銀行并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法模版

1、xx銀行并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范我行并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，促進并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法、xx銀行服務(wù)類中間業(yè)務(wù)定價管理辦法等有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是指我行針對企業(yè)股權(quán)、資產(chǎn)或債務(wù)的并購重組活動提供的專業(yè)顧問服務(wù)，包括項目咨詢、價值評估、方案設(shè)計、項目實施等服務(wù)內(nèi)容。第三條開展并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)應(yīng)該遵循“專業(yè)運作、合法合規(guī)、勤勉盡責(zé)”的原則，做到手續(xù)合規(guī)、客戶接受、服務(wù)到位。第二章組織管理第四條總行投資銀行部是全行并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主管部門，主要職責(zé)為：（一）研究制訂業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)劃和策略

2、；（二）研究制訂與并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度；（三）受理并牽頭運作權(quán)限內(nèi)的并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)；（四）對下級分行開辦并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)提供技術(shù)支持與業(yè)務(wù)指導(dǎo)；（五）組織培訓(xùn)和業(yè)務(wù)檢查。第五條一級分行投資銀行部門（如未設(shè)立投資銀行部則為公司業(yè)務(wù)部門）是轄內(nèi)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的管理部門，主要職責(zé)為：（一）制定轄內(nèi)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的年度工作計劃；（二）受理并牽頭運作權(quán)限內(nèi)的并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)；（三）指導(dǎo)轄內(nèi)業(yè)務(wù)開展，為下級行開辦并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)提供技術(shù)支持和業(yè)務(wù)指導(dǎo)；（四）組織轄內(nèi)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和檢查，指導(dǎo)和督促下級行不斷提高服務(wù)水平；（五）負(fù)責(zé)定期向總行相關(guān)部門匯

3、報轄內(nèi)業(yè)務(wù)開展情況。第六條總行、一級分行和二級分行的對公客戶部門負(fù)責(zé)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的營銷，根據(jù)業(yè)務(wù)需要對下級行提供營銷支持，組織開展服務(wù)。第七條經(jīng)營行（指一級支行）的主要職責(zé)如下：（一）開展并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)營銷，負(fù)責(zé)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的簽約、參與業(yè)務(wù)運作和客戶維護；（二）負(fù)責(zé)建立并管理并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)檔案；（三）負(fù)責(zé)定期向上級行匯報業(yè)務(wù)開展情況。第八條總行內(nèi)控與法律合規(guī)部負(fù)責(zé)下發(fā)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)非制式合同范本。非制式合同范本供分支機構(gòu)參考使用，簽訂前應(yīng)當(dāng)進行法律審查。第九條總行財務(wù)會計部是全行中間業(yè)務(wù)價格主管部門，負(fù)責(zé)對并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)定價進行指導(dǎo)。第三章服務(wù)內(nèi)容第十條

4、服務(wù)類別我行可為客戶提供股權(quán)并購、資產(chǎn)并購或重組、承債式收購、債務(wù)重組或處置等并購重組業(yè)務(wù)的買方顧問、賣方顧問和重組顧問服務(wù)。第十一條買方顧問（一）買方顧問，是指我行利用自身信息渠道或與中介機構(gòu)合作，受并購方委托，為并購方尋找收購的目標(biāo)公司所提供的中介服務(wù)。（二）買方顧問的具體服務(wù)可以包括以下內(nèi)容：與客戶溝通，確定客戶并購涉及的基本要素，協(xié)助客戶尋找和篩選符合條件的目標(biāo)公司，確定備選對象名單。協(xié)助客戶對目標(biāo)公司開展法律、財務(wù)、會計等方面的盡職調(diào)查，設(shè)計并購方案，就目標(biāo)股權(quán)的估值定價、項目運作流程、涉及的風(fēng)險和應(yīng)對措施等內(nèi)容提出建議。協(xié)助客戶開展交易談判、制定并購融資方案以及協(xié)議簽約、權(quán)屬交割和

5、價款支付等方案實施的工作。第十二條賣方顧問（一）賣方顧問，是指我行利用自身信息渠道或與中介機構(gòu)合作，受股權(quán)轉(zhuǎn)讓方或融資方委托，為其尋找買方或引入戰(zhàn)略投資者所提供的中介服務(wù)。（二）賣方顧問的具體服務(wù)可以包括以下內(nèi)容：與客戶溝通，確定客戶轉(zhuǎn)讓股權(quán)或引資涉及的基本要素，協(xié)助客戶尋找和篩選符合條件的買方，確定備選對象名單。協(xié)助客戶準(zhǔn)備項目推介書，并對買方的資質(zhì)、資金及業(yè)務(wù)實力進行全面調(diào)查，以獲取真實、全面、客觀的信息。協(xié)助客戶制定轉(zhuǎn)讓方案（引資策略及方案）、對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的估值、協(xié)助開展交易談判以及協(xié)議簽約、權(quán)屬交割和價款支付等方案實施的工作。第十三條重組顧問（一）重組顧問，是指我行利用行業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)知識，

6、為企業(yè)對其所擁有的實物資產(chǎn)進行結(jié)構(gòu)調(diào)整、重新配置或其所承擔(dān)債務(wù)進行重組、處置提供的中介服務(wù)。（二）重組顧問的具體服務(wù)可以包括以下內(nèi)容：與客戶溝通，了解客戶通過資產(chǎn)或債務(wù)重組需要達到的目標(biāo)，對資產(chǎn)重組或債務(wù)重組的可行性和重組方式進行分析研究。協(xié)助客戶制定資產(chǎn)或債務(wù)重組方案，就定價、項目運作流程、涉及的風(fēng)險和應(yīng)對措施等內(nèi)容提出建議。協(xié)調(diào)各相關(guān)方推動重組順利進行，協(xié)助客戶順利實施重組方案。第四章業(yè)務(wù)流程第十四條并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的基本流程為：客戶營銷、組建項目小組、簽署服務(wù)協(xié)議、開展顧問服務(wù)、收費入賬、服務(wù)確認(rèn)等。第十五條客戶營銷。各級行對公客戶部門負(fù)責(zé)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的營銷，對于重點客戶，可

7、提請上級行客戶部門或投資銀行部門協(xié)助營銷。有并購重組財務(wù)顧問需求的客戶應(yīng)向我行提交并購重組財務(wù)顧問服務(wù)申請書（附件）。第十六條組建項目小組。并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)采用項目小組形式開展工作，成員不得少于人。（一）總行投資銀行部根據(jù)項目復(fù)雜程度，決定總行級核心客戶總部發(fā)起的并購重組顧問業(yè)務(wù)項目由總行或一級分行具體運作，業(yè)務(wù)運作行負(fù)責(zé)組建項目小組。一級分行投資銀行部門根據(jù)項目復(fù)雜程度，決定其他客戶發(fā)起的并購重組財務(wù)顧問項目由一級分行或二級分行（直屬分行下轄一級支行）具體運作，業(yè)務(wù)運作行負(fù)責(zé)組建項目小組。對較為復(fù)雜的項目，一級分行可以請求總行投資銀行部提供技術(shù)支持。（二）項目小組實行組長負(fù)責(zé)制。由業(yè)務(wù)運

8、作行的投資銀行部門（如未設(shè)立投資銀行部門則為客戶部門）負(fù)責(zé)組建服務(wù)團隊，組長須由高級專員或團隊負(fù)責(zé)人以上的業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任。（三）項目小組成員應(yīng)具備良好專業(yè)素養(yǎng)及職業(yè)操守，成員構(gòu)成要在團隊成員數(shù)量、專業(yè)行政職級、從業(yè)經(jīng)驗等方面體現(xiàn)服務(wù)的針對性和差異性。可根據(jù)工作需要，選擇行內(nèi)外具備法律、財會、審計、評估等工作經(jīng)驗的人員參加項目小組。對較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)，下級行可以請求上級行投資銀行部門提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)。第十七條簽署服務(wù)協(xié)議。并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議報經(jīng)營行有權(quán)審批人審批同意后，由經(jīng)營行與客戶簽署并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議。經(jīng)營行可參考總行制定的并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議（附件）非制式合同文本，根據(jù)我行合同管理

9、的相關(guān)規(guī)定制定和簽署協(xié)議。第十八條服務(wù)期限。我行應(yīng)根據(jù)具體項目情況，如工作過程、工作量等因素，與客戶約定合理的服務(wù)期限，并在服務(wù)協(xié)議中載明。服務(wù)期限不低于十個工作日。第十九條開展服務(wù)。項目小組應(yīng)該根據(jù)服務(wù)協(xié)議約定和具體服務(wù)類型，制定工作計劃，科學(xué)組織，有序開展財務(wù)顧問服務(wù)。第二十條提交書面報告。（一）項目小組為客戶提供的并購重組財務(wù)顧問方案應(yīng)包括并購重組原因、相關(guān)方介紹、并購重組方式、并購交易價格及定價依據(jù)、并購重組涉及的主要風(fēng)險和應(yīng)對措施、整合方案等內(nèi)容。（二）并購重組財務(wù)顧問方案必須以書面形式提供給客戶，應(yīng)由項目組長審核簽字，并加蓋經(jīng)營行公章。相關(guān)書面材料應(yīng)結(jié)構(gòu)完整、信息充分、文字簡潔、重

10、點突出、易于理解。第二十一條收費入賬。經(jīng)營行應(yīng)按照協(xié)議約定收取并購重組財務(wù)顧問服務(wù)費，并向客戶出具合規(guī)的收費憑證。并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入納入“財務(wù)顧問收入”科目項下的“企業(yè)并購重組財務(wù)顧問收入”專用賬戶進行核算。第二十二條服務(wù)確認(rèn)。服務(wù)完成后，經(jīng)營行應(yīng)填寫并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)服務(wù)反饋表（附件），由客戶的財務(wù)部門負(fù)責(zé)人或其指定人員對我行服務(wù)過程中的主要工作情況予以書面確認(rèn)，并請客戶做出服務(wù)滿意度評價。第二十三條我行與外部機構(gòu)合作為客戶提供并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)時，應(yīng)該選擇行業(yè)聲譽良好、專業(yè)實力較強的會計事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、管理咨詢公司等中介機構(gòu)，以及境內(nèi)外優(yōu)秀的商業(yè)銀行、證券公司、

11、投資銀行、基金公司、信托公司等金融機構(gòu)。中介機構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及管理，參照總行相關(guān)部門的管理規(guī)定執(zhí)行。第五章收費管理第二十四條并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)收費采用協(xié)議定價方式。經(jīng)營行應(yīng)按照并購重組財務(wù)顧問服務(wù)的工作量大小、工作復(fù)雜程度、服務(wù)內(nèi)容等因素，按照標(biāo)的額的一定比例與客戶協(xié)商確定具體收費金額，單筆收費金額不低于十萬元；或按協(xié)議價格收取。第二十五條服務(wù)收費方式。收費方式可以采取一次性收取、分期收取，或協(xié)議約定的其他方式，具體參照我行中間業(yè)務(wù)價格標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。銀企雙方應(yīng)該協(xié)商一致，并在并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議中載明收費方案。第二十六條對符合國家和我行相關(guān)規(guī)定的客戶可以減免收取并購重組財務(wù)顧問費，減免程序按照

12、我行中間業(yè)務(wù)收費減免的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章內(nèi)控管理第二十七條檔案管理。并購重組財務(wù)顧問服務(wù)的歸檔資料包括：并購重組財務(wù)顧問服務(wù)申請書、并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議、財務(wù)顧問方案等書面報告、并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)服務(wù)反饋表、收費憑證（轉(zhuǎn)賬憑證或發(fā)票復(fù)印件），以及客戶訪談報告或會議紀(jì)要、開展調(diào)查中獲取的相關(guān)各方的各類紙質(zhì)檔案以及電子文檔等。經(jīng)營行應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)建立并管理業(yè)務(wù)檔案。檔案保管期限為年，自服務(wù)協(xié)議約定的服務(wù)期限屆滿之日起計算。檔案資料的調(diào)閱應(yīng)該按照行內(nèi)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。第二十八條業(yè)務(wù)定期報告制度。一級分行應(yīng)每季度向總行投資銀行部報送轄內(nèi)并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)項目情況匯總表（附件）。第二十九條業(yè)務(wù)

13、備案制度。所有簽訂并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議的項目，均需在簽約后一個月內(nèi)上報一級分行投資銀行部門備案。第三十條各級行應(yīng)該規(guī)范營銷行為，在營銷中要向客戶如實描述我行相關(guān)服務(wù)的范圍、內(nèi)容、效用和收費標(biāo)準(zhǔn)，不得夸大服務(wù)能力。由于不規(guī)范營銷行為影響我行聲譽或造成經(jīng)濟損失的，須追究相關(guān)人員責(zé)任。第三十一條各級行向客戶提供服務(wù)時，應(yīng)堅持中立、客觀、公正的原則。向客戶出具的財務(wù)顧問報告或建議應(yīng)符合國家法律法規(guī)及我行有關(guān)制度規(guī)定，不得支持客戶的違法違規(guī)要求，不得對客戶提供超出我行經(jīng)營范圍的服務(wù)。不得為我行的利益而損害客戶利益，或為客戶利益而損害我行的利益。第三十二條各級行對客戶出具的財務(wù)顧問方案應(yīng)該至少包括以下

14、免責(zé)內(nèi)容：（一）x銀行作為財務(wù)顧問的職責(zé)，僅僅是從專業(yè)角度向客戶提供參考性建議，x銀行已經(jīng)提請客戶注意財務(wù)顧問方案可能存在的瑕疵及不足，客戶應(yīng)該對并購重組行為等做出自主決策，自擔(dān)風(fēng)險，x銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（二）明確財務(wù)顧問方案的使用范圍和有效期，對客戶超出規(guī)定范圍和時限使用x銀行出具的財務(wù)顧問方案造成的不利影響及損失，x銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（三）對由于客戶提供的資料存在虛假記載、重大信息遺漏、誤導(dǎo)性陳述等情況所導(dǎo)致的不利影響及損失，x銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。第三十三條各級行應(yīng)嚴(yán)格履行并購重組財務(wù)顧問服務(wù)協(xié)議中的保密條款，履行保密義務(wù)，未經(jīng)客戶同意不得向外泄露在開展并購重組財務(wù)顧問服務(wù)中獲得的客戶商業(yè)秘密及其他與利益相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)或信息。第