銀行從業(yè)人員.ppt

1、銀行從業(yè)人員職務(wù)犯罪的警示,前銀監(jiān)會主席劉明康,“三個80%”現(xiàn)象和“三個一”現(xiàn)象，即職務(wù)犯罪80%，尤其是一把手犯罪問題嚴重，案發(fā)在基層的80%，內(nèi)外勾結(jié)作案的80%；一把手紛紛落馬，內(nèi)部環(huán)節(jié)一路打通，犯罪分子一跑了之。,2006年至2010年間，上海共立案查處金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件30件31人，與金融活動有關(guān)的犯罪14件14人，涉及銀行、保險公司、基金公司、期貨交易所、郵政儲蓄所等。其中，銀行系統(tǒng)內(nèi)金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案集中，共立案21件23人，占立案總數(shù)的67.74%，位居首位。,利用審批貸款的權(quán)力收受賄賂,宋某在擔任中國農(nóng)業(yè)銀行上海分行信貸管理處副處長和房地產(chǎn)信貸處處長期間，利用審核上海農(nóng)

2、凱發(fā)展集團有限公司下屬相關(guān)企業(yè)及上海剛泰集團公司貸款申請的職務(wù)便利，收受農(nóng)凱集團董事長和剛泰集團副總裁給予的財物共計104萬余元。而史某擔任某銀行資產(chǎn)風險管理部經(jīng)理期間，利用負責清理不良貸款的職務(wù)便利，收受業(yè)務(wù)單位中國航空工業(yè)供銷總公司上海公司給予的好處費15萬元。,挪用客戶儲蓄存款,張某在擔任上海市郵政公司奉賢區(qū)郵政局洪廟郵政所郵政儲蓄員期間，利用經(jīng)辦郵政儲蓄存款收付和經(jīng)辦支票解付業(yè)務(wù)的便利，先后偷支該所多名儲戶存款共計20余萬元，并擅自截留客戶支票內(nèi)資金20萬元。,采用假發(fā)票套現(xiàn)侵吞國有資產(chǎn),中信銀行上海分行西藏南路支行行長葉某，利用職務(wù)便利，采用虛假發(fā)票以及違規(guī)憑發(fā)票多報套取現(xiàn)金的手法，

3、侵吞國有財產(chǎn)達7.9萬余元。同時，葉某在國有銀行改制后，利用職務(wù)便利，繼續(xù)采用虛假發(fā)票套取現(xiàn)金手法，將本支行的12萬余元非法占為己有，構(gòu)成職務(wù)侵占。,利用保管現(xiàn)金的便利挪用公款,中國農(nóng)業(yè)銀行上海市徐匯區(qū)楓林支行綜合柜員謝某利用職務(wù)便利，挪用其保管的銀行庫箱內(nèi)現(xiàn)金人民幣26萬余元用于賭博，最終被繩之以法。,一、銀行從業(yè)人員的 職務(wù)犯罪的特點,1、犯罪金額越來越大,案發(fā)后攜款外逃。 2、內(nèi)外勾結(jié)，銀行內(nèi)部人員群體性作案增加。 3、作案手段不斷翻新。,高山,二、刑法中財務(wù)、信貸業(yè)務(wù)犯罪的有關(guān)罪名及法律責任,（一）商業(yè)受賄罪 (二) 職務(wù)侵占罪 (三) 挪用資金罪 (四) 違法發(fā)放 貸款罪,（五) 違

4、法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪 (六) 吸收客戶資金不入賬罪 (七) 非法出具金融票證罪 (八) 對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪 (九) 貸款詐騙罪,(十) 票據(jù)詐騙罪(十一) 騙取貸款、票據(jù)承兌、 信用證、保函罪(十二) 高利轉(zhuǎn)貸罪,（一）、商業(yè)受賄罪,商業(yè)受賄罪，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。 “利用職務(wù)上的便利”，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用自己主管、經(jīng)管、負責或參與某項工作的便利條件。其內(nèi)涵應(yīng)當包括以下幾個方面：,（1）利用自己主管、分管、經(jīng)手等工作職務(wù)、崗位范圍內(nèi)的權(quán)限； （）利用、憑借自己的權(quán)利去

5、指揮、影響下屬及利用其他人員與職務(wù)相關(guān)的權(quán)限，為行賄人謀取利益； （）利用、憑借權(quán)限、崗位、地位，控制、左右其他人員，或者利用其他有求于己的人員職務(wù)上的權(quán)限，為行賄人謀取利益。,“索取他人財物”，是指行為人在他人有求于己或者困難時，利用職務(wù)上的便利，以公開或暗示的手法，主動向?qū)Ψ剿魅∝斘?，并以此作為其他人謀取利益的交換條件，不論行為人是否“為他人謀取利益”，均可構(gòu)成受賄行為。 “非法接受他人財物”，是指行為人利用職務(wù)上的便利或權(quán)力，被動地接受他人主動給予的財物，這些財物不論是行為人本人接受的，還是由其親屬或他人代為接受的，只要能證明行為人知道此事，均視同為行為人本人接受。,“為他人謀取利益”，

6、包括他人應(yīng)當?shù)玫降暮戏ǖ?、正當?shù)睦婧退瞬粦?yīng)當?shù)玫降姆欠ǖ?、不正當?shù)睦妫舶ㄒ褳樗酥\取的利益和意圖謀取或者正在謀取但尚未謀取的利益。 刑法第條規(guī)定：公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。,公司、企業(yè)或其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。 刑法第184條第1款規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取

7、利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照本法第條的規(guī)定定罪處罰。,按照最高人民法院規(guī)定，索取或者收受賄賂千元至萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；索取或者收受賄賂萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。 商業(yè)受賄罪的最高法定刑是年有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。,（二）、職務(wù)侵占罪,職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。 “利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有”，是指行為人需要具備在公司、企業(yè)或者其他單位中主管、經(jīng)手管理財務(wù)這一特定身份。,刑法第條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位

8、財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。 按照最高人民法院規(guī)定，侵占本單位財物千元至萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；侵占本單位財物萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。 職務(wù)侵占罪的最高法定刑是年有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。,(三)、挪用資金罪,挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過個月未還的；或者雖未超過個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的；或者進行非法活動的行為。,刑法第272條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或

9、者借貸給他人，數(shù)額較大、超過3個月未還的，或者雖未超過3個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處3年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處3年以上10年以下有期徒刑。,刑法第185條第1款規(guī)定：商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第條的規(guī)定定罪處罰。 按照最高人民法院規(guī)定，挪用本單位資金萬元至萬元以上的，為“數(shù)額較大”；進行非法活動的，挪用本單位資金千元至萬元以上的，追究刑事責任。挪用資金罪的最高法定刑為年有期徒刑。,(四)、違法發(fā)放貸款

10、罪,違法發(fā)放貸款罪，是指金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或造成重大損失的行為。 刑法第條第款規(guī)定：銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。,余鴻斌違法發(fā)放貸款罪案例,1998年1月至10月，被告人余鴻斌在擔任中國銀行開平支行財會股副股長、財會部主任期間，沒有嚴格遵照銀行的有關(guān)法規(guī)和規(guī)章制度，為盜用聯(lián)行的資金，利用開平滌綸集團公司、開平復(fù)合纖維母粒有限公司兩企業(yè),購買原材料向銀行申請美元貸款的名義

11、，侵占國家巨額資金，并匯出境外，被告人余鴻斌在審批有關(guān)貸款中，明知申請貸款資料不足和不符合貸款規(guī)定的情況下，違規(guī)簽名審批19筆貸款，金額達9500萬美元，事后沒有要求有關(guān)企業(yè)補回缺少的資料，也沒有越級向上級銀行報告，致使國家財產(chǎn)遭受重大損失。 法庭判決數(shù)罪并罰,決定執(zhí)行有期徒刑十八年，罰金人民幣10萬元，并處沒收個人財產(chǎn),上繳國庫。,(五)、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪,違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，是指銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的行為。 “關(guān)系人”的范圍，依照刑法和商業(yè)銀行法第條規(guī)定，是指：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項所列人員

12、投資或擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。,刑法第條第款規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，按照刑法第條第款的規(guī)定從重處罰。 對于違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，刑法第條第三款還規(guī)定了單位犯罪：單位犯前兩款罪的（違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪），對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。 違法發(fā)放貸款罪的最高法定刑是年有期徒刑，并處萬元罰金。,(六)、吸收客戶資金不入賬罪,吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。 “吸收客戶資金不

13、入賬”，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員，違反金融法律、法規(guī)，對收受客戶的存款不如實記入銀行或者其他金融機構(gòu)的存款大帳，賬目上反映不出這筆新增存款業(yè)務(wù)，只給客戶出具一張存單的行為。,刑法第條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處萬元以上萬元以下的罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特大重大損失的，處年以上有期徒刑，并處萬元以上萬元以下罰金。 吸收客戶資金不入賬的最高法定刑為有期徒刑年，并處萬元罰金。,(七)、非法出具金融票證罪,非法出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)

14、、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。 “違反規(guī)定”，既包括違反中央銀行和銀行監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，也包括本系統(tǒng)的內(nèi)部管理規(guī)定。為了加強對上述信用憑證的管理，杜絕金融機構(gòu)內(nèi)部的非法出具金融票證行為，國家有關(guān)的金融法律、法規(guī)對其出具的條件及程序都做了嚴格而明確的規(guī)定,刑法第188條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的，處5年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處5年以上有期徒刑。 非法出具金融票證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。,(八)、對違法票據(jù)承兌、 付款、保證罪,對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，是

15、指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。,刑法第189條規(guī)定：銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役；造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑。對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。,(九)、貸款詐騙罪,貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。,刑法第193條規(guī)定：有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金

16、融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：,（一） 編造引進資金，項目等虛假理由的；（二） 使用虛假經(jīng)濟合同的；（三） 使用虛假證明文件的；（四） 使用虛假產(chǎn)權(quán)證明作擔?；蛘叱龅盅何飪r值重復(fù)擔保的；（五） 以其他方法詐騙貸款的。 按最高人民法院規(guī)定，貸款詐騙1萬元以上的屬“數(shù)額較大”。,(十)、票據(jù)詐騙罪,票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用金融票據(jù)

17、進行詐騙活動，損害公司、企業(yè)或其他單位、個人、其他組織和國家、人民利益，數(shù)額較大的行為。,唐相慶：曾任華夏銀行沈陽分行盛京支行任客戶經(jīng)理,刑法第194條規(guī)定：有下列情形之一，進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：,（一） 明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的；（二） 明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；（三） 冒用他人的匯票、本票

18、、支票的；（四） 簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物的；（五） 匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的；本條所指的票據(jù)，是指匯票、本票、支票。,(十一)、騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪,騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的行為。 “欺騙手段”主要指在申請貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函的過程中，存在著虛構(gòu)事實、隱瞞真實情況、夸大其詞的情形。,刑法修正案（六）：第175條之一規(guī)定：以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、

19、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪的法定最高刑為有期徒刑7年，并處罰金。,(十二)、高利轉(zhuǎn)貸罪,高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。 刑法第175條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下

20、有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。高利轉(zhuǎn)貸罪法定最高刑為七年有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。,案例一 、 揚某挪用資金罪,某銀行在進行賬務(wù)清理時，發(fā)現(xiàn)300萬元聯(lián)行匯差資金去向不明。追查過程中，員工楊某主動交待了挪用資金的問題。該銀行立即成立了專案組，對歷年賬務(wù)進行檢查，并對楊某實施了“兩指”措施。經(jīng)查，楊某利用在賬務(wù)核算復(fù)核崗頂崗的便利，乘機在自己保管的空白轉(zhuǎn)賬支票上偷蓋財務(wù)專用章和預(yù)留印鑒，在正常業(yè)務(wù)日終后，通過恢復(fù)備份數(shù)據(jù),強行修改計算機單機版程序，在賬務(wù)系統(tǒng)中虛增發(fā)生額，修改記賬日期并開出轉(zhuǎn)賬支票，將300萬元劃轉(zhuǎn)到某證券營業(yè)部本人賬戶，用于炒股。案發(fā)后，根據(jù)本人

21、提供的情況，從其家中收取現(xiàn)金162萬元，從股市收回資金76.2677萬元，本人出售現(xiàn)住房一套42萬元，家屬、親戚、朋友籌集資金退賠19.7323萬元，所挪用資金全部追回。此案移送人民檢察院立案查處。,分析發(fā)案原因,(一)貪圖享受，心理不平衡，滋生作案動機 。 (二)執(zhí)行制度不嚴，崗位制約不力，使作案人有機可乘。 (三)風險防范意識不強，使賬務(wù)核對留有“盲區(qū)”。 (四)自律監(jiān)管不全面，內(nèi)部管理不規(guī)范，使案件未能及早發(fā)現(xiàn)。 (五)教育管理不到位，未能及時掌握員工思想動態(tài)。,案例二 、 信貸員利用職務(wù)之便 騙貸1620萬 兩年揮霍千萬,犯罪嫌疑人小伍是浙江省寧波市北侖某金融單位的一名普通的信貸員，僅僅一年時間里，小伍利用自己職務(wù)之便，以假的房產(chǎn)證、假的他項權(quán)證等證件，借用企業(yè)的名義騙取了1620萬的貸款，而巨額貸款絕大部分都被他在不到兩年時間里揮霍殆盡。他喜歡泡酒吧，喜歡去舞場，喜歡賭博，更喜歡當“大哥”受他人追捧。正是因為這樣的嗜好，小伍花錢從來沒有節(jié)制，他每天都要花掉至少四五萬元，跟朋友,泡酒吧，去ktv唱歌，去舞廳跳舞，所有花銷都由小伍一人承擔，