國際結(jié)算-第一章 概述.ppt

1、第一章 國際結(jié)算概述,第一節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 第二節(jié) 國際結(jié)算的發(fā)展歷史 第三節(jié) 國際結(jié)算中的往來銀行 第四節(jié) 國際支付清算系統(tǒng)和銀行同業(yè) 通訊系統(tǒng) 第五節(jié) 與國際結(jié)算有關(guān)的主要國際慣例,第一節(jié) 國際結(jié)算的基本概念,一、國際結(jié)算的定義 國際間的經(jīng)濟交往活動： 國際商品買賣 需要清償國際 國際服務提供 債權(quán)債務關(guān)系 需要進行貨幣收付（活動） 國際資金調(diào)撥 需要跨國轉(zhuǎn)移資金 國 際 借 貸 國際結(jié)算 國際結(jié)算（International Settlement）是為清償國際債權(quán)債務關(guān)系或跨國轉(zhuǎn)移資金（目的）而通過銀行來完成的跨國（地區(qū)）貨幣收付活動（手段）。 國際結(jié)算（International

2、 Settlement）是兩個不同國家的當事人，因為所需通過銀行辦理的兩國間的貨幣（外匯）收付業(yè)務。,第一節(jié) 國際結(jié)算的基本概念,二、國際結(jié)算的種類 有形貿(mào)易結(jié)算、國際貿(mào)易結(jié)算 （International Trade Settlement）：有形貿(mào)易（Visible Trade)引起的貨幣收付活動。 無形貿(mào)易結(jié)算、非貿(mào)易結(jié)算 （International Non-trade Settlement）：無形貿(mào)易（Invisible Trade)引起的貨幣收付活動。 無形貿(mào)易包括單方面轉(zhuǎn)移和服務貿(mào)易。 金融交易結(jié)算（Financial Transaction Settlement）：以跨國轉(zhuǎn)移資金

3、為目的的結(jié)算。,第一節(jié) 國際結(jié)算的基本概念,三、國際結(jié)算的性質(zhì) 從學科角度看，國際結(jié)算是一門研究國際商業(yè)銀行跨國收付或轉(zhuǎn)移資金業(yè)務的應用性學科。其研究目標是如何安全、快捷、便利地實現(xiàn)資金的跨國收付或轉(zhuǎn)移，更好地服務于國際貿(mào)易和其他國際交往。 從實務角度看，國際結(jié)算是國際金融實務、國際貿(mào)易實務和銀行業(yè)務的交叉。,第一節(jié) 國際結(jié)算的基本概念,四、國際結(jié)算的基本內(nèi)容 1國際結(jié)算工具（票據(jù)）：國際結(jié)算中的主要支付工具，代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段。 匯票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque）,四、國際結(jié)算的基本內(nèi)容,

4、2國際結(jié)算方式：支付方式，實現(xiàn)貨幣跨國收付的手段。 基本方式 匯款（Remittance） 托收（Collection） 信用證（Letter of Credit） 附屬方式 銀行保函（Bankers Letter of Guarantee） 備用信用證(Standby L/C) 國際保付代理業(yè)務（Factoring） 包買票據(jù)業(yè)務（Forfeiting）,四、國際結(jié)算的基本內(nèi)容,3商業(yè)單據(jù)：實現(xiàn)物勸轉(zhuǎn)移與債務清償?shù)闹匾罁?jù)。 基本單據(jù) 商業(yè)發(fā)票（Commercial Invoice） 運輸單據(jù)（Transport Documents） 保險單（Insurance Policy） 跟單信用證匯

5、票（Documentary L/C Draft） 附屬單據(jù) 海關(guān)發(fā)票、領(lǐng)事發(fā)票（Consular , Customs Invoice） 裝箱單、重量單（Packing, Weight List） 商檢證明（Inspection Certificate）,第二節(jié) 國際結(jié)算的發(fā)展歷史,一、從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算 （條件：票據(jù)的產(chǎn)生和推廣） 二、從“憑貨付款”到“憑單付款” （條件：單據(jù)證券化） 三、從買賣直接結(jié)算到通過銀行結(jié)算 （條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)） 四、從簡單結(jié)算方式到復雜結(jié)算方式 （條件：國際貿(mào)易的不斷發(fā)展）,第三節(jié) 國際結(jié)算中的往來銀行,辦理國際結(jié)算的條件：必須有海外

6、分支機構(gòu)和代理行的合作。 一、商業(yè)銀行的海外分支機構(gòu)與聯(lián)行 1商業(yè)銀行的海外分支機構(gòu)可分以下幾個層次： （1）代表處（Representative Office） （2）代理處（Agency Office） 受母行完全控制 （3）分行（Branch） （4）子銀行（Subsidiary） （5）聯(lián)營銀行（Affiliate） 獨立法人 （6）銀團銀行（Consortium Bank） 2聯(lián)行：銀行在國內(nèi)外設置的分、支行。 （1）國內(nèi)聯(lián)行（Domestic Sister Bank） （2）海外聯(lián)行（Overseas Sister Bank）,二、代理行（Correspondent Bank, C

7、orrespondents） 1建立代理關(guān)系的三個步驟： （1）考察對方銀行的資信。 （2）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件： 密押（Test Key）印鑒（Specimen Signature）費率表（Terms and Conditions）。 （3）雙方銀行確認控制文件。 2代理行的種類 （1）帳戶行（Depository Bank）：指代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立帳戶的銀行。 帳戶：往戶帳（Nostro Account）：存放國外同業(yè)。 來戶帳（Vostro Account）：國外同業(yè)存放。 清算帳戶（Clearing Account）：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶。 （2）非帳戶行（No

8、n- depository Bank）：沒有建立帳戶關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀行辦理。,第四節(jié) 國際支付清算系統(tǒng)和銀行同業(yè)通訊系統(tǒng),一、清算原理 二、清算與清算中心 清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務通過票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡進行清償?shù)幕顒印?票據(jù)清算所 (Clearing House)或清算網(wǎng)絡是指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。銀行間債權(quán)債務的清算是通過票據(jù)清算所和自動清算系統(tǒng)完成的。 清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。 一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結(jié)算。,國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)： （1）跨國大

9、額美元支付清算系統(tǒng) CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng) (FEDWIRE: Federal Reserves Wire Transfer System美聯(lián)儲電劃算系統(tǒng) ) (2)跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng) CHAPS: Clearing House Automated Payment System 英國清算所自動支付系統(tǒng) (3)歐元的跨國清算系統(tǒng) TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System,三

10、、環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會 SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication 國際銀行同業(yè)間的現(xiàn)代化通訊系統(tǒng) 宗旨：提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務。 功能：（1）信息報文的接收、分類和投遞； （2）報文有效性的檢驗； （3）設計、開發(fā)標準電文格式。 特點：（1）格式化和規(guī)范化。 （2）安全保密性高。 （3）快速、準確。,第五節(jié) 與國際結(jié)算有關(guān)的主要國際慣例,UCP600：Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - ICC Publication No.600 跟單信用證統(tǒng)一慣例 URC522：Uniform Rules for Collection - ICC Publication No.522 托收統(tǒng)一規(guī)則 Incoterms：International Commercial Terms 國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則,國際結(jié)算使用的國際慣例規(guī)則,1.見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG458） 2.跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600） 2.托