汽車配件鑄造與機械加工項目可行性研究報告

1 汽車配件鑄造與機械加工項目 第 一部分 總論 一、 編制依據(jù)和原則 （一） 中華人民共和國十二五規(guī)劃綱要 ； （二） 十二五規(guī)劃 ； （ 三 ） 工業(yè)投資項目可研報告編制 通 用 格式及標(biāo)準(zhǔn)； （ 四 ） 符合國家、地區(qū)的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)經(jīng)濟政策 ； （五） 符合 國家 、行業(yè)所 頒發(fā)的評價方法 ； （六） 客觀公正，切實保障各方權(quán)益。 二、 項目概況 （一）項目名稱 汽車配件 鑄造與機械加工項目 （二）項目的承辦單位 資有限公司； 械制造有限公司。 （三）項目報告撰寫單位 ： 資有限公司 （四）項目主管 部門 工業(yè)投資（集團）有限公司； 機電集團有限公司。 （五）項目建設(shè) 規(guī)模 項目 一期： 2013 年 ，形成 A 產(chǎn)品 加工產(chǎn)銷能力 50 萬臺套 ，其中 A 產(chǎn)品 機加國內(nèi)產(chǎn)銷能力 30 萬 套 ，出口能力 20 萬 套。 實現(xiàn) 產(chǎn)值 4 元 人民幣； 2 項目二期： 2016 年 ，形成 A 產(chǎn)品 加工產(chǎn)銷能力 100 萬套。實現(xiàn)產(chǎn)值 8元人民幣。 （六）項目建設(shè)地點 ： 三 、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)匯總 數(shù)值 內(nèi) 容 說 明 一 、 項 目 投 資 總 額 82,000 萬元 一期： 40,000 萬 元 ； 二 期 ： 4 2,000 萬元 1、 自 有 資 金 44,000 萬元 一期： 24,000 萬 元 ； 二 期 ： 2 0,000 萬元 2、 對 外 借 款 38,000 萬元 一期： 16,000 萬 元 ； 二 期 ： 2 2,000 萬元 二 、 年 銷 售 收入 80,000 萬元 項目二期完全達產(chǎn)后的年營業(yè)收入。 1、 國 內(nèi) 收 入 64,000 萬元 2、 出 口 收 入 2,200 萬美元 匯率折算， 美 元 ：人 民 幣 =1:算 ；直營出口或委托代理出口。 三、 年 利 稅 總額 16,575 萬元 二期 達 產(chǎn) 后 的 利 潤 與 上 繳 各 項 稅 金 之 和 。 四 、 年 銷售 產(chǎn)值 88,000 萬元 五 、 年 上 繳 稅 金 6,975 萬 元 二期完全達產(chǎn)后的年稅金繳納額。 六 、 新增 就業(yè) 1,978 人 項目二期完全投產(chǎn)后的新增就業(yè)人數(shù)。 七 、 年 投 資 回 報 率 年化投資回報率 八 、 項 目 凈 現(xiàn) 值 37,926 萬元 以 20132020 年 為 項 目 運 營 周 期 計 算 3 第二部分 項目發(fā)起背景和建設(shè)必要性 一、項目建設(shè)背景 （一）國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 國家十二五規(guī)劃綱要指出：優(yōu)化 結(jié)構(gòu)，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。 國家十二五規(guī)劃重點扶持發(fā)展的省份。 及 提出了在十二五期間 “工業(yè)強市”的發(fā)展戰(zhàn)略 ，并出臺 了一系列促進工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的 資金和人才引進等扶持 政策。 （二）項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由 項目發(fā)起人 資有限公司，是以汽車配件、金屬貿(mào)易、物流運輸、房地產(chǎn)開發(fā)投資 與資產(chǎn)管理為主業(yè) 的 專業(yè)化投資公司。 制造有限公司，是 以 機械加工為主業(yè)， 集新產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)、新工藝研制和新技術(shù)應(yīng)用為一體的 生產(chǎn)型 企業(yè) 。 項目 發(fā)起緣由 在 “工業(yè)強市”的發(fā)展戰(zhàn)略指引下， 利用汽車行業(yè)的發(fā)展機遇， 結(jié)合發(fā)起人雙方 良好的市場基礎(chǔ) 、技術(shù)管理經(jīng)驗，組建 并打造中國一流 的 汽車配件生產(chǎn)企業(yè)。 二、項目建設(shè)必要性 （一） 促進 當(dāng)?shù)?工業(yè)的發(fā)展 A 產(chǎn)品 是汽車發(fā)動機的主要部件之一，屬于汽車工業(yè)。 由于 其巨大的 產(chǎn)業(yè)規(guī)模和對上下游產(chǎn)業(yè)的 拉 動作用，帶動就業(yè)的能力也很強。 4 A 產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)項目，符合 十二五規(guī)劃制訂的“工業(yè)強市戰(zhàn)略”，對加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展方式有著積極促進作用。 （二） 帶動就業(yè)，促經(jīng)濟發(fā)展 是我國傳統(tǒng)的貧困省，長期以來由于工業(yè)基礎(chǔ)薄弱等原因，勞動力資源豐富卻無法得到充分利用，這既不利于提高居民收入，也不利于促進經(jīng)濟發(fā)展。 A 產(chǎn)品 項目 的建立，可部分緩解并就地解決勞動就業(yè)問題，從而促進經(jīng)濟發(fā)展。 （三） 有利的項目 條件 是我國的礦產(chǎn)資源大省，具有豐富的鐵礦資源，而鐵礦正是 A 產(chǎn)品 的基本原料。 項目擬建設(shè)地的交通運輸比較便利，已經(jīng)建立了覆蓋西南的各重要省份的高速公路和鐵路網(wǎng)絡(luò)。 充分利用當(dāng)?shù)仉娏Y源。 電力資源豐富，但由于工業(yè)、制造業(yè)薄弱，一直以來都是電力輸出省份。 A 產(chǎn)品 項目，既可利用當(dāng)?shù)刎S富的電力資源，又可為電力生產(chǎn)企業(yè)降低電力輸變成本，提高經(jīng)濟效益。 5 第三部分 項目市場分析及前景預(yù)測 一、項目市場 前景預(yù)測 （一） 經(jīng)濟增長 ，促進 汽車 消費 市場持續(xù)擴大 汽車消費市場 作為工業(yè)經(jīng)濟時代的產(chǎn)物，其發(fā)展趨勢和水平是和一個國家的總體經(jīng)濟水平適應(yīng)的。 從世界主要國家人均 千人汽車保有量的關(guān)系來看，雖然 不同國家 在同一時期的經(jīng)濟發(fā)展水平和汽車保有量 并 不 完全相同 ，但人均 千人汽車保有量 是 正相關(guān)關(guān)系。 2011 年，國家雖然取消了車輛購置稅等一系列優(yōu)惠政策，但從十二五規(guī)劃和近期召開的中央經(jīng)濟工作會議看，我國經(jīng)濟將仍然保持平穩(wěn)較快增長，國家在擴大消費需求和發(fā)展內(nèi)生動力方面會繼續(xù)保持積極的財政政策。因此，我們有理由相信，隨著經(jīng)濟發(fā)展水平不斷提高，汽車消費將仍然保持一定水平的增長。 人 均 歷史數(shù)據(jù)與未來預(yù)測） 年度 中國 日本 韓國 德國 美國 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 1990 314 5 24,432 469 6,153 79 21,584 405 23,064 758 1995 604 8 41,834 533 11,468 188 30,901 523 27,574 756 2000 949 12 36,789 574 11,347 257 23,114 546 34,606 790 2005 1,715 24 35,627 - 17,551 319 33,849 585 41,873 675 2006 2,027 28 34,253 - 19,707 328 35,366 598 44,017 - 2010 4,361 58 42,325 619 20,591 365 35,930 550 47,123 820 2015 6,500 80 6 （二） 居民收入 不斷 增 長 ，提高 汽車保有量 水平 根據(jù)各主要汽車工業(yè)國的發(fā)展過程來看，汽車的人均保有量通常是和居民人均收入直接成正比關(guān)系，而與汽車銷售價格成反比關(guān)系。從我國 目前汽車 消費市場的情況來看，乘用車是汽車消費市場增長的主力，也是各整車廠家爭奪最激烈的市場，而乘用車市場主要是以城鎮(zhèn)居民消費群體為主。近年來，汽車產(chǎn)業(yè)總體產(chǎn)能不斷擴大，市場競爭越來越激烈，而同期城鎮(zhèn)居民人均收入水平也在不斷提高，這兩個因素共同推動下，汽車將會越來越多的進入老百姓的家庭生活。 二 、產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 （一） 產(chǎn)品種類 2020 9,500 99 城鎮(zhèn)居民收入與汽車保有量（歷史數(shù)據(jù)與未來預(yù)測） 年份 城 鎮(zhèn) 居 民 人 均 收 入 乘 用 車 平 均 價 格 汽 車 保 有 量 (萬量 ) 2005 10,493 124,100 3,160 2006 11,759 119,000 3,800 2007 13,768 114,700 5,697 2008 15,781 112,700 6,467 2009 17,175 109,500 7,619 2015 25,775 102,000 10,750 2020 36,150 98,000 14,326 產(chǎn)品 種類規(guī)劃 表 單 位 ： 萬 套 產(chǎn) 品 種 類 項 目 一 期 項 目 二 期 合計 鑄鐵 A 產(chǎn)品 40 30 70 7 （ 二 ） 建設(shè)規(guī)模 三 、產(chǎn)品銷售收入預(yù)測 鑄鋁 A 產(chǎn)品 10 20 30 總 計 ： 50 50 100 建設(shè)規(guī)模 表 單位： 平米，條 ， 萬 套 產(chǎn) 品 種 類 建 設(shè) 面 積 生 產(chǎn) 線 生 產(chǎn) 能 力 項 目 一 期 10,000 6 50 項 目 二 期 15,000 6 50 總 計 ： 25,000 12 100 產(chǎn)品銷售收入預(yù)測 單 位： 套， 元 年份 銷 售 數(shù) 量 銷售 平 均 單 價 銷 售 收 入 2013 100,000 700 70,000,000 2014 250,000 750 187,500,000 2015 500,000 800 400,000,000 2016 600,000 800 480,000,000 2017 700,000 800 560,000,000 2018 800,000 800 640,000,000 2019 900,000 800 720,000,000 2020 1,000,000 800 800,000,000 8 第四部分 建設(shè)條件與廠址選擇 建設(shè)地點與廠址選擇對比分析如下： 序號 建 設(shè) 地 區(qū) 選 擇 方 案 優(yōu) 劣分析 方 案 選 擇 1. 改 建 方 案 ：利 用 司 所 在 地 的 土 地 和 廠房 進 行 改 建 。 項 目 地 址 ： 周 期 ： 短 優(yōu) 選 方案 投 入 ： 低 配 套 ： 全 交 通 ： 便 利 人 力 ： 豐 富 2. 新 建 方 案 ： 在 郊 區(qū) 新 征 土 地 進 行 項 目 建 設(shè) 。項 目 地 址 ： 暫 未 確 定 。 周 期 ： 長 次 選 方 案 投 入 ： 高 配 套 ： 不 確 定 交 通 ： 不 確 定 人 力 ： 豐 富 由以上對比 可見， 從項目的投資效益，見效周期，配套設(shè)施等方面來看， 在 原 的土地和廠房 的基礎(chǔ)上， 進行 項目 改擴建是目前的最優(yōu) 選擇 方案。 9 第五部分 企業(yè)組織和勞動定員 一、企業(yè)組織 公司嚴格按照現(xiàn)代企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu) 建立組織機構(gòu)如下： 二、勞動定員和人員培訓(xùn) （一）勞動定員 資 公司 然人 械制造有限公司 董事會 總經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 市場營銷部 技術(shù)研發(fā)部 行政人事部 生產(chǎn)制造部 品質(zhì)部 采購部 審計監(jiān)察部 計劃財務(wù)部 10 原 用 工 人 數(shù) 項目 擬 用 工 人 數(shù) 新 增 就 業(yè) 崗 位 1、 生產(chǎn) 普 工 ： 125 2,000 1,875 2、 技 術(shù) 品質(zhì) ： 5 50 45 3、 生 產(chǎn) 后 勤 ： 4 25 22 4、 市 場 營 銷 ： 3 20 17 5、 行 政 財 務(wù) ： 5 18 13 6、 管 理 人 員 ： 3 10 7 合 計 ： 145 2,123 1,978 項目分兩期建設(shè)， 一期預(yù)計合同用 工 人數(shù)為： 1,050 人，二期預(yù)計合同用工人數(shù)為： 1,073 人。 項目建成投產(chǎn)后，預(yù)計合同用工總?cè)藬?shù)為： 2,123 人。其中，新增就業(yè)崗位： 1,978 個。 （二）人員培訓(xùn) 根 據(jù)項目實施 進展 及 業(yè)務(wù) 發(fā)展 需要 ， 公司對各職層和不同崗位員工 擬訂了有目的性的科學(xué) 培訓(xùn)計劃 ，總體情況 如下： 項 目 一 期 項目 二期 1、 生 產(chǎn) 技 能 培 訓(xùn) 700 人 /次 /年 1,500 人 /次 /年 2、 技 術(shù) 培 訓(xùn) ： 100 人 /次 /年 220 人 /次 /年 3、 專 業(yè) 技 能 培 訓(xùn) ： 10 人 /次 /年 25 人 /次 /年 4、 其 他 培 訓(xùn) ： 20 人 /次 /年 45 人 /次 /年 合 計： 830 人 /次 /年 1,790 人 /次 /年 11 第 六 部分 項目實施進度安排 根據(jù)項目總方案，安排 項目實施 進度 如下： 時 間 進 度 實 施 項 目 內(nèi) 容 項目 前期 ： 1. 行 項 目 可 行 性 論 證 ， 出 具 可 研 報 告 。 2. 定 合 資 事 項 初 步 方 案 ： 股 權(quán) 結(jié) 構(gòu) ； 出 資 方 式 ； 簽 訂 合 資意 向 書 。 3. 職 調(diào) 查 ： 法 律 盡 職 調(diào) 查 ； 財 務(wù) 盡 職 調(diào) 查 ； 簽 訂 合 資 協(xié) 議 書 。 項 目 一 期 ： 4. 礎(chǔ) 設(shè) 施 建 設(shè) ； 一期 生產(chǎn)線建設(shè) 、 安 裝 調(diào) 試 、 試 運 行 ； 形成 年產(chǎn) 20 萬套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 。 5. 房 改 擴 建 ；新 擴能 生 產(chǎn) 線 建 設(shè) 、投 產(chǎn) 運 營 ； 形 成 年 產(chǎn) 30萬套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 ；使 年 總 生 產(chǎn) 能 力 提 高 至 50 萬 套。 項 目 二 期 ： 6. 目 二 期 可 行 性 論 證 。 7. 目 二 期 建 設(shè) ； 形 成 年 產(chǎn) 50 萬套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 ； 使年 總 生 產(chǎn) 能 力 提 高 至 100 萬 套 。 12 第 七 部分 項目財務(wù)測算 一、項目總投資估算 項 目 一 期 項目 二期 合 計 1、 固定 投入 （ 萬 元 ） ： 28,000 30,000 58,000 2、 營 運 資 金 （ 萬 元 ） ： 12,000 12,000 24,000 總 計： 40,000 42,000 82,000 二、資金籌措 項 目 一 期 項目 二期 合 計 比重 1、 自 有 資 金 （ 萬 元 ） ： 24,000 20,000 44,000 2、 對 外 借 款 （ 萬 元 ） ： 16,000 22,000 38,000 總 計： 40,000 42,000 82,000 100% 三、 收入、成本 、 利潤 預(yù)測 單位：萬元 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 合計 一 、 銷 售 收 入 ： 7,000 18,750 40,000 48,000 56,000 64,000 72,000 80,000 385,750 其 中 ， 銷 量 100,000 250,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000 4,850,000 單價 700 750 800 800 800 800 800 800 795 二 、 銷 售 成 本 ： 5,250 14,063 30,000 36,000 42,000 48,000 54,000 60,000 289,313 其 中 ， 原 材 料 2,334 6,251 13,336 16,003 18,670 21,337 24,004 26,671 128,606 輔 助 材 料 840 2,249 4,798 5,758 6,717 7,677 8,637 9,596 46,272 13 燃 料 動 力 577 1,545 3,295 3,954 4,613 5,272 5,931 6,591 31,779 直 接 人 工 504 1,350 2,879 3,455 4,031 4,607 5,183 5,759 27,768 制 造 費 用 996 2,668 5,692 6,830 7,968 9,106 10,245 11,383 54,888 三 、 期 間 費 用 ： 910 2,438 5,200 6,240 7,280 8,320 9,360 10,400 50,148 其 中 ， 銷 售 費 用 245 656 1,400 1,680 1,960 2,240 2,520 2,800 13,501 管 理 費 用 490 1,313 2,800 3,360 3,920 4,480 5,040 5,600 27,003 財 務(wù) 費 用 175 469 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 9,644 四 、 利 潤 總 額 ： 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,640 9,600 46,290 四 、 利稅預(yù)測 項目于 2020 年完全達產(chǎn)后，預(yù)計：每年繳納增值稅 4,000 萬元，每年繳納企業(yè)所得稅 2,400 萬元，每年繳納其他稅費 575 萬元 。實現(xiàn)利稅總額 16,575 萬元 /年。 項 目 內(nèi) 容 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 合計 一、 利 潤 總 額 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,6