鄭州醫(yī)用PVC手套生產(chǎn)加工項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/鄭州醫(yī)用PVC手套生產(chǎn)加工項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景PVC手套產(chǎn)品的市場購買力呈現(xiàn)增長的趨勢，原因是隨著國內(nèi)消費水平的日益提高，越來越多的行業(yè)如醫(yī)療行業(yè)和餐飲行業(yè)開始中主穿戴手套的重要性，PVC手套的消費量呈現(xiàn)快速增長的趨勢。同時，目前國內(nèi)的一些領(lǐng)域已經(jīng)開始傾向于使用PVC手套替代傳統(tǒng)的乳膠手套，這些領(lǐng)域包括電子行業(yè)、設(shè)備制造行業(yè)等，從這些行業(yè)的發(fā)展情況看，都是市場化程度較高的行業(yè)，行業(yè)盈利能力較高，具體大規(guī)模采購的能力。醫(yī)療器械行業(yè)是集高分子材料、生命科學、臨床科學、機械等多學科于一體的技術(shù)密集型行業(yè)。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展、人口的持續(xù)增長、社會老齡化程度以及人民保健意識的不斷提

2、高，全球醫(yī)療器械市場需求增長較快，全球醫(yī)療器械市場銷售總額已從2005年的2,675億美元迅速上升至2015年的5,332億美元，年復合增長率達7.14%。歐美等發(fā)達國家經(jīng)過長期的發(fā)展，醫(yī)療器械行業(yè)已步入成熟發(fā)展期，美國是最大的醫(yī)療器械市場，歐盟是僅次于美國的第二大醫(yī)療器械市場，發(fā)達國家的經(jīng)濟基礎(chǔ)較好，醫(yī)療器械的消費能力較強，具有較強的內(nèi)部驅(qū)動力。以中國為代表的發(fā)展中國家因龐大的人口基數(shù)和經(jīng)濟社會的發(fā)展，市場潛力巨大。近年來，國內(nèi)醫(yī)療器械行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)醫(yī)療器械市場規(guī)模從2007年的535億元增長到2016年的3,700億元，年均增長率為23.97%。國際醫(yī)療器械市場規(guī)模持續(xù)增長，全球醫(yī)療器

3、械市場規(guī)模將從2016年的3,710億美元增加至2022年的5,298億美元。一次性手套在許多產(chǎn)業(yè)，包括醫(yī)療、制藥、汽車業(yè)以及其他行業(yè)得以運用。由于健康衛(wèi)生、產(chǎn)品質(zhì)量控制、員工安全等方面因素，預計一次性手套的需求將會持續(xù)增長。一次性手套的行業(yè)規(guī)模將從2014年的76.30億美元增加至2022年增加至172.42億美元，年均復合增長率為12.6%。一次性健康防護市場未來5年將會隨著行業(yè)技術(shù)進步和終端用戶群體的擴大而穩(wěn)步發(fā)展。PVC手套是以糊狀PVC和有關(guān)助劑為原料，采用手套模型浸漬工藝，經(jīng)高溫固化成型。生產(chǎn)配方調(diào)整靈活，產(chǎn)品性能改良空間大，能夠生產(chǎn)不同要求的產(chǎn)品品種，可以滿足不同行業(yè)的特殊要求。

4、特別是近年來，隨著新型助劑的開發(fā)應(yīng)用，產(chǎn)品配方的優(yōu)化創(chuàng)新，PVC手套的產(chǎn)品性能有了突破性的發(fā)展，先后出現(xiàn)了高彈性醫(yī)用手套，防塵、抗靜電專用手套等高端產(chǎn)品，市場幾乎涵蓋了一次性手套的所有應(yīng)用領(lǐng)域。從發(fā)展趨勢看，PVC手套將逐步成為一次性手套領(lǐng)域的主導產(chǎn)品。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資9363.12(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1690.93萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資11054.05萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9363.12萬元，占項目總投資的84.70%；流動資金1690.93萬元，占項目總投資的15.30%

5、。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3131.39萬元，占項目總投資的28.33%；設(shè)備購置費2909.86萬元，占項目總投資的26.32%；其它投資3321.87萬元，占項目總投資的30.05%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=9363.12+1690.93=11054.05（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入9846.00萬元，總成本8323.59萬元，利潤總額3384.73萬元，凈利潤2538.55萬元，增值稅313.39萬元，稅金及附加1

6、75.73萬元，所得稅846.18萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入13128.00萬元，總成本10473.41萬元，利潤總額5088.46萬元，凈利潤3816.34萬元，增值稅417.85萬元，稅金及附加188.26萬元，所得稅1272.12萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入16410.00萬元，總成本12623.23萬元，利潤總額3786.77萬元，凈利潤2840.08萬元，增值稅522.31萬元，稅金及附加200.80萬元，所得稅946.69萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可

7、實現(xiàn)營業(yè)收入16410.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=522.31萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用12623.23萬元，其中：可變成本10749.11萬元，固定成本1874.12萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加200.80萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3786.77（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3786.7725.00%=946.69（萬元）。（六）利潤及利

8、潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3786.77（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3786.7725.00%=946.69（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3786.77萬元，繳納企業(yè)所得稅946.69萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3786.77-946.69=2840.08（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=34.26%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=40.80%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=25.69%。

9、5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入16410.00萬元，總成本費用12623.23萬元，稅金及附加200.80萬元，利潤總額3786.77萬元，企業(yè)所得稅946.69萬元，稅后凈利潤2840.08萬元，年納稅總額1669.80萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.39年。本期工程項目全部投資回收期5.39年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率34.26%，投資利稅率40.80%，全部投資回報率25.69%，全部投資回收期5.39年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤

10、空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。項目建設(shè)工程中不可預見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標的順利實現(xiàn)。適應(yīng)新形勢，大膽探索開發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問題，分散投資風險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。七、市場預測分析PVC手套是以糊狀PVC和有關(guān)助劑為原料，采用手套模型浸漬工藝，經(jīng)高溫固化成型。生產(chǎn)配方調(diào)整靈活，產(chǎn)品性能改良空間大，能夠生產(chǎn)不同要求的產(chǎn)品品種，可以滿足不同行業(yè)的特殊要

11、求。特別是近年來，隨著新型助劑的開發(fā)應(yīng)用，產(chǎn)品配方的優(yōu)化創(chuàng)新，PVC手套的產(chǎn)品性能有了突破性的發(fā)展，先后出現(xiàn)了高彈性醫(yī)用手套，防塵、抗靜電專用手套等高端產(chǎn)品，市場幾乎涵蓋了一次性手套的所有應(yīng)用領(lǐng)域。從發(fā)展趨勢看，PVC手套將逐步成為一次性手套領(lǐng)域的主導產(chǎn)品。PVC是聚氯乙烯的英文簡稱，目前是世界流行的合成材料，由于PVC具有耐化學藥品性高（耐濃鹽酸、濃度為90的硫酸、濃度為60的硝酸和濃度20的氫氧化鈉）、機械強度及電絕緣性良好的優(yōu)點。PVC手套是用PVC材料制造的手套，國內(nèi)的PVC手套主要的購買主體就是醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)，食品制造行業(yè)和電子行業(yè)，PVC手套按照其應(yīng)用領(lǐng)域以及使用者的不同要求可以分為

12、很多類，從品質(zhì)等級上分為醫(yī)療級手套和非醫(yī)療級手套；從種類上分為有粉手套（工藝中在手套的表面附有少量玉米淀粉，以保持手套的爽滑性）和無粉手套（采用水性聚氨脂涂飾劑保持手套的爽滑性）；從型號上可以分為XS號、S號、M號、L號、XL號、XXL號；從厚度上可以分為3mil、4mil、5mil、6mil等。在購買者的分布上，醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)與食品行業(yè)的是使用量較大，大約占據(jù)購買者的70%左右，電子行業(yè)的大約占據(jù)30%。PVC手套是以糊狀PVC和有關(guān)助劑為原料，采用手套模型浸漬工藝，經(jīng)高溫固化成型。生產(chǎn)配方調(diào)整靈活，產(chǎn)品性能改良空間大，能夠生產(chǎn)不同要求的產(chǎn)品品種，可以滿足不同行業(yè)的特殊要求。特別是近年來，隨著

13、新型助劑的開發(fā)應(yīng)用，產(chǎn)品配方的優(yōu)化創(chuàng)新，PVC手套的產(chǎn)品性能有了突破性的發(fā)展，先后出現(xiàn)了高彈性醫(yī)用手套，防塵、抗靜電專用手套等高端產(chǎn)品，市場幾乎涵蓋了一次性手套的所有應(yīng)用領(lǐng)域。從發(fā)展趨勢看，PVC手套將逐步成為一次性手套領(lǐng)域的主導產(chǎn)品。PVC是聚氯乙烯的英文簡稱，目前是世界流行的合成材料，由于PVC具有耐化學藥品性高（耐濃鹽酸、濃度為90的硫酸、濃度為60的硝酸和濃度20的氫氧化鈉）、機械強度及電絕緣性良好的優(yōu)點。PVC手套是用PVC材料制造的手套，國內(nèi)的PVC手套主要的購買主體就是醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)，食品制造行業(yè)和電子行業(yè)，PVC手套按照其應(yīng)用領(lǐng)域以及使用者的不同要求可以分為很多類，從品質(zhì)等級上分

14、為醫(yī)療級手套和非醫(yī)療級手套；從種類上分為有粉手套（工藝中在手套的表面附有少量玉米淀粉，以保持手套的爽滑性）和無粉手套（采用水性聚氨脂涂飾劑保持手套的爽滑性）；從型號上可以分為XS號、S號、M號、L號、XL號、XXL號；從厚度上可以分為3mil、4mil、5mil、6mil等。在購買者的分布上，醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)與食品行業(yè)的是使用量較大，大約占據(jù)購買者的70%左右，電子行業(yè)的大約占據(jù)30%。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2949.143932.193651.323510.8814043.532主營業(yè)務(wù)收入2704.303605.733348.1832

15、19.4012877.612.1醫(yī)用PVC手套(A)892.421189.891104.901062.404249.612.2醫(yī)用PVC手套(B)621.99829.32770.08740.462961.852.3醫(yī)用PVC手套(C)459.73612.97569.19547.302189.192.4醫(yī)用PVC手套(D)324.52432.69401.78386.331545.312.5醫(yī)用PVC手套(E)216.34288.46267.85257.551030.212.6醫(yī)用PVC手套(F)135.21180.29167.41160.97643.882.7醫(yī)用PVC手套(.)54.0972.

16、1166.9664.39257.553其他業(yè)務(wù)收入244.84326.46303.14291.481165.92上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元14043.53完成主營業(yè)務(wù)收入萬元12877.61主營業(yè)務(wù)收入占比91.70%營業(yè)收入增長率（同比）13.47%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1667.39利潤總額萬元3887.10利潤總額增長率22.74%利潤總額增長量萬元720.14凈利潤萬元2915.32凈利潤增長率12.57%凈利潤增長量萬元325.48投資利潤率37.68%投資回報率28.26%財務(wù)內(nèi)部收益率20.62%企業(yè)總資產(chǎn)萬元23097.41流動資產(chǎn)總額占比萬元37.02

17、%流動資產(chǎn)總額萬元8550.05資產(chǎn)負債率42.92%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米34530.5951.77畝1.1容積率1.211.2建筑系數(shù)79.68%1.3投資強度萬元/畝180.861.4基底面積平方米27513.971.5總建筑面積平方米41782.011.6綠化面積平方米3110.07綠化率7.44%2總投資萬元11054.052.1固定資產(chǎn)投資萬元9363.122.1.1土建工程投資萬元3131.392.1.1.1土建工程投資占比萬元28.33%2.1.2設(shè)備投資萬元2909.862.1.2.1設(shè)備投資占比26.32%2.1.3其它投資萬元3321.87

18、2.1.3.1其它投資占比30.05%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比84.70%2.2流動資金萬元1690.932.2.1流動資金占比15.30%3收入萬元16410.004總成本萬元12623.235利潤總額萬元3786.776凈利潤萬元2840.087所得稅萬元1.218增值稅萬元522.319稅金及附加萬元200.8010納稅總額萬元1669.8011利稅總額萬元4509.8812投資利潤率34.26%13投資利稅率40.80%14投資回報率25.69%15回收期年5.3916設(shè)備數(shù)量臺（套）8517年用電量千瓦時583556.9518年用水量立方米10796.9019總能耗噸標準煤72.6

19、420節(jié)能率20.64%21節(jié)能量噸標準煤28.2522員工數(shù)量人267區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元115394.37同期產(chǎn)值萬元98066.09同比增長17.67%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家945規(guī)上企業(yè)家44從業(yè)人數(shù)人47250前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元55827.19去年同期50371.91萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元13677.662、xxx科技發(fā)展公司萬元12281.983、xxx科技發(fā)展公司萬元7257.534、xxx科技公司萬元6140.995、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元3907.906、xxx（集團）有限公司萬元3628.777、xxx科技發(fā)展公司萬元279.148、xxx

20、科技公司萬元2288.919、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2177.2610、xxx（集團）有限公司萬元1674.82區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元56268.901.1同期增加值萬元50954.361.2增長率10.43%2行業(yè)凈利潤萬元13163.852.12016年凈利潤萬元11444.842.2增長率15.02%3行業(yè)納稅總額萬元35723.083.12016納稅總額萬元31460.223.2增長率13.55%42017完成投資萬元27119.734.12016行業(yè)投資萬元19.15%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值13

21、4438.77152771.33173603.782利潤總額42271.9448036.2954586.693凈利潤16892.8819196.4521814.154納稅總額10309.3311715.1513312.675工業(yè)增加值46970.8953376.0160654.566產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%18.00%19.72%7企業(yè)數(shù)量113413831770土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程19452.3819452.3827562.0827562.082272.231.1主要生產(chǎn)車間11671.4311671.431653

22、7.2516537.251408.781.2輔助生產(chǎn)車間6224.766224.768819.878819.87727.111.3其他生產(chǎn)車間1556.191556.191598.601598.60136.332倉儲工程4127.104127.109242.959242.95554.182.1成品貯存1031.781031.782310.742310.74138.542.2原料倉儲2146.092146.094806.334806.33288.172.3輔助材料倉庫949.23949.232125.882125.88127.463供配電工程220.11220.11220.11220.1114.

23、853.1供配電室220.11220.11220.11220.1114.854給排水工程253.13253.13253.13253.1313.284.1給排水253.13253.13253.13253.1313.285服務(wù)性工程2613.832613.832613.832613.83156.725.1辦公用房1298.171298.171298.171298.1786.825.2生活服務(wù)1315.661315.661315.661315.6668.606消防及環(huán)保工程737.37737.37737.37737.3749.746.1消防環(huán)保工程737.37737.37737.37737.3749

24、.747項目總圖工程110.06110.06110.06110.06-12.287.1場地及道路硬化7538.931367.801367.807.2場區(qū)圍墻1367.807538.937538.937.3安全保衛(wèi)室110.06110.06110.06110.068綠化工程2362.0782.67合計27513.9741782.0141782.013131.39節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤72.641.1年用電量千瓦時583556.951.2年用電量噸標準煤71.721.3年用水量立方米10796.901.4年用水量噸標準煤0.922年節(jié)能量噸標準煤28.253節(jié)能率20.

25、64%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元10315.391.1完成比例93.32%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6221.212.1完成比例60.31%3完成流動資金投資萬元4094.183.1完成比例39.69%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1821.2人均年工資萬元5.161.3年工資額萬元984.112工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人402.2人均年工資萬元5.042.3年工資額萬元274.943企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元7.753.3年工資額萬元76.214品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人214.2人均年工資萬

26、元5.994.3年工資額萬元123.965其他人員工資5.1平均人數(shù)人135.2人均年工資萬元4.535.3年工資額萬元92.496職工工資總額萬元1551.71固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3131.392909.86180.869363.121.1工程費用萬元3131.392909.8610242.911.1.1建筑工程費用萬元3131.393131.3928.33%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2909.862909.8626.32%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3321.873321.8730.05%1.2.1無形資產(chǎn)萬元

27、1678.251678.251.3預備費萬元1643.621643.621.3.1基本預備費萬元667.58667.581.3.2漲價預備費萬元976.04976.042建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9363.129363.12流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元10242.917571.559928.1310242.9110242.9110242.911.1應(yīng)收賬款萬元3072.871843.722458.303072.873072.873072.871.2存貨萬元4609.312765.593687.454609.314609.3146

28、09.311.2.1原輔材料萬元1382.79829.681106.231382.791382.791382.791.2.2燃料動力萬元69.1441.4855.3169.1469.1469.141.2.3在產(chǎn)品萬元2120.281272.171696.232120.282120.282120.281.2.4產(chǎn)成品萬元1037.09622.26829.681037.091037.091037.091.3現(xiàn)金萬元2560.731536.442048.582560.732560.732560.732流動負債萬元8551.985131.196841.588551.988551.988551.982.

29、1應(yīng)付賬款萬元8551.985131.196841.588551.988551.988551.983流動資金萬元1690.931014.561352.741690.931690.931690.934鋪底流動資金萬元563.64338.19450.91563.64563.64563.64總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元11054.05118.06%118.06%100.00%2項目建設(shè)投資萬元9363.12100.00%100.00%84.70%2.1工程費用萬元6041.2564.52%64.52%54.65%2.1.1建筑工程費萬元31

30、31.3933.44%33.44%28.33%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2909.8631.08%31.08%26.32%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1678.2517.92%17.92%15.18%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1678.2517.92%17.92%15.18%2.3預備費萬元1643.6217.55%17.55%14.87%2.3.1基本預備費萬元667.587.13%7.13%6.04%2.3.2漲價預備費萬元976.0410.42%10.42%8.83%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元9363.12100.00%100.00%84.70%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元

31、1690.9318.06%18.06%15.30%7鋪底流動資金萬元563.646.02%6.02%5.10%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9846.0013128.0016410.0016410.0016410.001.1萬元9846.0013128.0016410.0016410.0016410.002現(xiàn)價增加值萬元3150.724200.965251.205251.205251.203增值稅萬元313.39417.85522.31522.31522.313.1銷項稅額萬元2625.602625.602625.602625.6026

32、25.603.2進項稅額萬元1261.971682.632103.292103.292103.294城市維護建設(shè)稅萬元21.9429.2536.5636.5636.565教育費附加萬元9.4012.5415.6715.6715.676地方教育費附加萬元6.278.3610.4510.4510.459土地使用稅萬元138.12138.12138.12138.12138.1210稅金及附加萬元175.73188.26200.80200.80200.80折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3131.393131.39當期折舊額2505.11125.261

33、25.26125.26125.26125.26凈值626.283006.132880.882755.622630.372505.112機器設(shè)備原值2909.862909.86當期折舊額2327.89155.19155.19155.19155.19155.19凈值2754.672599.472444.282289.092133.903建筑物及設(shè)備原值6041.25當期折舊額4833.00280.45280.45280.45280.45280.45建筑物及設(shè)備凈值1208.255760.805480.355199.904919.454639.004無形資產(chǎn)原值1678.251678.25當期攤銷額

34、1678.2541.9641.9641.9641.9641.96凈值1636.291594.341552.381510.421468.475合計：折舊及攤銷6511.25322.41322.41322.41322.41322.41總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元8022.604813.566418.088022.608022.608022.602外購燃料動力費萬元555.95333.57444.76555.95555.95555.953工資及福利費萬元1551.711551.711551.711551.711551.711551.714

35、修理費萬元33.6520.1926.9233.6533.6533.655其它成本費用萬元2136.911282.151709.532136.912136.912136.915.1其他制造費用萬元693.92416.35555.14693.92693.92693.925.2其他管理費用萬元540.38324.23432.30540.38540.38540.385.3其他銷售費用萬元1300.87780.521040.701300.871300.871300.876經(jīng)營成本萬元12300.827380.499840.6612300.8212300.8212300.827折舊費萬元280.45280.45280.45280.45280.45280.458攤銷費萬元41.9641.9641.9641.9641.9641.969利息支出萬元-10總成本費用萬元12623.238323.5910473.4112623.2312623.2312623.2310.1可變成本萬元10749.116449.478599.2910749.1110749.1110749.1110.2固定成本萬元1874.121874.121874.121874.121874.121874.1211盈虧平衡點55.2