人大保險(xiǎn)學(xué)課件--保險(xiǎn)精算CH7 準(zhǔn)備金.ppt

1、保險(xiǎn)精算,第七章 準(zhǔn)備金,第七章 準(zhǔn)備金,7.1 全連續(xù)型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金 7.2 全離散型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金 7.3 半連續(xù)型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金 7.4 責(zé)任準(zhǔn)備金的遞推公式 7.5 修正責(zé)任準(zhǔn)備金 7.6 IBNR責(zé)任準(zhǔn)備金的估計(jì)方法,凈責(zé)任準(zhǔn)備金的定義,定義： 保險(xiǎn)公司在任意時(shí)刻對每個(gè)現(xiàn)存被保險(xiǎn)人的未盡責(zé)任現(xiàn)時(shí)值，就稱為凈責(zé)任準(zhǔn)備金。 或者說是每個(gè)現(xiàn)存被保險(xiǎn)人將來的受益現(xiàn)值，也稱為受益責(zé)任準(zhǔn)備金。 實(shí)質(zhì) 責(zé)任準(zhǔn)備金是現(xiàn)存被保險(xiǎn)人未來收益與未來繳費(fèi)現(xiàn)時(shí)值之差,7.1 全連續(xù)型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金,7.1.1 準(zhǔn)備金的未來法公式 （1）全期繳費(fèi)情形 終身壽險(xiǎn) n年定期壽險(xiǎn) n年兩全保險(xiǎn),n年期生存保

2、險(xiǎn) n年延期終身生存保險(xiǎn)金 （2）限期繳費(fèi)情形（左上標(biāo)h表示繳費(fèi)年限） h年限期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn) h年限期繳費(fèi)n年期兩全保險(xiǎn),7.1.2 其他類型的公式,7.2 全離散型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金,7.2.1 準(zhǔn)備金的未來法公式,7.2.2 其他類型的公式,7.3 半連續(xù)型壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金,7.4 責(zé)任準(zhǔn)備金的遞推公式,遞推公式（一） 解釋 為第h年死亡受益， 為第年初繳付保費(fèi)。則第h1年為每個(gè)現(xiàn)存的被保險(xiǎn)人準(zhǔn)備的責(zé)任準(zhǔn)備金加上每個(gè)現(xiàn)存的被保險(xiǎn)人繳付的保費(fèi)積累到年末正好可以為每個(gè)在這一年內(nèi)死亡的被保險(xiǎn)人提供 元的死亡賠付，并為在該年末存活的每位被保險(xiǎn)人準(zhǔn)備 元責(zé)任準(zhǔn)備金。,遞推公式(二),解釋 稱為風(fēng)險(xiǎn)凈值

3、，是指一旦這一年中有死亡發(fā)生，死亡受益超過責(zé)任準(zhǔn)備金部分的數(shù)額。 該遞推公式說明每一位年初存活的被保險(xiǎn)人所繳保費(fèi)及年初所繳保費(fèi)與年初責(zé)任準(zhǔn)備金所產(chǎn)生的利息之和有兩個(gè)用途：一是彌補(bǔ)年末責(zé)任準(zhǔn)備金與年初責(zé)任準(zhǔn)備金的差值；二是彌補(bǔ)該年死亡發(fā)生時(shí)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)凈值。,7.5 修正責(zé)任準(zhǔn)備金,修正責(zé)任準(zhǔn)備金的產(chǎn)生: 如果不考慮費(fèi)用責(zé)任準(zhǔn)備金的因素，始終以凈保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金為準(zhǔn)計(jì)算保險(xiǎn)公司的債務(wù)，會(huì)使保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)初年的負(fù)擔(dān)很重，而且利潤溢出各年變動(dòng)非常大。 為了保險(xiǎn)公司的利潤溢出比較平滑，也同時(shí)兼顧被保險(xiǎn)人的利益，有了修正責(zé)任準(zhǔn)備金的概念。,修正責(zé)任準(zhǔn)備金原理階梯保費(fèi)值,原始等額凈保費(fèi),修正后階梯保費(fèi),修正前

4、等額保費(fèi)：P,P,，P,修正后階梯保費(fèi)：， P,修正責(zé)任準(zhǔn)備金確定,7.6 IBNR責(zé)任準(zhǔn)備金的估計(jì)方法,7.6.1 已發(fā)生未報(bào)告準(zhǔn)備金 本章適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 已發(fā)生未報(bào)告（incurred but not reported）賠款準(zhǔn)備金簡稱IBNR準(zhǔn)備金 本節(jié)主要介紹IBNR的兩種估計(jì)方法： 平均法、保費(fèi)和損失結(jié)合法,7.6.2 平均法,IBNR賠案的賠款總額取決于三個(gè)因素：延遲報(bào)告賠案的個(gè)數(shù)（N）、每個(gè)賠案的賠款金額（X）、延遲時(shí)間（T） 平均法就是用這三個(gè)因素的平均數(shù)來估計(jì)未來IBNR賠款總額 1） 的估計(jì) 2） 的估計(jì) 3） 的估計(jì),7.6.3 保費(fèi)和損失結(jié)合法,根據(jù)各年的滿期保險(xiǎn)費(fèi)以及預(yù)期的賠付率和IBNR賠款占總賠