銀行信用風(fēng)險管理辦法模版

1、xx銀行信用風(fēng)險管理辦法目錄第一章 總則3第二章 組織架構(gòu)與授權(quán)5第一節(jié) 組織架構(gòu)5第二節(jié) 風(fēng)險管理職責(zé)6第三節(jié) 授信審批授權(quán)11第三章 授信流程管理13第一節(jié) 授信業(yè)務(wù)受理與調(diào)查13第二節(jié) 授信風(fēng)險評級與風(fēng)險評估15第三節(jié) 授信審批18第四節(jié) 授信合同19第五節(jié) 放款審核19第六節(jié) 授信后管理及風(fēng)險分類21第七節(jié) 不良資產(chǎn)管理24第四章 客戶及關(guān)聯(lián)方授信管理27第五章 授信風(fēng)險限額管理28第六章 授信產(chǎn)品管理30第七章 授信擔(dān)保（信用風(fēng)險緩釋）32第八章 授信檔案管理33第九章 風(fēng)險報(bào)告及信息披露34第十章 附則35xx銀行信用風(fēng)險管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)信用風(fēng)險管理，根據(jù)中華人民

2、共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法等法律法規(guī)，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的商業(yè)銀行授信工作盡職指引、商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）、貸款風(fēng)險分類指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引等監(jiān)管規(guī)定和xx銀行xx年全面風(fēng)險體系建設(shè)指導(dǎo)意見等，制定本辦法。第二條 信用風(fēng)險是由于借款人或交易對手違約而產(chǎn)生損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險管理是指識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測和控制信用風(fēng)險的全過程。第三條 我行實(shí)施統(tǒng)一授信制度，授信是指我行向客戶或交易對手直接提供資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。統(tǒng)一授信是指我行遵循統(tǒng)

3、一的原則、規(guī)定和方法對客戶（包括單一客戶和集團(tuán)客戶）授予信用，并進(jìn)行集中統(tǒng)一控制和管理。第四條 我行信用風(fēng)險管理目標(biāo)是建立完善的信用風(fēng)險管理框架，不斷改進(jìn)信用風(fēng)險管理政策和程序，持續(xù)提升風(fēng)險識別及量化的精確性和可靠性，持續(xù)加強(qiáng)信用風(fēng)險識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程，打造穩(wěn)健的信用風(fēng)險管理文化，強(qiáng)化集中度風(fēng)險管理，把信用風(fēng)險控制在風(fēng)險偏好范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)股東價值的最大化。第五條 我行信用風(fēng)險管理須遵循以下原則：（一）依法合規(guī)經(jīng)營原則開展授信業(yè)務(wù)必須遵守中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法等法律法規(guī)，遵守中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等的監(jiān)管規(guī)定；遵循平等自愿、公平誠信的

4、原則；授信不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途，不得辦理危害國家利益、社會公眾利益的授信業(yè)務(wù)；自覺維護(hù)我行信譽(yù)。（二）審貸分離、分級管理、適度授權(quán)原則我行授信業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)均要按照相互獨(dú)立、相互制衡、分級審批、適度授權(quán)的原則設(shè)立和確定，各級業(yè)務(wù)部門和各崗位人員必須嚴(yán)格遵守。我行對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全流程管理，參與授信業(yè)務(wù)的各級部門和各級經(jīng)營管理人員，均負(fù)有相應(yīng)崗位的信用風(fēng)險管理責(zé)任，并且在各個環(huán)節(jié)和步驟盡職履行相應(yīng)的崗位職責(zé)。（三）統(tǒng)一授信、限額管理、分散風(fēng)險原則 我行按照統(tǒng)一的授信標(biāo)準(zhǔn)和程序，核定集團(tuán)客戶和單一客戶的授信額度，統(tǒng)一管理授信風(fēng)險。根據(jù)行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等不同維度測算各類授信限額

5、，分散風(fēng)險，適度授信，防止過度授信和多頭授信。（四）資本約束、收益合理、風(fēng)險可控原則資本約束原則指我行所持有的資本必須與其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配，信用風(fēng)險資產(chǎn)增長應(yīng)受到資本的約束，因此，在開展授信業(yè)務(wù)時，必須考慮資本消耗，將風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行合理配比，保持持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力。收益合理、風(fēng)險可控是指開展授信業(yè)務(wù)，應(yīng)綜合考慮授信業(yè)務(wù)所發(fā)生的各項(xiàng)成本，包括風(fēng)險成本，按照風(fēng)險與收益相平衡的原則對風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行合理定價。對于信用等級較低的客戶，風(fēng)險較高，可以附加較高的風(fēng)險溢價，進(jìn)行較高的定價，對于信用等級較高的客戶，風(fēng)險較低，可以附加較低的風(fēng)險溢價，進(jìn)行較低的定價。（五）違規(guī)問責(zé)、盡職免責(zé)原則按照xx銀

6、行不良貸款問責(zé)管理辦法、xx銀行員工違規(guī)行為處理辦法，我行實(shí)行授信業(yè)務(wù)問責(zé)制，對違反金融法律、法規(guī)、規(guī)章和我行規(guī)章制度以及未盡職行為的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究，對于勤勉盡職地履行職責(zé)的，可視情況免除相關(guān)責(zé)任。第二章 組織架構(gòu)與授權(quán)第一節(jié) 組織架構(gòu)第六條 我行建立分工合理、職責(zé)明確、相互配合、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的信用風(fēng)險管理組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)對信用風(fēng)險的識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測和合理控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，促進(jìn)我行戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。第七條 信用風(fēng)險管理組織架構(gòu)（一）董事會承擔(dān)我行信用風(fēng)險的最終責(zé)任，是我行信用風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)。董事會風(fēng)險管理委員會在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)審議我行風(fēng)險管理

7、戰(zhàn)略與策略、風(fēng)險偏好、信貸政策和其他重大風(fēng)險政策及風(fēng)險管理議題，對實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，定期對我行整體風(fēng)險狀況進(jìn)行評估，提出完善我行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的意見；指導(dǎo)、督促高管層建立、健全風(fēng)險管理制度，完善業(yè)務(wù)操作流程，采取必要的措施有效識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋風(fēng)險。（二）高級管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策，對信用風(fēng)險進(jìn)行有效管理。（三）總行授信業(yè)務(wù)相關(guān)部門，包括業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險管理部門、運(yùn)營支持保障部門和審計(jì)部門等，按照審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計(jì)賬務(wù)處理相分離等原則，相互獨(dú)立、相互制衡，并有效協(xié)調(diào)配合，形成服務(wù)營銷職能完善、風(fēng)險控制嚴(yán)密、運(yùn)營支持保障有力

8、的業(yè)務(wù)運(yùn)行架構(gòu)。（四）分行行長對分行全面風(fēng)險管理體系建設(shè)以及分行經(jīng)營成果、整體資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險管理承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，分行分管風(fēng)險的行領(lǐng)導(dǎo)（分行委派風(fēng)險總監(jiān)）是分行整體資產(chǎn)質(zhì)量和信用風(fēng)險管理的主要責(zé)任人。分行其他行領(lǐng)導(dǎo)在分工范圍內(nèi)，承擔(dān)相應(yīng)的信用風(fēng)險管理責(zé)任，是本級機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域信用風(fēng)險管理的責(zé)任人。支行行長對支行經(jīng)營成果、整體資產(chǎn)質(zhì)量和信用風(fēng)險管理承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，委派風(fēng)險主管是主要責(zé)任人。支行其他行領(lǐng)導(dǎo)在分工范圍內(nèi)，承擔(dān)相應(yīng)的信用風(fēng)險管理責(zé)任，是本級機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域信用風(fēng)險管理的責(zé)任人。第二節(jié) 風(fēng)險管理職責(zé)第八條 我行參與授信業(yè)務(wù)活動各環(huán)節(jié)（包括制定政策，授信業(yè)務(wù)受理與調(diào)查，審查審批，授信發(fā)

9、放，授信后管理，不良授信管理，以及其他授信風(fēng)險識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測、控制和報(bào)告等環(huán)節(jié)）的各個部門、各級經(jīng)營管理人員，均負(fù)有相應(yīng)的信用風(fēng)險管理責(zé)任。第九條 董事會及下設(shè)專門委員會有關(guān)信用風(fēng)險管理的主要職責(zé)：董事會負(fù)責(zé)建立完善的風(fēng)險管理體系并有效運(yùn)行；負(fù)責(zé)確定我行的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險戰(zhàn)略，決定我行的信用風(fēng)險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行。董事會承擔(dān)我行信用風(fēng)險管理的最終責(zé)任。董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會等專門委員會。風(fēng)險管理委員會主要負(fù)責(zé)對高級管理層在信用風(fēng)險等方面的風(fēng)險控制情況進(jìn)行監(jiān)督；對我行信用風(fēng)險狀況及信用風(fēng)險管理策略進(jìn)行定期評估；提出完善我行信用風(fēng)險管理及內(nèi)部控制意見等。關(guān)

10、聯(lián)交易控制委員會主要負(fù)責(zé)我行關(guān)聯(lián)交易的管理，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。第十條 高級管理層及其專業(yè)委員會有關(guān)信用風(fēng)險管理的主要職責(zé)：高級管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險戰(zhàn)略和信用風(fēng)險管理政策；負(fù)責(zé)完善信用風(fēng)險管理組織架構(gòu)，制定信用風(fēng)險管理制度和業(yè)務(wù)細(xì)則，建立識別、評估、計(jì)量、監(jiān)測和控制信用風(fēng)險的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對信用風(fēng)險進(jìn)行有效管理。我行設(shè)立總行風(fēng)險與內(nèi)控委員會、信用審批委員會、不良資產(chǎn)處置委員會等專業(yè)委員會進(jìn)行信用風(fēng)險管理。（一）總行風(fēng)險與內(nèi)控委員會總行風(fēng)險與內(nèi)控委員會負(fù)責(zé)維護(hù)全行風(fēng)險管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項(xiàng)風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)審議全行風(fēng)險管理政策、重大風(fēng)險事項(xiàng)、內(nèi)部控制與合規(guī)管理等事項(xiàng)。具體職責(zé)

11、由xx銀行總行風(fēng)險與內(nèi)控委員會工作制度規(guī)定。分行比照總行設(shè)立分行風(fēng)險與內(nèi)控委員會。（二）總行信用審批委員會總行信用審批委員會根據(jù)國家法律法規(guī)、貨幣政策及總行風(fēng)險偏好、信貸政策，分析信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理狀況,審議重要的信用風(fēng)險事項(xiàng)，審批權(quán)限內(nèi)的各類授信業(yè)務(wù)。其具體職責(zé)由xx銀行總行信用審批委員會工作制度規(guī)定。分行比照總行設(shè)立分行信用審批委員會。（三）不良資產(chǎn)處置委員會不良資產(chǎn)處置委員會在其職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開展我行不良資產(chǎn)處置審批工作。其具體職責(zé)由xx銀行不良資產(chǎn)處置委員會工作制度規(guī)定。第十一條 總分行信用風(fēng)險管理主要部門（一）總分行業(yè)務(wù)管理部門與業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)總分行業(yè)務(wù)管理部門與業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)共同作

12、為信用風(fēng)險管理的第一道防線。業(yè)務(wù)管理部門在所轄業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的信用風(fēng)險管理責(zé)任。主要負(fù)責(zé)制定所轄業(yè)務(wù)領(lǐng)域的各類授信產(chǎn)品管理辦法、業(yè)務(wù)操作細(xì)則，協(xié)助經(jīng)營機(jī)構(gòu)制定營銷方案，推動業(yè)務(wù)發(fā)展，對相關(guān)產(chǎn)品的合規(guī)性、產(chǎn)品方案的合理性負(fù)責(zé)，對信用風(fēng)險報(bào)告的及時性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，對信用風(fēng)險管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)對相關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營成果負(fù)責(zé)，主要承擔(dān)客戶營銷、授信需求收集、盡職調(diào)查、客戶評級、授信申報(bào)、落實(shí)授信批復(fù)條件和貸后管理工作，提交客戶授信調(diào)查報(bào)告等授信申報(bào)材料，對授信調(diào)查、貸（投）后管理信息的真實(shí)性、全面性負(fù)責(zé)，對風(fēng)險管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性負(fù)責(zé)，對信用風(fēng)險報(bào)告的及時

13、性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，對經(jīng)營管理的合規(guī)性、有效性負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)管理部門包括公司銀行部、零售銀行部、零售信貸部、貿(mào)易金融部、供應(yīng)鏈金融部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理部、資產(chǎn)管理部、投資銀行部、網(wǎng)絡(luò)金融部、同業(yè)票據(jù)部等。業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)包括總行各事業(yè)部、直銷銀行部、總分行客戶直營部門、支行等。（二）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，協(xié)助高級管理層管理信用風(fēng)險。風(fēng)險管理部門包括風(fēng)險管理部、授信審批部、信貸管理部、法律保全部，是信用風(fēng)險管理的第二道防線。風(fēng)險管理部門有關(guān)信用風(fēng)險管理的主要職責(zé)如下：1.風(fēng)險管理部風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)全行全面風(fēng)險管理體系的規(guī)劃和統(tǒng)籌，建立全行信用風(fēng)險管理控制體系；牽頭制定全行信用風(fēng)險戰(zhàn)略與策略、政策

14、與程序，包括風(fēng)險偏好、信貸政策、基礎(chǔ)性風(fēng)險管理制度、重大風(fēng)險限額方案；組織對全行各類主要風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測、計(jì)量、評估和報(bào)告；從宏觀、整體視角管理信用風(fēng)險；歸口主管授信集中度風(fēng)險。2.授信審批部負(fù)責(zé)公司、零售、金融同業(yè)、理財(cái)、涉及信用風(fēng)險的投資業(yè)務(wù)等表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)審查審批及相關(guān)工作；負(fù)責(zé)行業(yè)信用風(fēng)險研究分析，不定期發(fā)布行業(yè)信用風(fēng)險研究報(bào)告；負(fù)責(zé)制定授信審批授權(quán)方案并進(jìn)行動態(tài)管理；負(fù)責(zé)優(yōu)化授信審批流程，制定審查審批標(biāo)準(zhǔn)；履行總行信用審批委員會秘書處職責(zé)，及時組織召開信審會；對分支機(jī)構(gòu)授信審查審批工作進(jìn)行指導(dǎo)和管理；對職責(zé)范圍內(nèi)的一般風(fēng)險授信業(yè)務(wù)審查審批工作進(jìn)行重檢；牽頭組織對分支機(jī)構(gòu)信審工作質(zhì)量進(jìn)行現(xiàn)

15、場檢查及非現(xiàn)場檢查等。3.信貸管理部總行信貸管理部是全行信用風(fēng)險的歸口主管部門，主要部門職責(zé)包括：負(fù)責(zé)對公司、零售、金融同業(yè)、涉及信用風(fēng)險的投資業(yè)務(wù)等授信業(yè)務(wù)進(jìn)行放款管理、貸（投）后監(jiān)督和管理，對全行放款管理、貸（投）后管理工作進(jìn)行推動、監(jiān)督、評價和考核。具體包括放款管理、押品管理、風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)測檢查、主動退出管理、貸（投）后監(jiān)管、貸款臨期及回收管理等；負(fù)責(zé)授信風(fēng)險信息管理（包括匯總、分析、出具分析報(bào)告等）和監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)送，負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理。負(fù)責(zé)指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)的放款中心、核保中心、貸后管理中心的建設(shè)、驗(yàn)收、業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。負(fù)責(zé)授信檔案管理等。4、法律保全部總行法律保全部信用風(fēng)險職責(zé)如下：法律

16、審查和法律事務(wù)管理；全行授權(quán)管理；訴訟案件管理；不良資產(chǎn)經(jīng)營與管理，包括對全行不良資產(chǎn)管理政策、制度、流程、計(jì)劃的制定，全行不良資產(chǎn)的清收、盤活、處置、轉(zhuǎn)讓、核銷等工作，已核銷不良資產(chǎn)的清收、追償工作；履行不良資產(chǎn)處置委員會辦公室職責(zé)；建立覆蓋全流程、全品種的法律風(fēng)險防控體系，為全行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理提供法律保障。（三）后臺運(yùn)營支持保障部門負(fù)責(zé)各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)操作流程的后勤支持和保障工作，確保具備相應(yīng)的系統(tǒng)和人力資源等配套設(shè)施以進(jìn)行信用風(fēng)險管理，并承擔(dān)相應(yīng)的保障責(zé)任。授信業(yè)務(wù)后臺支持管理部門包括計(jì)劃財(cái)務(wù)部、會計(jì)運(yùn)營部、信息技術(shù)部等。（四）審計(jì)部、監(jiān)察保衛(wèi)部總分行審計(jì)部、監(jiān)察保衛(wèi)部是信用風(fēng)險管理的第

17、三道防線。審計(jì)部負(fù)責(zé)對信用風(fēng)險管理、內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督，出具審計(jì)報(bào)告，并要求整改落實(shí)。監(jiān)察保衛(wèi)部會同合規(guī)部負(fù)責(zé)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。第三節(jié) 授信審批授權(quán)第十二條 我行制定科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖谛艑徟跈?quán)管理制度。按照審貸分離、分級審批原則，授信審批機(jī)構(gòu)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保授信審批的獨(dú)立性，并建立審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。授信審批機(jī)構(gòu)承擔(dān)對授信申請進(jìn)行獨(dú)立、客觀、公正的風(fēng)險分析和審批職能，授信審批遵循客觀、公正的原則，審批人員在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批，不應(yīng)受任何外部因素的干擾。除按照本辦法規(guī)定程序已獲得書面授信審批授權(quán)，且授權(quán)在有效期限內(nèi)外，我行其他任何機(jī)構(gòu)和人員均無權(quán)進(jìn)行授信審批。第十三條 我行授權(quán)

18、形式包括直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和再轉(zhuǎn)授權(quán)。直接授權(quán)是指根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)以及公司章程，總行將授信審批權(quán)限直接授予一級分支機(jī)構(gòu)、總行高級管理人員以及總行其他有權(quán)審批人行使的行為。總行信用審批委員會以集體審議方式代表總行在權(quán)限范圍內(nèi)行使總行授信審批權(quán)限,總行分管風(fēng)險行領(lǐng)導(dǎo)為總行信審會的召集人，總行行長不作為參會委員，但對總行信審會審議同意的授信項(xiàng)目擁有一票否決權(quán)。轉(zhuǎn)授權(quán)是指一級分支機(jī)構(gòu)在被授權(quán)范圍內(nèi)將授信審批權(quán)限轉(zhuǎn)授予一級分支機(jī)構(gòu)的職能部門、一級分支機(jī)構(gòu)高級管理人員、其他有權(quán)審批人及下轄分支機(jī)構(gòu)相應(yīng)級別有權(quán)審批人行使的行為。一級分支機(jī)構(gòu)信用審批委員會以集體審議方式代表機(jī)構(gòu)在被授權(quán)范圍內(nèi)行使授信審批權(quán)限,

19、分管風(fēng)險行領(lǐng)導(dǎo)為信用審批委員會的召集人。一級分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人除按規(guī)則行使一票否決權(quán)外，原則上不單獨(dú)負(fù)責(zé)具體授信項(xiàng)目審批。被轉(zhuǎn)授的機(jī)構(gòu)和個人不得對下轄機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行再轉(zhuǎn)授權(quán)。第十四條 各受權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)行使授信業(yè)務(wù)審批權(quán)。對各受權(quán)人的審批授權(quán)應(yīng)制定書面授權(quán)文件。授信審批人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批授信，不得越權(quán)審批、不得違反規(guī)定程序?qū)徟?。第十五條 授信審批授權(quán)的有效期原則上為一年，每年以書面授權(quán)書的形式下發(fā)。授權(quán)人可根據(jù)管理需要對受權(quán)機(jī)構(gòu)和授權(quán)人授信業(yè)務(wù)權(quán)限進(jìn)行調(diào)整。 第三章 授信流程管理 第一節(jié) 授信業(yè)務(wù)受理與調(diào)查 第十六條 我行授信業(yè)務(wù)調(diào)查工作規(guī)范應(yīng)明確對授信業(yè)務(wù)申請人的基本要求、授信

20、申請應(yīng)具備的條件、各類授信業(yè)務(wù)申請材料要求等。授信申請應(yīng)具備以下條件：（一）授信申請人依法設(shè)立，生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；或?yàn)榫哂型耆袷滦袨槟芰Φ闹腥A人民共和國公民。授信申請人為境外注冊機(jī)構(gòu)或非中華人民共和國公民的，須符合國家有關(guān)規(guī)定。（二）授信用途明確、合法。（三）授信申請人具備還款意愿和還款能力。（四）授信申請人信用狀況良好，無重大不良記錄。（五）我行要求的其他條件。第十七條 業(yè)務(wù)經(jīng)營單位負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的受理，履行盡職調(diào)查職責(zé)。（一）對公授信業(yè)務(wù)和同業(yè)授信業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)要求授信申請人恪守誠實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。業(yè)務(wù)經(jīng)營單位客戶經(jīng)理采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查

21、，全面調(diào)查，收集有關(guān)信息和資料，對授信申請人和授信業(yè)務(wù)進(jìn)行分析和評估，對授信申請人授信資格的合法性、授信申請人的償債能力、授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性和授信方案的合理性等做出全面評價，形成書面調(diào)查報(bào)告。客戶經(jīng)理對調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。對公授信（包括納入統(tǒng)一授信管理的類信貸業(yè)務(wù)）全面實(shí)施經(jīng)營主責(zé)任人制度：1、對每個授信客戶分別確定經(jīng)營主責(zé)任人，根據(jù)客戶（擬）授信總量、合作前景等的差異分別確定不同層級的人員擔(dān)任客戶的經(jīng)營主責(zé)任人；2、明確和細(xì)化授信業(yè)務(wù)管理職責(zé)，落實(shí)個人負(fù)責(zé)制。經(jīng)營主責(zé)任人承擔(dān)我行授信業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)對客戶的主要經(jīng)營管理責(zé)任，對經(jīng)辦業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)；3、經(jīng)營主責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)格按照

22、工作職責(zé)做好經(jīng)營管理工作，組織督導(dǎo)客戶經(jīng)理認(rèn)真落實(shí)商業(yè)銀行授信工作盡職指引、商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)等法律法規(guī)和我行有關(guān)規(guī)章制度要求，對客戶授信全流程（包括授信調(diào)查、制定與落實(shí)授信方案、貸中審核、額度串用、授信后管理及風(fēng)險預(yù)警等）實(shí)施全面、及時、有效管控。4、經(jīng)營主責(zé)任人變動的，應(yīng)辦理移交手續(xù)。（二）零售授信業(yè)務(wù)經(jīng)營單位客戶經(jīng)理履行盡職調(diào)查職責(zé)，對零售授信業(yè)務(wù)申請內(nèi)容和相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查評價意見。業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關(guān)資料。對于零售授信業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。第十八條 貸前調(diào)查是我行授信業(yè)務(wù)的必經(jīng)環(huán)節(jié)，授

23、信業(yè)務(wù)未經(jīng)貸前調(diào)查不得進(jìn)入審查審批程序。貸前調(diào)查實(shí)行“雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映”的原則。（電子渠道授信產(chǎn)品按我行相關(guān)管理辦法和操作規(guī)程執(zhí)行）。（一）雙人調(diào)查原則。每筆授信業(yè)務(wù)至少由主、協(xié)辦客戶經(jīng)理參與調(diào)查，并在調(diào)查報(bào)告中簽署明確意見。（二）實(shí)地查看原則。主、協(xié)辦客戶經(jīng)理可通過座談、查賬等方式對申請人、保證人及抵質(zhì)押品進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)所提供資料和財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性，現(xiàn)場查看申請人、保證人的經(jīng)營管理情況、資產(chǎn)分布狀況和抵質(zhì)押品的現(xiàn)狀。（三）真實(shí)反映原則。主、協(xié)辦客戶經(jīng)理必須實(shí)事求是，真實(shí)反映貸前調(diào)查所了解的情況，不回避風(fēng)險點(diǎn)。第十九條 客戶經(jīng)理在授信調(diào)查過程中，應(yīng)全面、客觀了解授信申請人的經(jīng)營

24、情況，尊重客戶，注重事實(shí)，不輕信，不盲從，并嚴(yán)格保守我行和客戶的商業(yè)秘密。第二節(jié) 授信風(fēng)險評級與風(fēng)險評估第二十條 我行所有一般風(fēng)險法人客戶授信業(yè)務(wù)均須按照規(guī)定程序和方法進(jìn)行風(fēng)險評級?？蛻粼u級應(yīng)按照全面調(diào)查、客觀評價、科學(xué)計(jì)量、動態(tài)調(diào)整、專家認(rèn)定的原則進(jìn)行，綜合考慮行業(yè)、地區(qū)等因素，得到合理的評級結(jié)果。第二十一條 我行對所有授信都應(yīng)盡可能爭取擔(dān)保，以緩釋信用風(fēng)險。授信擔(dān)保應(yīng)優(yōu)先選擇合格擔(dān)保，不合格擔(dān)保僅作為對授信項(xiàng)目信用風(fēng)險的補(bǔ)充緩釋措施，但在不違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定的前提下，對于不合格擔(dān)保也應(yīng)盡可能爭取。不合格擔(dān)保授信原則上應(yīng)視同為信用授信。第二十二條 授信風(fēng)險評估授信風(fēng)險評估應(yīng)考慮的因素包

25、括但不限于：（一）客戶因素授信風(fēng)險評估應(yīng)考慮客戶本身的因素，包括授信申請人所處行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、授信申請人的經(jīng)營規(guī)模及業(yè)務(wù)特征、誠信狀況、公司股東的支持程度、客戶所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)及法律環(huán)境等。零售授信業(yè)務(wù)風(fēng)險評估應(yīng)考慮授信申請人的年齡、職業(yè)、現(xiàn)金收入和征信記錄等。（二）風(fēng)險評級風(fēng)險評級是授信風(fēng)險評估、審批決策的重要參考，但風(fēng)險評估、審批決策不能僅依賴于風(fēng)險評級。（三）授信用途1.授信用途應(yīng)與授信申請人的基本業(yè)務(wù)（或其工作、生活情況）相符，授信不得用于法律、法規(guī)禁止的用途以及投機(jī)性用途。2.授信申請人應(yīng)是真正的資金或授信的使用者。（四）授信金額、期限1.授信金額應(yīng)符合授信申請人的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模、授信

26、用途及融資需要。2授信產(chǎn)品及期限應(yīng)與授信用途相匹配。授信期限越長，我行承擔(dān)的信用風(fēng)險越高。在分析評估期限較長的授信申請時，應(yīng)充分考慮授信申請人的長期經(jīng)營能力及生存能力。（五）授信擔(dān)保擔(dān)保安排不是我行決定是否敘做授信的首要考慮因素，授信業(yè)務(wù)應(yīng)首要關(guān)注第一還款來源，不應(yīng)過分依賴擔(dān)保措施。我行應(yīng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行充分評估。（六）授信方案授信方案指授信額度/授信風(fēng)險敞口、授信幣種、期限、定價、還款方式、擔(dān)保安排、監(jiān)控措施以及授信前提條件、授信后管理要求等的綜合安排。1.授信方案應(yīng)與授信用途相符合，方案明確、合理。2.授信方案應(yīng)充分考慮客戶的資產(chǎn)

27、負(fù)債結(jié)構(gòu)和我行與該客戶的整體業(yè)務(wù)合作情況，對于我行對該客戶的所有銀行賬戶信用風(fēng)險暴露，包括信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)（如我行投資該客戶發(fā)行的債券等），應(yīng)按照統(tǒng)一授信管理原則，充評估我行承擔(dān)的信用風(fēng)險。3.授信方案應(yīng)在我行承擔(dān)的信用風(fēng)險與獲得的收益之間取得平衡。（七）其他要素授信風(fēng)險評估應(yīng)關(guān)注授信調(diào)查的盡職情況及其他風(fēng)險因素。第三節(jié) 授信審批第二十三條 我行根據(jù)審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的授信審批制度和流程，確保授信審批的獨(dú)立性。我行所有銀行賬戶信用風(fēng)險暴露，包括信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)，均須按照我行規(guī)定的授信要求和授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查審批流程辦理，通過授信審查審批環(huán)節(jié)有效控制信用風(fēng)險。（一）審批人

28、員應(yīng)在審閱授信調(diào)查報(bào)告、審查報(bào)告等有關(guān)材料的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律法規(guī)監(jiān)管規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策和我行規(guī)章制度等，分析授信業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險和收益情況，以及風(fēng)險規(guī)避和防范措施，提出授信審批意見。（二）我行在授信審批制度中明確授信審批意見的有效期限，超過有效期限后審批批復(fù)自動失效。第二十四條 授信審批模式分為信用審批委員會集體審議審批和有權(quán)審批人個人審批兩種。我行所有授信業(yè)務(wù)的審查審批均采取信審會集體審議和有權(quán)審批人個人審批結(jié)合的審批模式。在有權(quán)審批人權(quán)限范圍內(nèi)，授信業(yè)務(wù)的審查審批采取風(fēng)險經(jīng)理初審、有權(quán)審批人復(fù)審即終審的雙簽審批模式，超過有權(quán)審批人個人權(quán)限的，采取信審會集體審議審批模式。1.信用審批委員會集體審議

29、審批模式。根據(jù)授信業(yè)務(wù)的客戶類別、信用評級、授信產(chǎn)品、授信金額、期限等不同的維度，按照相應(yīng)的議事規(guī)則和受權(quán)權(quán)限召開信用審批委員會進(jìn)行集體審議?？傂行虚L、各一級分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人對其相應(yīng)層級信審會審議同意的項(xiàng)目擁有一票否決權(quán)。2. 有權(quán)審批人個人審批模式。按照我行審查審批管理辦法，總行分管風(fēng)險行領(lǐng)導(dǎo)、一級分支機(jī)構(gòu)的分管風(fēng)險行領(lǐng)導(dǎo)及其他有權(quán)審批人在被授權(quán)范圍內(nèi)行使個人授信審批權(quán)。第二十五條 總行授信審批機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期對下級機(jī)構(gòu)的授信審查審批工作進(jìn)行重檢。第四節(jié) 授信合同第二十六條 我行開展授信業(yè)務(wù)，均應(yīng)按照授信審批批復(fù)，并在授信批復(fù)有效期內(nèi)，與受信人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面授信業(yè)務(wù)合同、擔(dān)保合

30、同及其他相關(guān)文件。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。第二十七條 我行須制定標(biāo)準(zhǔn)格式的授信業(yè)務(wù)合同文本、擔(dān)保合同文本。非我行標(biāo)準(zhǔn)格式的合同文本需經(jīng)法律保全部審核并出具書面法律意見。第二十八條 對公授信業(yè)務(wù)合同、擔(dān)保合同及其他相關(guān)文件需經(jīng)我行客戶經(jīng)理或其他崗位人員雙人面簽。零售授信業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件，但電子銀行渠道辦理的授信業(yè)務(wù)除外。第五節(jié) 放款審核第二十九條 我行設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)授信放款審核，并對放款工作流程及審核要點(diǎn)制定工作制度，內(nèi)容涵蓋公司業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)。我行公司業(yè)務(wù)（包括非標(biāo)準(zhǔn)化債務(wù)融資業(yè)務(wù)

31、）及個人業(yè)務(wù)均需經(jīng)過放款審核環(huán)節(jié)，才能出帳。（電子渠道授信產(chǎn)品按我行相關(guān)管理辦法和操作規(guī)程執(zhí)行）。我行健全貸款發(fā)放與支付的管理，按照“實(shí)貸實(shí)付”管理原則通過銀行受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，防范貸款挪用風(fēng)險。第三十條 放款審核機(jī)構(gòu)（放款中心）對授信條件落實(shí)情況、相關(guān)材料的完整性和一致性負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)經(jīng)營單位對所報(bào)送材料的真實(shí)性和資金用途的真實(shí)性負(fù)責(zé)。放款中心主要負(fù)責(zé)：（一）合規(guī)性審核1.審核授信業(yè)務(wù)是否經(jīng)過完整的授信審批流程，且經(jīng)過有權(quán)人批準(zhǔn)；2.審核授信相關(guān)資料的完整性、一致性、表面真實(shí)性和合法合規(guī)性；3.根據(jù)最終授信批復(fù)文件，審核授信批復(fù)條件落實(shí)情況；4.根據(jù)授

32、信批復(fù)文件及相關(guān)制度規(guī)定，審核貿(mào)易背景材料和授信資金支付的合規(guī)性；5.審驗(yàn)授信法律文件是否齊全、完備。（二）負(fù)責(zé)監(jiān)控額度使用情況以及審核信貸系統(tǒng)放款信息錄入情況（三）負(fù)責(zé)抵質(zhì)押品出入庫審核和辦理等，包括非標(biāo)準(zhǔn)化債務(wù)融資業(yè)務(wù)有關(guān)抵質(zhì)押物也應(yīng)參照我行相關(guān)辦法要求辦理有關(guān)權(quán)益憑證、質(zhì)押物、抵押物的出入庫審核。第三十一條 授信批復(fù)解釋和修改權(quán)屬于原審批機(jī)構(gòu)，放款中心無權(quán)解釋和修改。在放款審核工作中，如果授信批復(fù)文件存在明顯錯誤、前后矛盾，或表述含義不清、可有多種理解，無法準(zhǔn)確判斷和落實(shí)擔(dān)保條的，應(yīng)由放款中心或業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位請示該授信業(yè)務(wù)的原審批機(jī)構(gòu)或/和法律部門，原審批機(jī)構(gòu)或/和法律部門應(yīng)給出書面答復(fù)。

33、第六節(jié) 授信后管理及風(fēng)險分類第三十二條 貸后管理（一）我行貸后管理包括貸后首次及常規(guī)檢查、臨期、到期及逾期管理、風(fēng)險預(yù)警管理、風(fēng)險分類及預(yù)計(jì)損失計(jì)提、不良貸款移交、貸后檔案管理、考核與評價等主要環(huán)節(jié)。授信業(yè)務(wù)從啟用后到結(jié)清前，相關(guān)貸后管理人員須對授信客戶及授信業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險因素進(jìn)行跟蹤和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，采取有效應(yīng)對和補(bǔ)救措施，防控和化解信用風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保貸款本息安全回收。（二）貸后管理應(yīng)遵循以下基本原則1.第一責(zé)任人原則。主協(xié)辦客戶經(jīng)理是貸后管理的第一責(zé)任人。2.及時性、有效性原則。貸后管理人員應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信息，有效識別風(fēng)險點(diǎn)，并及時采取處理措施。3.常規(guī)檢查與動態(tài)

34、跟蹤相結(jié)合原則。我行相關(guān)的貸后管理辦法要求的常規(guī)檢查頻率和內(nèi)容是最低要求，相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)在此基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)情況組織檢查工作，實(shí)施動態(tài)跟蹤。第三十三條 風(fēng)險預(yù)警（一）風(fēng)險預(yù)警是指運(yùn)用多種信息渠道和分析方法，對貸后管理過程中發(fā)現(xiàn)的預(yù)警信號進(jìn)行識別，分析、衡量其風(fēng)險狀況，及時采取適當(dāng)措施，以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險信號化解的主動性和動態(tài)管理的過程。（二）風(fēng)險預(yù)警應(yīng)遵循以下原則：1.快速反應(yīng)原則。對于生效預(yù)警信號必須采取應(yīng)對行動，在緊急情況下，相關(guān)人員應(yīng)本著有利于保全信貸資產(chǎn)原則，按照規(guī)定程序快速反應(yīng)。2.有效化解原則。對于風(fēng)險預(yù)警事件，必須采取有效措施，積極化解，盡早消除和降低風(fēng)險因素。3.全員有責(zé)原則

35、。風(fēng)險預(yù)警工作涉及支行、分行、總行多個層面多個崗位，全員都有預(yù)警職責(zé)。（三）按照預(yù)警信號風(fēng)險涉及范圍、預(yù)警決策層級、預(yù)警緊急程度進(jìn)行劃分，針對不同預(yù)警信號應(yīng)采取不同的應(yīng)對措施和處理流程。（四）制定的風(fēng)險預(yù)警處置方案如果觸發(fā)資產(chǎn)保全、授信審批、政策修改等流程，則按照相應(yīng)規(guī)定和權(quán)限辦理。第三十四條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類和計(jì)提損失準(zhǔn)備我行按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，按照相關(guān)監(jiān)管要求，動態(tài)分析借款人的還款能力、還款意愿、信用風(fēng)險緩釋措施，綜合評估借款人的第一還款來源和第二還款來源，判斷借款人到期足額償還本息的可能性，對我行承擔(dān)實(shí)質(zhì)風(fēng)險的表內(nèi)外業(yè)務(wù)，建立全口徑分層次的風(fēng)險分類和損失撥備計(jì)提制度。（一）信貸資產(chǎn)風(fēng)

36、險分類達(dá)到的目標(biāo)1.揭示信貸資產(chǎn)風(fēng)險程度，全面、真實(shí)、動態(tài)地反映信貸資產(chǎn)的質(zhì)量；2.發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)在貸款調(diào)查、貸款審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、貸款回收等過程中存在的問題，加強(qiáng)信貸風(fēng)險防范；3.為判斷計(jì)提信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備是否充足提供依據(jù)；4.為信貸資產(chǎn)質(zhì)量考評和不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定提供依據(jù)。（二）信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)貸款本息及時足額收回的可能性，信貸資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五個不同類別，后三類合稱為不良貸款。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類應(yīng)以五級分類核心定義為基本標(biāo)準(zhǔn)，同時參照各風(fēng)險類別的主要特征確定風(fēng)險特征；如分類特征與核心定義存在矛盾，以核心定義為準(zhǔn)。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理

37、由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：借款人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（三）信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類原則1.全面性原則。按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類要求，對全部的信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類。2.準(zhǔn)確性原則。分類人員應(yīng)嚴(yán)格按照分類標(biāo)準(zhǔn)、方法、流程和要求對信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類。要從審慎原則出發(fā)，實(shí)事求是地根據(jù)信貸資

38、產(chǎn)的實(shí)際風(fēng)險狀況準(zhǔn)確分類，不可人為高估或低估信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。第七節(jié) 不良資產(chǎn)管理第三十五條 不良資產(chǎn)專業(yè)化管理不良資產(chǎn)是指按照我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理規(guī)定認(rèn)定為次級類、可疑類、損失類的信貸資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)和已核銷資產(chǎn)，以及按照我行非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理規(guī)定認(rèn)定為次級類、可疑類、損失類的非信貸資產(chǎn)。我行建立明確的不良資產(chǎn)管理制度，及時識別不良資產(chǎn)并移交至法律保全部進(jìn)行專業(yè)化管理，迅速有效地處理不良資產(chǎn)，盡量減少資產(chǎn)損失。不良資產(chǎn)項(xiàng)目移交后，法律保全部應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)性質(zhì)不同，按照“定項(xiàng)目、定人員、定計(jì)劃、定進(jìn)度、定獎勵、定懲罰”的六定原則，對債權(quán)類資產(chǎn)（包括信貸類和非信貸類中的拆放、租賃等）、抵債資產(chǎn)、

39、已核銷資產(chǎn)和其他非信貸類不良資產(chǎn)等類別進(jìn)行分類管理，密切關(guān)注客戶經(jīng)營管理、資產(chǎn)、擔(dān)保、債權(quán)債務(wù)變化，及時、動態(tài)提出不良資產(chǎn)管理策略，最大限度減少資產(chǎn)損失。第三十六條 不良資產(chǎn)處置不良資產(chǎn)處置主要采取直接催收、訴訟追償、呆賬核銷、以物抵債、債務(wù)重組、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等手段。不良資產(chǎn)處置工作應(yīng)遵循以下原則：（一）不良資產(chǎn)的處置應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)、公開透明和競爭擇優(yōu)原則。處置過程應(yīng)確保程序公開、公平、公正，信息披露充分，市場競爭充分，嚴(yán)禁違法違規(guī)行為，切實(shí)防范道德風(fēng)險。（二）處置價值最大化原則。所有處置方案和措施應(yīng)堅(jiān)持以切實(shí)化解風(fēng)險，最終實(shí)現(xiàn)處置凈回收最大化為目標(biāo)，依法保障我行權(quán)益。（三）逐級申報(bào)原則。所有不良

40、資產(chǎn)處置方案應(yīng)按照我行規(guī)定，逐級開展申報(bào)、審查工作，在授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行審批。第三十七條 呆賬核銷管理（一）核銷呆帳應(yīng)當(dāng)在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，收回余欠的機(jī)會很小，并在符合國家法律法規(guī)以及我行相關(guān)規(guī)定、核銷標(biāo)準(zhǔn)的情況下進(jìn)行。（二）呆帳核銷必須遵循嚴(yán)格認(rèn)定條件、提供證據(jù)確鑿、嚴(yán)肅追究責(zé)任、分項(xiàng)逐級申報(bào)、總行審核批準(zhǔn)、對外嚴(yán)格保密、實(shí)行帳銷案存、加強(qiáng)后續(xù)清收的基本要求。（三）我行須制定細(xì)化的呆帳認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、呆帳核銷材料要求、呆帳核銷的申報(bào)和審批程序、呆帳認(rèn)定及責(zé)任追究等規(guī)定。（四）核銷呆帳后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。第三十八條 批量轉(zhuǎn)讓管理（一）不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓是指對一

41、定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶項(xiàng)以上）進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。（二）不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)遵循原則：1.依法合規(guī)原則。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)范圍、程序嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴(yán)禁違法違規(guī)行為。2.公開透明原則。轉(zhuǎn)讓行為要公開、公平、公正，及時充分披露相關(guān)信息，避免暗箱操作，防范道德風(fēng)險。3.競爭擇優(yōu)原則。要優(yōu)先選擇競價、招標(biāo)、拍賣等公開轉(zhuǎn)讓方式，充分競爭，避免非理性競價。4.價值最大化原則。轉(zhuǎn)讓方式和交易結(jié)構(gòu)應(yīng)科學(xué)合理，提高效率，降低成本，實(shí)現(xiàn)處置回收價值最大化。（三）我行制定明確的批量轉(zhuǎn)讓范圍、轉(zhuǎn)讓程序和轉(zhuǎn)讓管理等規(guī)定。第三十九條 抵債資產(chǎn)管理（一）抵債資產(chǎn)是指我行依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)

42、而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。以物抵債是指我行的債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時，擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁定，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價抵償我行債權(quán)的行為。（三）我行制定明確的以物抵債的條件和審批程序、抵債資產(chǎn)管理和處置規(guī)定。第四章 客戶及關(guān)聯(lián)方授信管理第四十條 我行對授信業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一授信管理。（一）每一單一客戶、集團(tuán)客戶或?qū)嶋H用款人，均分別構(gòu)成一

43、個獨(dú)立的統(tǒng)一授信對象。（二）我行所有的授信方式和授信品種（零售授信業(yè)務(wù)有價單證質(zhì)押貸款除外），均納入統(tǒng)一授信的管理范圍。第四十一條 我行開展授信業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持授信客戶屬地管理原則。對公異地授信應(yīng)遵循以下要求：（一）嚴(yán)格控制跨省異地授信項(xiàng)目。（二）禁止采取降低利費(fèi)率和降低授信標(biāo)準(zhǔn)等手段競爭。（三）一級分支機(jī)構(gòu)行政轄區(qū)內(nèi)的客戶原則上由所在地機(jī)構(gòu)辦理。第四十二條 關(guān)聯(lián)方授信必須嚴(yán)格按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定及我行關(guān)聯(lián)交易管理的相關(guān)規(guī)定履行有關(guān)審批、額度領(lǐng)用、報(bào)告及信息披露手續(xù)。關(guān)聯(lián)方授信的基本原則如下：（一）關(guān)聯(lián)方授信應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類授信的條件進(jìn)行。（二）不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款。（三）不

44、得接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信。（四）不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔(dān)保的除外。（五）對于符合我行集團(tuán)客戶定義的關(guān)聯(lián)方授信，還應(yīng)遵循相關(guān)集團(tuán)客戶授信管理辦法。（六）在開展關(guān)聯(lián)方授信過程中，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。（七）關(guān)聯(lián)交易審批按照xx銀行股份有限公司章程xx銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十三條 對集團(tuán)客戶授信遵循統(tǒng)一、適度和預(yù)警等原則。對集團(tuán)客戶實(shí)行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，并對集團(tuán)客戶授信集中度風(fēng)險實(shí)行有效監(jiān)控。我行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債

45、券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險暴露納入集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理。第五章 授信風(fēng)險限額管理第四十四條 我行要防止授信風(fēng)險的過度集中。通過實(shí)行授信集中度限額管理，制定在不同行業(yè)、不同客戶的授信分散化目標(biāo)，及時監(jiān)測和控制授信集中度風(fēng)險，確?？傮w授信風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)。我行根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好等，定期對現(xiàn)有授信集中度的管理情況、限額指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，改善整體資產(chǎn)質(zhì)量和控制信用風(fēng)險。（一）授信集中度限額管理原則1.分散風(fēng)險原則。通過對客戶和行業(yè)的分析及管理，避免風(fēng)險過于集中與某個客戶或某類行業(yè)；2風(fēng)險預(yù)警原則。提供風(fēng)險預(yù)警信息，并據(jù)此修訂限

46、額策略，降低信用風(fēng)險。（二）建立授信限額管理機(jī)制1.風(fēng)險限額管理。根據(jù)我行的風(fēng)險偏好，設(shè)立授信集中風(fēng)險限額指標(biāo)，以分散我行總體信用風(fēng)險。2.隨著經(jīng)營狀況的改變，定期監(jiān)測評價授信集中度方案的執(zhí)行結(jié)果，并相應(yīng)調(diào)整限額方案。第四十五條 董事會及其風(fēng)險管理委員會是全行信用風(fēng)險限額管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)授信限額的審批；董事會授權(quán)我行高級管理層一定的限額調(diào)整權(quán)限。授信限額原則上每年制定一次，期間可根據(jù)執(zhí)行情況，按照程序進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。（一）高級管理層在董事會風(fēng)險管理委員會授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)限額調(diào)整計(jì)劃；審查全行的授信集中度風(fēng)險狀況，監(jiān)督集中度限額方案在全行的貫徹執(zhí)行。（二）風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)建議和維護(hù)限額管理辦法和

47、制度；定期對集中度限額的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行監(jiān)測和綜合評價。第四十六條 我行遵守有關(guān)監(jiān)管限額和本行限額管理規(guī)定，避免對某個客戶或某關(guān)聯(lián)集團(tuán)客戶過度授信，避免由于道德風(fēng)險、客戶評價失誤或意外事件等原因造成該客戶的潛在信貸損失對我行產(chǎn)生過大的負(fù)面影響。我行對單一客戶和單一集團(tuán)客戶授信總量進(jìn)行控制。對單一客戶和單一集團(tuán)要綜合考慮客戶的經(jīng)營狀況、風(fēng)險狀況、所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素合理設(shè)定授信總量。授信余額超過限額的單一客戶或單一集團(tuán)，原則上不再增加授信額度，并對存量授信進(jìn)行排查梳理，采取合理方式壓縮授信額度，防范客戶集中度風(fēng)險。第六章 授信產(chǎn)品管理第四十七條 我行授信業(yè)務(wù)按照風(fēng)險狀況分為低風(fēng)險授信業(yè)務(wù)、高風(fēng)險授信業(yè)

48、務(wù)和一般風(fēng)險授信業(yè)務(wù)。（一）低風(fēng)險授信業(yè)務(wù)，須同時滿足以下條件：1.抵質(zhì)押物為現(xiàn)金類或我行認(rèn)可的銀行類金融機(jī)構(gòu)保證（銀行類金融機(jī)構(gòu)須在我行同業(yè)授信名錄內(nèi)，且在同業(yè)授信額度內(nèi)）；2.擔(dān)保能全額覆蓋我行債權(quán)（包括本息和手續(xù)費(fèi)等）；3.擔(dān)保不存在法律瑕疵和政策風(fēng)險。（二）高風(fēng)險授信業(yè)務(wù)主要包括以下產(chǎn)品：1.根據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定需總行審批的業(yè)務(wù)；2.我行信貸政策需從嚴(yán)管理的行業(yè)或授信類型；3.結(jié)構(gòu)復(fù)雜或授信期限較長的授信產(chǎn)品；4.經(jīng)總行認(rèn)定需歸入高風(fēng)險業(yè)務(wù)的。 （三）除上述之外的授信業(yè)務(wù)為一般風(fēng)險業(yè)務(wù)。第四十八條 新產(chǎn)品定義：（一）全新產(chǎn)品，指我行以前從未提供過的產(chǎn)品或服務(wù)。（二）改良（改進(jìn)）型產(chǎn)品，包括

49、：增加產(chǎn)品或服務(wù)的期限、幣種等方面的重大變化，或改變現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)提供的方式、業(yè)務(wù)流程等。第四十九條 新產(chǎn)品風(fēng)險管理原則授信新產(chǎn)品在推出之前必須經(jīng)過審慎的評估和審核，經(jīng)總行風(fēng)險與內(nèi)控委員會或行長辦公會等有權(quán)審批機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后才能投產(chǎn)上線。如有需要，新產(chǎn)品還應(yīng)報(bào)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（一）新產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)堅(jiān)持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不得以新產(chǎn)品開發(fā)為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。（二）新產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)明確目標(biāo)客戶群，充分了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行客戶評估，針對不同目標(biāo)客戶群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)。不向客戶提供與其真實(shí)需要和風(fēng)險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。（三）制定完善的風(fēng)險管理政策、程序和風(fēng)險限額，確保新產(chǎn)品業(yè)務(wù)開展能與我行的管理能力和專業(yè)水平相適應(yīng)。將新產(chǎn)品風(fēng)險管理納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系。（四）在新產(chǎn)品業(yè)務(wù)規(guī)劃中，不應(yīng)單純考慮新產(chǎn)品可能帶來的業(yè)務(wù)量與收益，還須認(rèn)真評估潛在的授信風(fēng)險和可能給我行造成的損失。新產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的市場需求分析、目標(biāo)客戶分析和成本收益分析，進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險