銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度（試行） (2)模版

1、x銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度（試行）第一章總則第一條為全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地揭示全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，滿足經(jīng)營(yíng)管理需要及外部監(jiān)管要求，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作，制定本制度。第二條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是指各級(jí)行有關(guān)部門和經(jīng)營(yíng)單位及時(shí)發(fā)現(xiàn)并準(zhǔn)確反映本行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)狀況，使高級(jí)管理層及外部監(jiān)管部門及時(shí)掌握全面風(fēng)險(xiǎn)狀況并做出相應(yīng)決策的管理活動(dòng)。第三條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告遵循如下原則：（一）全面性。完整覆蓋全部機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險(xiǎn)。（二）及時(shí)性。在事前和事中反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)履行報(bào)告責(zé)任。（三）準(zhǔn)確性。在分類科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的前提下客觀、準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）保密性。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是內(nèi)部報(bào)告，信息傳遞

2、應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。第二章報(bào)告種類第四條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表三類。（一）風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。是對(duì)某一級(jí)行、某一業(yè)務(wù)條線整體或單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面揭示、深入剖析并提出對(duì)策建議的綜合報(bào)告。1、全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。是全面反映某一級(jí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況的報(bào)告，分為季度報(bào)告、年中報(bào)告和年度報(bào)告。2、部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。是反映部門本級(jí)業(yè)務(wù)以及所轄業(yè)務(wù)條線全面或單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告，分為季度報(bào)告、年中報(bào)告和年度報(bào)告等。（二）風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告。是對(duì)已經(jīng)發(fā)生或者可能引發(fā)我行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)外部事件或因素進(jìn)行報(bào)告。包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告等。1、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

3、報(bào)告。各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)各自所承擔(dān)或者管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素（行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶群、管理方式等方面）及時(shí)揭示報(bào)告，以防范和化解一定范圍內(nèi)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。2、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)現(xiàn)后，對(duì)事件經(jīng)過、發(fā)生原因、損失影響以及采取的措施等進(jìn)行報(bào)告，分為首次報(bào)告和后續(xù)報(bào)告。3、風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告。行內(nèi)外有關(guān)單位和部門組織開展各類檢查后，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題或風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表。采用數(shù)據(jù)表格形式反映總體或單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，可作為風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的附表或單獨(dú)報(bào)告。第三章報(bào)告主體和對(duì)象第五條全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)

4、管理層和上級(jí)行（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）。如有規(guī)定，應(yīng)向?qū)俚赜嘘P(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第六條部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門（具體部門參見附件1）。報(bào)告對(duì)象是同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。第七條風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的報(bào)告主體是事件發(fā)生單位的業(yè)務(wù)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行處理該類事件的主管部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。第八條風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告的報(bào)告主體是內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或者配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第四章報(bào)告形式和內(nèi)容第九條風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告為文字報(bào)告，可附表格。報(bào)告要求：（一）簡(jiǎn)明扼要，分析深入透徹，有數(shù)據(jù)、指標(biāo)和案例

5、支持，突出當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的中心工作。（二）年度報(bào)告重在揭示全面風(fēng)險(xiǎn)狀況，分析影響原因，總結(jié)管理措施，判斷變化趨勢(shì)并提出管理對(duì)策建議。（三）季度和年中報(bào)告重在反映報(bào)告期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，分析實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的影響因素，提出相關(guān)建議。第十條全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的內(nèi)容包括：（一）報(bào)告期信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的總體狀況，以及采取的主要措施。（二）當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素。（三）風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)及對(duì)策建議。第十一條部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告應(yīng)全面分析本部門業(yè)務(wù)條線所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，報(bào)告內(nèi)容參照第十條全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。第十二條風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告采用報(bào)告單形式，可添加附件。應(yīng)客觀反映風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)，邏輯清晰，表述準(zhǔn)確，重點(diǎn)突出

6、。第十三條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的內(nèi)容包括：監(jiān)測(cè)部門、風(fēng)險(xiǎn)類別、具體事項(xiàng)、影響范圍和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、對(duì)策建議等。報(bào)告單格式見附件2。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的事項(xiàng)范圍包括：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶群風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等方面已經(jīng)出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)的不利變化。重在反映某一類帶共性的風(fēng)險(xiǎn)問題，以前瞻性發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險(xiǎn)，做好事前防范和事中處置。第十四條風(fēng)險(xiǎn)事件分為信用風(fēng)險(xiǎn)事件、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件、操作風(fēng)險(xiǎn)事件、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。總行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)見附件，報(bào)告單格式按風(fēng)險(xiǎn)類型的不同，由相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法另行規(guī)定。達(dá)到總行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的要逐次報(bào)告。首次報(bào)告重在及時(shí)。報(bào)

7、告內(nèi)容包括事件發(fā)生單位（部門）、部位、時(shí)間、事件類別、事件經(jīng)過、初步原因、涉及人員和財(cái)產(chǎn)情況、事件影響范圍和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)評(píng)估、采取措施等。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的后續(xù)報(bào)告重在反映事件進(jìn)展情況，查擺問題，總結(jié)反思。根據(jù)需要可多次報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括事件進(jìn)展情況、事件原因、最終損失和影響、事件定性、責(zé)任處理情況、改進(jìn)管理的措施和建議等。各級(jí)行可自行規(guī)定本級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)未達(dá)到上級(jí)行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門可按季匯總以報(bào)表形式統(tǒng)計(jì)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告統(tǒng)計(jì)表見附件3。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層或?qū)ｉT風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)見附件4。各分行、總行各業(yè)務(wù)部門向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)

8、送的風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)由相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法另行制定。第十五條風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告重在揭示經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題，提出改進(jìn)建議，督促落實(shí)整改。報(bào)告內(nèi)容包括檢查單位和被檢查單位名稱、檢查時(shí)間、內(nèi)容、范圍、方式、發(fā)現(xiàn)問題列表及整改要求等。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告單格式見附件5。第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表通過統(tǒng)計(jì)方式報(bào)告。具體內(nèi)容和格式另行制定。第五章報(bào)告路徑和時(shí)限第十七條縣級(jí)支行、二級(jí)分行、一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)將本行高級(jí)管理層審定確認(rèn)后的全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告報(bào)送上級(jí)行（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）。一級(jí)分行全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告應(yīng)于季后10日內(nèi)上報(bào)?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部形成全行風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告并經(jīng)主管行長(zhǎng)審定后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)）審議。

9、審定通過的全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告可報(bào)送有關(guān)監(jiān)管部門，并視情況通報(bào)全行。第十八條縣級(jí)支行、二級(jí)分行、一級(jí)分行各承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門應(yīng)及時(shí)將本部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告報(bào)送同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。一級(jí)分行部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告應(yīng)于季后8日內(nèi)報(bào)送。總行各承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門應(yīng)于季后10日內(nèi)將本部門業(yè)務(wù)條線全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告報(bào)送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。第十九條各級(jí)行相關(guān)部門根據(jù)工作需要或有關(guān)要求進(jìn)行的其他風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)送同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第二十條相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素后，應(yīng)及時(shí)向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素后，應(yīng)向本行主管行長(zhǎng)和上

10、級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)授權(quán)管理規(guī)定以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警辦法要求啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和提示程序。屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人權(quán)限內(nèi)的事項(xiàng)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門預(yù)警提示；需要報(bào)主管行長(zhǎng)審定的事項(xiàng)，按相應(yīng)程序啟動(dòng)預(yù)警，下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示。第二十一條發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件后，事件發(fā)生單位（部門）在按相關(guān)制度辦法規(guī)定的內(nèi)容和程序向有關(guān)事件管理部門進(jìn)行報(bào)告和處理的同時(shí)，須按本制度規(guī)定的內(nèi)容、形式和路徑立即向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門作首次報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告后應(yīng)初步核實(shí)了解事件情況，符合向上級(jí)行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，立即向上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。符合向總行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，一級(jí)分行應(yīng)在事件發(fā)現(xiàn)后三日內(nèi)將相關(guān)報(bào)告報(bào)送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。事件發(fā)

11、生單位（部門）在已報(bào)告的事項(xiàng)發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進(jìn)展、以及事件處理完畢時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)按上述程序進(jìn)行后續(xù)報(bào)告。各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)認(rèn)真分析單一風(fēng)險(xiǎn)事件及總體風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生原因、發(fā)生部位、特點(diǎn)規(guī)律等，查找管理漏洞；對(duì)有普遍性、趨勢(shì)性的問題，根據(jù)授權(quán)，在轄內(nèi)做好風(fēng)險(xiǎn)提示工作，或向高級(jí)管理層報(bào)告。第二十二條各類檢查發(fā)現(xiàn)與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的問題，內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門應(yīng)在檢查報(bào)告完成后，及時(shí)將了解到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的重要性和嚴(yán)重程度，向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，原則上正式納入外部檢查工作底稿的風(fēng)險(xiǎn)事件均應(yīng)向

12、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)計(jì)報(bào)表由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)編制，科技、信貸、計(jì)財(cái)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際業(yè)務(wù)、資金營(yíng)運(yùn)等部門協(xié)助。各類報(bào)表按期限報(bào)送，逐步實(shí)現(xiàn)由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)生成。第二十四條各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告反映問題重大、復(fù)雜的，報(bào)告部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門可提請(qǐng)召開專門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議研究審議。第二十五條除風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或?qū)ｉT風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告外，各相關(guān)部門對(duì)高級(jí)管理層和外部監(jiān)管部門報(bào)送涉及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告應(yīng)會(huì)簽同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第六章組織實(shí)施和評(píng)價(jià)考核第二十六條各級(jí)行應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)置和職能，保持風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告獨(dú)立性和權(quán)威性。其他承擔(dān)

13、或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，落實(shí)專人，按照本制度要求，履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分析和報(bào)告職責(zé)。第二十七條風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作的組織、協(xié)調(diào)、管理和評(píng)價(jià)部門，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的真實(shí)性、全面性進(jìn)行必要的核查，并定期通報(bào)報(bào)告情況，評(píng)價(jià)報(bào)告效果，把風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的全面性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性納入評(píng)價(jià)考核指標(biāo)，不斷探索和完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告評(píng)價(jià)制度和考核指標(biāo)體系。第二十八條實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告獎(jiǎng)懲制度。對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、挽回或減少我行損失有突出貢獻(xiàn)的集體或個(gè)人，相關(guān)行要給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)存在遲報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)、誤報(bào)、謊報(bào)、違反保密管理有關(guān)規(guī)定的，要按照x銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法的規(guī)定追究責(zé)任，予以處罰。第七章附則第二十九條本制度由

14、總行（風(fēng)險(xiǎn)管理部）制定、解釋和修改。第三十條本制度自印發(fā)之日起實(shí)行。附件：1承擔(dān)或管理風(fēng)險(xiǎn)的部門列表2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告單3x銀行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告統(tǒng)計(jì)表4總行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)5風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告單附件1：承擔(dān)或管理風(fēng)險(xiǎn)的部門列表風(fēng)險(xiǎn)類別部門風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)舉例信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公、個(gè)人客戶部門客戶違約風(fēng)險(xiǎn)信貸管理部門客戶違約風(fēng)險(xiǎn)、授信集中風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)部門債券投資、同業(yè)拆借交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)部門匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公、個(gè)人客戶部門貸前調(diào)查、貸后管理環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)信貸管理部門貸款審查、審批環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)部門交易未經(jīng)授權(quán)會(huì)計(jì)結(jié)算部門虛假會(huì)計(jì)信息運(yùn)營(yíng)管理部門柜面業(yè)務(wù)、后臺(tái)處理

15、操作風(fēng)險(xiǎn)法律與合規(guī)部門法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門違規(guī)處置不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)未經(jīng)授權(quán)電子銀行科技部門信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、外部欺詐產(chǎn)品研發(fā)部門產(chǎn)品瑕疵辦公室群體性事件、新聞突發(fā)事件、泄密事件人力資源部門勞資關(guān)系糾紛、重要崗位人才流失監(jiān)察、保衛(wèi)部門違法違紀(jì)案件、工作場(chǎng)所安全、金庫管理戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃部門戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)策略風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門資產(chǎn)質(zhì)量、貸款分類偏離度、風(fēng)險(xiǎn)限額說明：1、對(duì)公、個(gè)人客戶部門是指公司業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、銀行卡、三農(nóng)對(duì)公、三求個(gè)人等直接服務(wù)客戶的業(yè)務(wù)部門。2、金融市場(chǎng)部門是指國(guó)際業(yè)務(wù)部、資金營(yíng)運(yùn)部等負(fù)責(zé)人民幣、外幣資金交易的業(yè)務(wù)部門。3、戰(zhàn)略

16、規(guī)劃部門是指負(fù)責(zé)政策研究和制定戰(zhàn)略的研究室、三農(nóng)政策與規(guī)劃部門部門。4、科技部門是指負(fù)責(zé)系統(tǒng)支持的科技部、軟件開發(fā)中心、數(shù)據(jù)中心。附件4：總行風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)一、報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)事件（一）信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在2億元以上或預(yù)期損失在5000萬元以上（人民幣，含本數(shù)，下同）的信用風(fēng)險(xiǎn)事件。（二）預(yù)期損失金額在2億元以上的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件。（三）銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引規(guī)定應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告的操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（四）一級(jí)（直屬）分行10個(gè)（含）以上營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在48小時(shí)內(nèi)發(fā)生存款擠提、同業(yè)機(jī)構(gòu)非正常中止對(duì)本行授信且本行面臨流動(dòng)性困難。（五）引發(fā)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件。二、報(bào)高級(jí)管理層或?qū)ｉT風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)事件

17、（一）信用風(fēng)險(xiǎn)事件信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在1億元以上或預(yù)期損失在3000萬元以上的下列事件之一： 1、法人客戶經(jīng)營(yíng)管理不善、公司治理發(fā)生重大變化、發(fā)生重大生產(chǎn)安全事故與涉嫌損害消費(fèi)者利益事故、涉及重大訴訟案件、重大舞弊被披露，民營(yíng)企業(yè)法定代表突發(fā)性死亡、涉及刑事案件等，可能引致借款人發(fā)生重大違約的；2、集團(tuán)客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間發(fā)生不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，可能引致借款人發(fā)生重大違約的；3、金融機(jī)構(gòu)客戶出現(xiàn)違約或結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，危及我行拆放同業(yè)或存放同業(yè)款項(xiàng)安全的；4、投資債券發(fā)行人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件可能引致重大違約的；5、承諾類業(yè)務(wù)的交易對(duì)手發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件可能導(dǎo)致我行承擔(dān)承諾責(zé)任的；6、擔(dān)保類業(yè)務(wù)的被擔(dān)保人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件可能導(dǎo)致我

18、行承擔(dān)保證責(zé)任的；7、地方行政干預(yù)，借款人逃廢我行債務(wù)的；8、其他可能引致信用風(fēng)險(xiǎn)的事件。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件1、利率、匯率的重大變化引致人民幣交易賬戶預(yù)期損失金額在1億元以上，或外幣交易賬戶預(yù)期損失金額在200萬美元以上的；2、造成銀行賬戶投資資產(chǎn)組合估值金額低于賬面價(jià)值1%的事件；3、在衍生產(chǎn)品交易中，因市場(chǎng)變化我行被要求緊急增加保證金從而導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)暴露的事件；4、發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害、國(guó)際重大政治經(jīng)濟(jì)事件等，可能導(dǎo)致我行交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（var）變動(dòng)幅度超過限額10%的；5、我行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品跌破發(fā)行價(jià)10%的；6、其他可能引致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)且預(yù)期損失金額較大的事件。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)事件1、涉案金額

19、100萬元以上的詐騙案件，搶劫、盜竊網(wǎng)點(diǎn)、金庫、運(yùn)鈔車金額20萬元以上的案件，以及其它侵害x銀行資金、財(cái)產(chǎn)和員工人身安全的重大刑事治安案件；2、涉案金額100萬元以上或副處級(jí)以上干部涉嫌的違法違紀(jì)案件；3、虛假會(huì)計(jì)信息涉及金額超過100萬元的事件；4、涉及金額1000萬元以上的內(nèi)部嚴(yán)重違規(guī)事件；5、以我行為被告或第三人的單一被訴案件（包括仲裁案件）標(biāo)的金額達(dá)到或超過5000萬元的法律訴訟事件；6、重要信息系統(tǒng)故障或服務(wù)中斷，造成直接經(jīng)濟(jì)損失超過100萬元的信息系統(tǒng)安全事件；7、造成在涉及一個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)3小時(shí)以上，或涉及兩個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)半小時(shí)以上，嚴(yán)

20、重影響正常工作開展的事件；8、造成重要數(shù)據(jù)、賬冊(cè)、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失的事件；9、發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟(jì)損失500萬元以上的事故、自然災(zāi)害；10、其他可能引致重大操作風(fēng)險(xiǎn)的事件。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件1、同業(yè)機(jī)構(gòu)非正常中止對(duì)我行授信且我行面臨流動(dòng)性困難的；2、全行最大10個(gè)存款人在10個(gè)工作日內(nèi)有3個(gè)以上撤銷在本行的全部存款賬戶；3、其他可能引致重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的事件。附件2：x銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范x銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告行為，全面及時(shí)地掌握全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引、x銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度以及x銀行相關(guān)制度規(guī)定，

21、制定本辦法。第二條本辦法所稱操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指按規(guī)定時(shí)間、路徑和內(nèi)容反映操作風(fēng)險(xiǎn)事件情況及操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的管理活動(dòng)。第三條操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告遵循以下原則：（一）全面性。要全面反映各類操作風(fēng)險(xiǎn)事件，覆蓋所有操作風(fēng)險(xiǎn)。（二）及時(shí)性。確保報(bào)告的時(shí)效性，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)履行報(bào)告責(zé)任。（三）準(zhǔn)確性。要按照風(fēng)險(xiǎn)分類和報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）保密性。要遵守有關(guān)保密管理及信息披露規(guī)定。第四條以下術(shù)語內(nèi)涵適用于本辦法：（一）操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)事件是

22、指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶和員工的事件。（三）事件發(fā)生單位是指發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件的縣級(jí)以上分支機(jī)構(gòu)或二級(jí)分行以上業(yè)務(wù)管理部門?？h級(jí)支行業(yè)務(wù)管理部門和縣級(jí)支行所轄分支機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件的，以縣級(jí)支行為單位進(jìn)行報(bào)告。（四）發(fā)現(xiàn)時(shí)間是指操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部事件自行暴露的日期、外部事件的發(fā)生日期或內(nèi)外部審計(jì)、內(nèi)外部檢查工作底稿上的確認(rèn)日期。第五條本辦法適用于x銀行境內(nèi)外各級(jí)機(jī)構(gòu)。第二章操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類與分級(jí)第六條操作風(fēng)險(xiǎn)事件按照事件類型、風(fēng)險(xiǎn)成因等分類，按照影響程度進(jìn)行分級(jí)，以滿足操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要。第七條操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型分為以下七類：（一）

23、內(nèi)部欺詐。指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或銀行規(guī)章制度造成的事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括性別種族歧視事件。（二）外部欺詐。指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律造成的事件。（三）就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全。指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者性別種族歧視造成的事件。（四）客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)。指因疏忽未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如信托責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷造成的事件。（五）實(shí)物資產(chǎn)損壞。指因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖事件）造成實(shí)體資產(chǎn)丟失或毀壞的事件。（六）it系統(tǒng)事件。指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服

24、務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。（七）執(zhí)行、交割和流程管理。指交易處理或流程管理失敗和因交易對(duì)手及外部銷售商關(guān)系造成的事件。第八條操作風(fēng)險(xiǎn)成因包括以下四類：（一）員工。指內(nèi)部員工欺詐、內(nèi)外勾結(jié)、業(yè)務(wù)技能欠缺或管理不善等風(fēng)險(xiǎn)因素。（二）內(nèi)部程序。指內(nèi)部程序缺失、設(shè)計(jì)不完善或沒有效果等風(fēng)險(xiǎn)因素。（三）信息科技系統(tǒng)。指信息科技系統(tǒng)開發(fā)或維護(hù)不完善等風(fēng)險(xiǎn)因素。（四）外部事件。指非我行能夠控制的外部主觀或客觀風(fēng)險(xiǎn)因素。第九條操作風(fēng)險(xiǎn)后果影響包括法律成本、監(jiān)管罰沒、資產(chǎn)損失、對(duì)外賠償、追索失敗、賬面減值和非財(cái)務(wù)影響。第十條操作風(fēng)險(xiǎn)事件按影響程度由高到低分為一級(jí)

25、、二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)、五級(jí)。操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響程度是指操作風(fēng)險(xiǎn)事件造成的財(cái)務(wù)影響和非財(cái)務(wù)影響大小。影響程度達(dá)到五級(jí)、四級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件為一般操作風(fēng)險(xiǎn)事件，影響程度達(dá)到三級(jí)、二級(jí)、一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。第三章報(bào)告類別和內(nèi)容第十一條操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和操作風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告分為重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和一般操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告。操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告范圍為符合本辦法定義并達(dá)到一至五級(jí)影響程度的操作風(fēng)險(xiǎn)事件。第十三條重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告包括首次報(bào)告和后續(xù)報(bào)告。（一）首次報(bào)告。指操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，事件發(fā)生單位依規(guī)定對(duì)事件進(jìn)行描述、分析并提出應(yīng)對(duì)措施的報(bào)告。首次

26、報(bào)告內(nèi)容包括事件描述、原因分析及趨勢(shì)預(yù)測(cè)、已采取的補(bǔ)救措施及結(jié)果、擬采取的措施及建議等。（二）后續(xù)報(bào)告。指已報(bào)告的事項(xiàng)情況發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進(jìn)展或事件處理完畢時(shí)的補(bǔ)充報(bào)告。后續(xù)報(bào)告內(nèi)容包括事態(tài)變化情況、損失變化情況、事項(xiàng)處理進(jìn)展和結(jié)果等。第十四條一般操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)報(bào)告事件基本情況、損失情況和風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。第十五條操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯總統(tǒng)計(jì)表應(yīng)涵蓋報(bào)告期內(nèi)所有操作風(fēng)險(xiǎn)事件基本情況，并按月度匯總統(tǒng)計(jì)。第十六條操作風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告分為季度、年中、年度報(bào)告，主要反映本行或本條線操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況，其內(nèi)容包括操作風(fēng)險(xiǎn)事件總體狀況、操作風(fēng)險(xiǎn)的主要變化和原因分析、操作風(fēng)險(xiǎn)潛在因素和存在問題、已采取的風(fēng)險(xiǎn)管

27、理措施和擬采取的改進(jìn)措施等。第四章報(bào)告方式和時(shí)限第十七條操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)現(xiàn)后，事件發(fā)生單位在按照業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)告和處理的同時(shí)，須按本辦法規(guī)定的時(shí)間、路徑和內(nèi)容立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)事件。第十八條重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件要一事一報(bào)。（一）首次報(bào)告。重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)現(xiàn)后，事件發(fā)生單位應(yīng)立即向本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交操作風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告后，應(yīng)對(duì)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行必要的核查，再逐級(jí)報(bào)送至總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，從事件發(fā)現(xiàn)到報(bào)告至總行的時(shí)間不得超過3個(gè)工作日。首次報(bào)告完畢后，事件發(fā)生單位應(yīng)及時(shí)填寫操作風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬，并經(jīng)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)。（二）后續(xù)報(bào)告。在已報(bào)告的事項(xiàng)

28、情況發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進(jìn)展或事件處理完畢時(shí)，進(jìn)行一次或多次后續(xù)報(bào)告，事件發(fā)生單位應(yīng)及時(shí)向本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交操作風(fēng)險(xiǎn)事件后續(xù)報(bào)告，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門逐級(jí)上報(bào)至總行風(fēng)險(xiǎn)管理部。后續(xù)報(bào)告完畢后，事件發(fā)生單位按原編號(hào)再次填寫操作風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬（續(xù)），并經(jīng)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)。第十九條一般操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)現(xiàn)后，事件發(fā)生單位應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)填寫操作風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬，并經(jīng)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)。已報(bào)送過的操作風(fēng)險(xiǎn)事件狀況發(fā)生重大變化時(shí)，事件發(fā)生單位要將變動(dòng)信息按原編號(hào)再次填寫操作風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬（續(xù)），并經(jīng)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核確認(rèn)。第二十條業(yè)務(wù)管理部門要按月向本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送本條線操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯總統(tǒng)計(jì)表，并逐級(jí)抄報(bào)上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門。各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)按月向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送本級(jí)行操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯總統(tǒng)計(jì)表。各一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門需在每月10日（遇節(jié)假日順延，下同），向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送本行上月操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯總統(tǒng)計(jì)表?？傂懈鳂I(yè)務(wù)管理部門在每月10日，向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送本條線上月操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯總統(tǒng)計(jì)表。第二十一條各級(jí)行業(yè)務(wù)管理部門要按季度分析本條線操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，撰寫操作風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，并納入部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送，同時(shí)抄送上級(jí)行業(yè)務(wù)主管部門。各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)按季度分析本行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，撰寫操作風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，并納入各行全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)