企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告模版

1、市xx科技股份有限公司xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告各位董事：受董事會(huì)委托，我向股東大會(huì)作xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，本報(bào)告所涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)驗(yàn)證，并出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告瑞華審字【20xx】48120009號(hào)，審計(jì)報(bào)告認(rèn)為：財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允地反映了公司xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及xx年的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。一、 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況xx年是公司戰(zhàn)略性發(fā)展的關(guān)鍵一年，公司成功地完成了股份制改造，順利地在新三板掛牌，公司部門(mén)設(shè)置及內(nèi)控制度趨于完善，公司治理結(jié)構(gòu)逐步成熟；在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面，產(chǎn)能大幅增加，銷售市場(chǎng)加速拓寬，生產(chǎn)成本有所下降，經(jīng)濟(jì)效益和社

2、會(huì)貢獻(xiàn)有所上升；在品牌建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷方面，成績(jī)也非常顯著，本年度公司在湖南成功創(chuàng)建了五家ioss標(biāo)準(zhǔn)化檢驗(yàn)科示范基地、獲得了35項(xiàng)生化試劑注冊(cè)證、4項(xiàng)發(fā)明專利、公司自主研發(fā)生產(chǎn)的“小型便攜式多功能全自動(dòng)生化分析儀”項(xiàng)目獲得第十四屆（xx）企業(yè)創(chuàng)新紀(jì)錄獎(jiǎng)。公司全年?duì)I業(yè)收入3,121萬(wàn)元，比上年增加了185.4%，實(shí)現(xiàn)毛利1,039萬(wàn)元，比上年同期增加了191.4 %。年?duì)I業(yè)收入、產(chǎn)量、出口創(chuàng)匯、稅金等多項(xiàng)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)均創(chuàng)歷史新高，比上年實(shí)現(xiàn)了跳躍性發(fā)展。二、 財(cái)務(wù)收支情況（一） 收入、成本、毛利本期上年同期增減比例收入31,216,023.8410,937,199.46185.41%成本20,8

3、26,404.987,371,471.99182.53%毛利10,389,618.863,565,727.47191.37%(1)xx年公司營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)185.41%，主要原因是全自動(dòng)生化分析儀和血細(xì)胞分析儀銷售收入大幅增加所致。（2）xx年公司營(yíng)業(yè)成本同比增長(zhǎng)182.53%，主要原因是收入大幅增加所致，營(yíng)業(yè)成本增加趨勢(shì)與收入增加趨勢(shì)基本保持一致。（二） 期間費(fèi)用情況 本期上年同期增減比例營(yíng)業(yè)稅金及附加137,642.587,306.871783.7%銷售費(fèi)用7,523,946.584,542,059.7265.65%管理費(fèi)用12,167,893.998,783,693.6338.53%財(cái)

4、務(wù)費(fèi)用-452,239.0861,278.11-838%資產(chǎn)減值損失201,058.12-5,909.5535.02%小 計(jì)19,578,302.1913,388,428.78-（1）xx年公司營(yíng)業(yè)稅金及附加同比增長(zhǎng)1783.7%，主要原因是本年度應(yīng)繳增值稅同比增加675.78 %，導(dǎo)致城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加相應(yīng)增加。（2）xx年公司銷售費(fèi)用同比增長(zhǎng)65.65%，主要原因一是收購(gòu)美思康后收入大幅增長(zhǎng)，營(yíng)銷人員薪酬總額相應(yīng)大幅增加，二是公司優(yōu)化營(yíng)銷系統(tǒng)，參加各類展會(huì)，開(kāi)發(fā)新客戶，加大力度進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷策劃。（3）xx年公司管理費(fèi)用同比增長(zhǎng)38.53%，主要原因一是收購(gòu)美思康后

5、收入大幅增長(zhǎng)，管理人員薪酬總額和辦公場(chǎng)所租賃費(fèi)用相應(yīng)大幅增加，二是公司進(jìn)行股份制改造并在新三板掛牌，支付中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)用較多。（4）xx年公司財(cái)務(wù)費(fèi)用同比下降838.01%，主要原因是隨著國(guó)際市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，本年度外幣收入快速增長(zhǎng)，匯率變動(dòng)導(dǎo)致匯兌收益有所增加。（5）xx年公司資產(chǎn)減值損失同比增加35.02%，主要原因是計(jì)提了存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。（三） 非經(jīng)常性損益情況項(xiàng)目金額政府補(bǔ)助687,677.00罰款收入23,478.59其他收入53,250.22營(yíng)業(yè)外支出20非經(jīng)常性損益合計(jì)764,385.81所得稅影響數(shù)15,923.40少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）19,872.40非經(jīng)常性損益凈額728,5

6、90.01（四） 利潤(rùn)情況本期上年同期增減比例毛利總額10,389,618.863,565,727.47191.37%減：期間費(fèi)用19,578,302.1913,388,428.7846.23%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-9,188,683.33-9,809,934.19-6.33%加：非經(jīng)常性凈收益1,184,950.19-114,978.06-1,130.59%利潤(rùn)總額-8,003,733.14-9,924,912.25-19.36%減：所得稅費(fèi)用-2,577.6223.41-11,110.76%凈利潤(rùn)-8,001,155.52-9,924,935.66-19.38%（五） 利潤(rùn)分配預(yù)案經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（

7、特殊普通合伙）審計(jì)，公司xx年實(shí)現(xiàn)合并凈利潤(rùn)-8,001,155.52元，其中歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)-8,037,712.66元，母公司xx年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-8,154,898.07元。根據(jù)公司法、公司章程規(guī)定，按xx年1-12月實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積，因xx年度公司凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，本年度未計(jì)提法定盈余公積。截止xx年底，經(jīng)審計(jì)后可供分配的利潤(rùn)為-4,405,015.86元。公司xx年度利潤(rùn)分配方案為：不分配，待以后年度彌補(bǔ)虧損后再進(jìn)行分配。(六)資產(chǎn)情況本年期末上年期末項(xiàng)目金額占總資產(chǎn)的比重金額占總資產(chǎn)的比重同比增減%貨幣資金5,282,032.4014.44%8,711,392.

8、5821.75%-7.31%應(yīng)收賬款412,352.841.13%831,146.132.07%-0.94%預(yù)付賬款1,166,325.733.19%1,004,422.562.51%0.68%其他應(yīng)收款651,445.531.78%409,048.331.02%0.76%存貨13,655,994.2937.34%12,296,726.8530.70%6.64%其他流動(dòng)資產(chǎn)8,237.470.02%625,613.791.56%1.54%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)21,176,388.2657.90%23,878,350.2459.61%1.71%-可供出售的金融資產(chǎn)532,500.001.46%532,5

9、00.001.33%0.13%固定資產(chǎn)2,311,654.566.32%2,560,522.046.39%-0.07%無(wú)形資產(chǎn)2,860,576.917.82%3,342,728.348.34%0.52%商譽(yù)8,912,691.3124.37%8,912,691.3122.25%2.12%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用779,338.522.13%829,311.172.07%0.06%遞延所得稅資 產(chǎn)3,215.460.01%637.840.01%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)15,399,976.7642.10%16,178,390.7040.39%1.71%資產(chǎn)總計(jì)36,576,365.02100%40,056,740.

10、94100%-(1)公司xx年貨幣資金同比下降39.37%，主要原因是報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行籌資，本期因投入較多資金進(jìn)行研發(fā)和開(kāi)拓市場(chǎng)，導(dǎo)致本年度經(jīng)營(yíng)虧損，因此貨幣資金余額較年初下降較多。（2）公司xx年應(yīng)收賬款同比下降50.39%，主要原因是報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)應(yīng)收賬款控制，大部分銷售均以款到發(fā)貨為主，有效減少了應(yīng)收賬款余額。（3）公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以流動(dòng)資產(chǎn)為主，顯示了公司資產(chǎn)流動(dòng)性尚可。（七）負(fù)債情況本年期末上年期末項(xiàng)目金額占負(fù)債總額的比重金額負(fù)債總額的比重同比增減%應(yīng)付賬款6,931,770.162,782,637.84預(yù)收賬款7,156,612.517,216,153.82應(yīng)付職工薪酬915,148.

11、79933,720.28應(yīng)交稅費(fèi)375,541.2344,289.31其他應(yīng)付款3,858,258.433,739,750.27流動(dòng)負(fù)債合計(jì)19,237,331.12100%14,716,551.52100%長(zhǎng)期借款非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債總計(jì)19,237,331.12100%14,716,551.52100%應(yīng)付賬款同比增加149%，主要原因是隨著產(chǎn)量的增加，生產(chǎn)所需原材料相應(yīng)增加，年底結(jié)存的成品和半成品較上年大幅增加。（八）所有者權(quán)益情況項(xiàng)目 本期上年同期股本19,226,197.0019,226,197.00資本公積853,913.5625,773,803.00未分配利潤(rùn)-4,405,015.86-21,287,192.64（九）現(xiàn)金流量情況本年數(shù)上年數(shù)增減比例經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-2,757,549.12-9,674,941.0971.5%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-671,839.8-9,343,875.7692.81%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~0.0026,315,329.6100%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響394.34期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額5282032.48711026.98-39.36%隨著銷售收入的增加，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入較上年同期增加2,142萬(wàn)元，增長(zhǎng)率141.73%。(1)xx年公司經(jīng)