本主義銀行的出現） 四、從簡單結算方式到復雜結算方式 （條件：國際貿易的不斷發(fā)展）,第三節(jié) 國際結算中的往來銀行,辦理國際結算的條件：必須有海外

6、分支機構和代理行的合作。 一、商業(yè)銀行的海外分支機構與聯行 1商業(yè)銀行的海外分支機構可分以下幾個層次： （1）代表處（Representative Office） （2）代理處（Agency Office） 受母行完全控制 （3）分行（Branch） （4）子銀行（Subsidiary） （5）聯營銀行（Affiliate） 獨立法人 （6）銀團銀行（Consortium Bank） 2聯行：銀行在國內外設置的分、支行。 （1）國內聯行（Domestic Sister Bank） （2）海外聯行（Overseas Sister Bank）,二、代理行（Correspondent Bank, C

7、orrespondents） 1建立代理關系的三個步驟： （1）考察對方銀行的資信。 （2）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件： 密押（Test Key）印鑒（Specimen Signature）費率表（Terms and Conditions）。 （3）雙方銀行確認控制文件。 2代理行的種類 （1）帳戶行（Depository Bank）：指代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立帳戶的銀行。 帳戶：往戶帳（Nostro Account）：存放國外同業(yè)。 來戶帳（Vostro Account）：國外同業(yè)存放。 清算帳戶（Clearing Account）：不使用現金的記帳帳戶。 （2）非帳戶行（No

8、n- depository Bank）：沒有建立帳戶關系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀行辦理。,第四節(jié) 國際支付清算系統(tǒng)和銀行同業(yè)通訊系統(tǒng),一、清算原理 二、清算與清算中心 清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權債務通過票據清算所或清算網絡進行清償的活動。 票據清算所 (Clearing House)或清算網絡是指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。銀行間債權債務的清算是通過票據清算所和自動清算系統(tǒng)完成的。 清算銀行是指參加票據清算所的銀行。 一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結算。,國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)： （1）跨國大

9、額美元支付清算系統(tǒng) CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng) (FEDWIRE: Federal Reserves Wire Transfer System美聯儲電劃算系統(tǒng) ) (2)跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng) CHAPS: Clearing House Automated Payment System 英國清算所自動支付系統(tǒng) (3)歐元的跨國清算系統(tǒng) TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System,三

10、、環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會 SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication 國際銀行同業(yè)間的現代化通訊系統(tǒng) 宗旨：提供高效、優(yōu)質的金融通訊服務。 功能：（1）信息報文的接收、分類和投遞； （2）報文有效性的檢驗； （3）設計、開發(fā)標準電文格式。 特點：（1）格式化和規(guī)范化。 （2）安全保密性高。 （3）快速、準確。,第五節(jié) 與國際結算有關的主要國際慣例,UCP600：Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - ICC Publication No.600 跟單信用證統(tǒng)一慣例 URC522：Uniform Rules for Collection - ICC Publication No.522 托收統(tǒng)一規(guī)則 Incoterms：International Commercial Terms 國際貿易術語解釋通則,國際結算使用的國際慣例規(guī)則,1.見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG458） 2.跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600） 2.托