純天然果蔬脆片可行性研究報(bào)告

1 純 天 然 果 蔬 脆 片 系 列 食 品 可 行 性 論 證 報(bào) 告 2 項(xiàng)目概況 1、 項(xiàng)目名稱(chēng)： 純天然果蔬脆片系列食品 2、 項(xiàng)目產(chǎn)品 : 果蔬脆片 方便菜肴 干果系列 肉蛋白系列 水產(chǎn)品系列 中草藥系列 蘋(píng)果汁 蘋(píng)果漿 3、項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模 ： 年生產(chǎn) 500 噸 4、投資概算： 項(xiàng)目生產(chǎn)線投資預(yù)算 715 萬(wàn)元，元，流動(dòng) 資金投入 元。 5、逐年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)： 當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 825 萬(wàn)元，第二，三年各實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 上繳利稅 94 萬(wàn)元。 6、投資回收期： 產(chǎn)銷(xiāo)平衡，當(dāng)年即可收回全部投資并盈利。 第一頁(yè) 3 一、 概述 果蔬脆片是采用多種新鮮水果，蔬菜，經(jīng)真空低溫炸制而成的一種果蔬方便食品。因其具有純天然（加工后仍能保持原有色澤，風(fēng)味和營(yíng)養(yǎng)，且無(wú)需任何食用化學(xué)添加 劑）低脂肪，低熱量和高纖維素的特點(diǎn)，食之味道鮮美，風(fēng)味各異，香脆可口，老少皆宜，有益健康，深受?chē)?guó)內(nèi)外廣大消費(fèi)者的青睞，被 食品界譽(yù)為“二十一世紀(jì)的食品”，從而風(fēng)行國(guó)際市場(chǎng)，也將成為中國(guó)食品市場(chǎng)的新熱點(diǎn)。 作為高新技術(shù)加工食品，果蔬脆片具有很高的附加值，現(xiàn)行價(jià)格表明，其利潤(rùn)達(dá)到 60% 100%，在發(fā)達(dá)國(guó)家市場(chǎng)零售價(jià)為 6 10 美元 /公斤，綜合成本只占其 40% 50%。而且該產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)廣闊，原料廣闊，成本低廉，開(kāi)發(fā)前景十分樂(lè)觀。 果蔬脆片生產(chǎn)技術(shù)的核心是真空低溫油炸技術(shù)。即在真空條件下，將新鮮果蔬經(jīng)低溫油炸脫水脫油后制成，該技術(shù)是近年來(lái)興起的高新食品加工技術(shù)，因其順應(yīng)了國(guó)際食品消費(fèi)走向（即天然化和營(yíng)養(yǎng)化的趨向）而得到迅速 發(fā)展，產(chǎn)品風(fēng)行發(fā)達(dá)國(guó)家市場(chǎng)，先后有十幾個(gè)國(guó)家和地區(qū)致力于該技術(shù)的研制和開(kāi)發(fā)，如美國(guó)、日本、德國(guó)、加拿大、俄羅斯、荷蘭、英國(guó)、瑞士、意大利、丹麥、比利時(shí)等國(guó)。中國(guó)在 90 年代初不惜重金引進(jìn)了多條生產(chǎn)經(jīng)線，由于受到 第二頁(yè) “合資熱”的影響，部分引進(jìn)機(jī)型落后，配套不完備，工藝不成熟， 4 或得不到技術(shù)訣 竅，而不能生產(chǎn)出合格的產(chǎn)品，致使國(guó)家和企業(yè)遭受相當(dāng)大的經(jīng)濟(jì)損失，因而中國(guó)市場(chǎng)上見(jiàn)不到國(guó)產(chǎn)的果蔬脆片產(chǎn)品，使該項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)一度滯后，給果蔬脆片蒙上了一層陰影。 中國(guó)科研人員，不惜耗時(shí)六年進(jìn)行了不懈的工業(yè)化生產(chǎn)研究，在吸收 、借鑒各國(guó)先進(jìn)技術(shù)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)高起點(diǎn)，并以不斷創(chuàng)新的精神，推出了國(guó)際先進(jìn)水平的第三代真空低溫炸油機(jī)組，形成了多種規(guī)格，完整配套的專(zhuān)用生產(chǎn)線，價(jià)格僅相當(dāng)進(jìn)口設(shè)備的 1/80。同時(shí)在工藝研究上解決了一系列難題，形成了一整套技術(shù)訣竅和工藝配方，為在中國(guó)發(fā)展該產(chǎn)品奠定了重要基礎(chǔ)。該技術(shù)生產(chǎn)出的產(chǎn)品，曾先后與美國(guó)、加拿大、日本、德國(guó)以及中國(guó)臺(tái)灣的產(chǎn)品依次對(duì)照、品嘗，在口感、色澤、含油率、片形、風(fēng)味等各方面都達(dá)到了較高水平，很多客商和用戶認(rèn)為有關(guān)指標(biāo)超過(guò)了國(guó)際知名產(chǎn)品。不僅如此，還研制開(kāi)發(fā)出了草梅、棗、柿子、山藥 等品種，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上還從來(lái)沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)。 二、 技術(shù)設(shè)備 開(kāi)發(fā)果蔬脆片，設(shè)備是基礎(chǔ)，工藝是關(guān)鍵，缺一不可。尤其是該產(chǎn)品具有多樣化特點(diǎn)，要求設(shè)備能滿足加工南北方各種來(lái)源廣 第三頁(yè) 泛，成本低廉適合加工果蔬脆片的原料（不同含水率，糖度，纖維 5 質(zhì)結(jié)構(gòu)等），以便能最大限度地開(kāi)發(fā)利用中國(guó)豐富的水果，蔬菜資源，介入國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，并滿足中國(guó)革命巨大的潛在市場(chǎng)需求。在分析研究了各國(guó)設(shè)備，工藝特殊性基礎(chǔ)上，我們針對(duì)中國(guó)特點(diǎn)，推出了先進(jìn)模式的第三代機(jī)型配套設(shè)備最佳組合，并不厭其煩 地逐一探索各種果蔬加工工藝特點(diǎn)，總結(jié)出不同的工藝配方及技術(shù)參數(shù)。在不斷創(chuàng)新完善的基礎(chǔ)上整理出一整套較為完備的質(zhì)量控制體系。概括起來(lái)有如下幾方面的特點(diǎn)： （一）、主機(jī)系統(tǒng)性能可靠，產(chǎn)量高，使用壽命長(zhǎng)，維護(hù)簡(jiǎn)單。 1同機(jī)自動(dòng)真空脫油，速度可調(diào)，產(chǎn)品含油率達(dá)到國(guó)際水準(zhǔn) 35%； 2、 隨機(jī)濾油及獨(dú)特料籃結(jié)構(gòu)，使油質(zhì)穩(wěn)定，保證產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)品質(zhì)； 3、 優(yōu)化設(shè)計(jì)的真空及冷卻水循環(huán)系統(tǒng)，極限真空度可達(dá) 應(yīng)南北方氣候特點(diǎn)，使產(chǎn)品達(dá)到最佳形狀及色澤； 4組合式油炸機(jī)組，真空設(shè)備分室設(shè)置，節(jié)電 50%，節(jié)煤 20%，車(chē) 間內(nèi)噪音低于國(guó)內(nèi)，國(guó)際規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)； 5、油炸機(jī)及液壓系統(tǒng)的優(yōu)化設(shè)計(jì)，使油氣換熱條件提高，油溫均勻，料片不粘連，成品率達(dá)到 100%； 6、生產(chǎn)線配套合理，各工藝實(shí)施了機(jī)械化，自動(dòng)化作業(yè)，尤其是前 第四頁(yè) 處理環(huán)節(jié)配套的連續(xù)式殺青機(jī)，浸漬機(jī)，進(jìn)一步保障了產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì) 6 量的穩(wěn)定。 附：設(shè)備清單 設(shè) 備 名 稱(chēng) 數(shù) 量 設(shè) 備 名 稱(chēng) 數(shù) 量 根莖洗菜機(jī) 1 臺(tái) 供電箱 1 臺(tái) 多用切片機(jī) 2 臺(tái) 真空泵 2 臺(tái) 護(hù)色槽 2 個(gè) 免維護(hù)型離心水泵 2 臺(tái) 護(hù)色網(wǎng)籃 4 個(gè) 冷卻水塔 1 臺(tái) 連續(xù)殺青機(jī) 1 臺(tái) 免維護(hù)型清水泵 1 臺(tái) 浸漬槽 4 臺(tái) 真空充耳不聞氣封口機(jī) 3 臺(tái) 離心脫水機(jī) 1 臺(tái) 空分制氮機(jī) 1 臺(tái) 真空油炸脫油機(jī) 4 套 糖度劑 1 臺(tái) 油炸料籃 28 個(gè) 操作臺(tái) 3 張 液壓油缸 1 臺(tái) 運(yùn)料車(chē) 2 輛 液壓泵站 1 臺(tái) 電子泵 2 臺(tái) 儲(chǔ)油罐 2 臺(tái) 各種閥門(mén) 1 套 濾油器 1 臺(tái) 各種閥門(mén)、管件 1 套 輸油泵 1 臺(tái) 電控纜件及附件 一套 電控箱 2 臺(tái) 結(jié)構(gòu)件、標(biāo)準(zhǔn)件 若干 （二） 工藝先進(jìn)成熟，適應(yīng)范圍廣泛，形成了適合南北方和東西部果蔬脆片的獨(dú)特工藝配方。各國(guó)總結(jié)出的工藝流程，似大同小異實(shí)際操作時(shí)，卻各有不同，油炸溫度和時(shí)間，浸漬液配方及方式，切片厚度和用具 。 都大有學(xué)問(wèn)。而一些引進(jìn)單位不了解這 第五頁(yè) 種情況，在引進(jìn)設(shè)備時(shí)忽略了上述技術(shù)訣竅的引進(jìn)，往往因?yàn)楣に?7 上的疏漏，導(dǎo)致產(chǎn)品的失敗。技術(shù)方案經(jīng)過(guò)幾千次的試驗(yàn)，篩選了中國(guó)近百種果蔬，總結(jié)出適宜加工的四十多種果 蔬原料的工藝配方，形成了專(zhuān)有的技術(shù)訣竅。 附：標(biāo)準(zhǔn)工藝流程圖 ： 果蔬原料 選別 清洗 切分護(hù)色 殺青 冷凍 浸漬 預(yù)脫水 真空油炸 ， 脫油 調(diào)味 冷卻篩選 稱(chēng)量包裝 檢驗(yàn) 成品入庫(kù) 四、 原料來(lái)源 加工果蔬脆片的原料十分廣泛，大部分水果，蔬菜都可以使用。凡是色澤鮮艷，風(fēng)味獨(dú)特，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高，而且成本較低的原料都很適合。有些含水量較高無(wú)法用一般油炸方法加工的原料（如菠蘿、草莓、黃瓜等）尤其特色。常用原料如下： 水果類(lèi) ：蘋(píng)果、梨、柿子、香蕉、菠蘿、桃、棗、山楂、草莓、 芒果、木瓜、楊桃、甜瓜等； 蔬菜類(lèi) ：蔥頭、胡蘿卜、甘薯、馬鈴薯、南瓜、芋頭、蓮藕、豆 角、蘑菇、西葫蘆等； 干果類(lèi) ：花生、杏仁、核桃等； 水產(chǎn)類(lèi) ：魚(yú)、蝦、貝類(lèi)等； 其 它 ：豆制品、禽畜肉類(lèi)、中草藥等； 第六頁(yè) 上述南北方代表品種，還有很多地方性特產(chǎn)果蔬（適合上述原則） 8 都可作為原料。由于來(lái)源廣泛，生產(chǎn)果蔬脆片不同于其它果蔬加工方法的另一特點(diǎn)是一年四季均有原料，可不間斷交叉生產(chǎn)多品種的產(chǎn)品。 就中國(guó)目前水果、蔬菜生產(chǎn)情況分析，中國(guó)主要果蔬產(chǎn)區(qū)均 生產(chǎn)過(guò)剩的情況，出口受運(yùn)輸保鮮技術(shù)等條件制約，內(nèi)銷(xiāo)則供大于求。各新聞媒體不斷發(fā)出“賣(mài)果難、賣(mài)菜難”的呼吁，要從根本上解決這一問(wèn)題，必須就地消化，采用深加工技術(shù)，使之轉(zhuǎn)化為高增值產(chǎn)品，易于保存和運(yùn)輸。從這層意義上講果蔬脆片是應(yīng)運(yùn)而生，在中國(guó)主要產(chǎn)地投資建立生產(chǎn)基地，大規(guī)模處理產(chǎn)地廉價(jià)的果蔬原料，推向國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，不僅投資方獲得高額利潤(rùn)，對(duì)于產(chǎn)區(qū)農(nóng)民也是一個(gè)福音，既而形成新型的農(nóng)、工、商集約化經(jīng)營(yíng)模式，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。 五、市場(chǎng)預(yù)測(cè) （一） 定性分析： 早在 90 年代初，中國(guó)大陸食品工業(yè)協(xié)會(huì)制定的九十年代中國(guó)食物結(jié)構(gòu)改革 與發(fā)展綱要（以下簡(jiǎn)稱(chēng)綱要）中明確提出食品發(fā)展的四項(xiàng)方針：“營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生、科學(xué)、合理”，這與國(guó)際食品工業(yè)“天然化、營(yíng)養(yǎng)化、方便化、風(fēng)味化”的發(fā)展方向是協(xié)調(diào) 第七頁(yè) 一致的。綱要指出： 90 年代是中國(guó)消費(fèi)水平向小康邁進(jìn)的重要 9 階段，食物供需狀況迅速變化。是調(diào)整食物結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵時(shí)期和有利時(shí)機(jī)。到 2000 年中國(guó)人民食物消費(fèi)和營(yíng)養(yǎng)的基本目標(biāo)是“堅(jiān)持以植物性食物為主，動(dòng)物性食物為輔的食物模式”，在全國(guó)人均主要食物消耗中，糧、肉、蛋、奶、水產(chǎn)品、糖、植物、水果、蔬菜等諸項(xiàng)食品中，除糧食占第 一位外，水果年人均 23菜 120最高兩項(xiàng)。果蔬脆片由于能長(zhǎng)期保存（保存期 12 月），在緩解淡旺季節(jié)，減少新鮮果蔬損失，南北果蔬調(diào)劑，豐富人們膳食營(yíng)養(yǎng)諸方面，將起到關(guān)鍵性作用。 再有，在人類(lèi)生存空間不斷遭受污染，自然生態(tài)失衡的今天，人體的內(nèi)環(huán)境也受到了很大影響，主要來(lái)自食物和空氣污染兩方面的傷害，由于食物引發(fā)的疾病日益增多，所以開(kāi)發(fā)天地然食品勢(shì)在必行。果蔬脆片首當(dāng)其沖成為具有普遍意義的代表。因此，國(guó)際上稱(chēng)其為“百分之百的純天然食品”和“太空食品”。 第八頁(yè) (二） 定量分析 10 1 專(zhuān)家定額預(yù)算市場(chǎng)量化分析表 分類(lèi) 方法 消費(fèi)人群 （人） 月 銷(xiāo) 售 量 （ 40G/袋） 年消耗 （萬(wàn)袋） 折合 500噸生產(chǎn)線（條） 單 項(xiàng) 合 計(jì) 人口 全國(guó)城鎮(zhèn) 每 5人月消費(fèi) 1袋 96000 33 比例 全國(guó)農(nóng)村 每 5人月消費(fèi) 1袋 28800 17 50 全國(guó)兒童 4億 每 5人月消費(fèi) 1袋 36000 77 重點(diǎn) 全國(guó)老人 每 5人月消費(fèi) 1袋 9200 23 消費(fèi) 青年女士 每 5人月消費(fèi) 1袋 36000 29 140 人群 國(guó)內(nèi)旅游 每 5人月消費(fèi) 1袋 9200 7 外賓旅游 每人每次消費(fèi) 1袋 5000 4 野營(yíng)邊防部隊(duì) 300萬(wàn) 每人每月消費(fèi) 5袋 18000 14 特殊 野外作業(yè)人員 100萬(wàn) 每人每月消費(fèi) 5袋 6000 5 30 人群 住院康復(fù)病人 每人每次消費(fèi) 1袋 12000 10 賓館， 000萬(wàn) 每人每次消費(fèi) 1袋 1000 1 食品 支出 比例 中國(guó)食品協(xié)會(huì)提供二 十一世紀(jì)全國(guó)城鎮(zhèn)居民食品支出費(fèi)用為 5790億，如果蔬脆片支出按 1%計(jì)算則為 180000 144 144 國(guó)際市場(chǎng) 今年外貿(mào)提供信息：國(guó)際市場(chǎng)對(duì)中國(guó)果蔬脆片出口需求量為 25000噸 50 50 第九頁(yè) 11 2、與幾種相關(guān)的市場(chǎng)類(lèi)比分析 （ 1） 果蔬類(lèi)罐頭 ：經(jīng)審查中國(guó)到 1995 年前約有 3500 家年產(chǎn)量在500 噸到 1000 噸以上的罐頭廠（不包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體小型罐頭廠）。盡管罐頭銷(xiāo)量日下，仍有 50%的企業(yè)生存下來(lái)。 （ 2）膨化食品 ：包括袋裝膨化片、條及餅類(lèi)，中國(guó)不少于 2000 家，湖南“旺旺”集團(tuán)的“旺旺”雪餅 1995 年產(chǎn)值達(dá) 6 億元； （ 3） 鍋巴 ：曾創(chuàng)出僅北京年產(chǎn)量 1 億袋的記錄（約合 20 條 2000噸果蔬脆片生產(chǎn)線的產(chǎn)量），按北京 1000 萬(wàn)人口和 1000 萬(wàn)流動(dòng)人口計(jì)，平均每人每年消耗 5 袋，每 每月消耗 1 袋。即使在銷(xiāo)量明顯下降后，仍占有小食品市場(chǎng)的相應(yīng)份額，每年仍保持?jǐn)?shù)億元的的產(chǎn)值。而鍋巴無(wú)論從檔次、營(yíng)養(yǎng)、口感均遠(yuǎn)不能與果蔬脆片相比。 根據(jù)以上數(shù)據(jù)分析，減除各種影響因素，近幾年內(nèi)建成 100150 條生產(chǎn)線，中國(guó)市場(chǎng)不會(huì)出現(xiàn)飽和，如能達(dá)到酒類(lèi)廣告的力度， 上更多的生產(chǎn)線也不會(huì)出現(xiàn)飽和狀態(tài)，“鍋巴”和“膨化食品”就是最好的例證，隨著果蔬脆片多系列產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，天然營(yíng)養(yǎng)的內(nèi)涵，將會(huì)使越來(lái)越多的消費(fèi)者接受，成為象糕點(diǎn)、糖果、餅干一樣進(jìn)入中國(guó)尋常百姓家，其消費(fèi)需求是巨大的。 第十頁(yè) （三）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)思路 作為一種國(guó)際潮流食品，果蔬脆片幾乎占有了一種理想的食品 12 全部特征訂。首先，它符合國(guó)際食品市場(chǎng)走向的“五化”特征：即“天然化、營(yíng)養(yǎng)化、方便化、風(fēng)味化、衛(wèi)生化”，符合中國(guó)政府在綱要中提出的食品發(fā)展的四項(xiàng)方針：即“營(yíng)養(yǎng)、 衛(wèi)生、科學(xué)、合理”，順應(yīng)了“傳統(tǒng)食品現(xiàn)代化，現(xiàn)代食品國(guó)際化”的走勢(shì)。開(kāi)發(fā)果蔬脆片產(chǎn)品不僅能緩解中國(guó)農(nóng)民“賣(mài)果難、賣(mài)菜難”的被動(dòng)局面，而且大批量多品種水果、蔬菜作為原料，有利于帶動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)價(jià)值，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)。作為一種高科技食品果蔬脆片色香味兼?zhèn)洌信仙俳砸?，不僅休閑，又能作為功能食品?？砷_(kāi)發(fā)出六大系列： 1、果蔬脆片；2、方便菜肴； 3、干果系列； 4、肉蛋白系列； 5、水產(chǎn)品系列； 6、中草藥系列 。產(chǎn)品組配靈活多樣（如天然果蔬牛奶伴侶、酒伴侶），新品種開(kāi)發(fā)層出不窮，具有持久的市場(chǎng)生產(chǎn)力。 果蔬脆片具有廣闊的消費(fèi)群體，市場(chǎng)銷(xiāo)售渠道也是多的。 可參見(jiàn)如下的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)圖： 第十一頁(yè) 13 生產(chǎn)企業(yè) 批發(fā) /代理公司 商業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 定點(diǎn)市場(chǎng) 特殊市場(chǎng) 旅游市場(chǎng) 國(guó)際市場(chǎng) 商場(chǎng)食品專(zhuān)柜 自租柜臺(tái)直銷(xiāo) 食品專(zhuān)賣(mài)商場(chǎng) 食品超級(jí)市場(chǎng) 食品批發(fā)市場(chǎng) 賓館飯店舞廳 舞廳劇院酒巴 食品展銷(xiāo)會(huì) 幼兒園中小學(xué) 自辦訂貨會(huì) 各種文化節(jié) 軍需野營(yíng) 野外作業(yè)行業(yè) 火車(chē)及車(chē)站 飛機(jī)及機(jī)場(chǎng) 客輪及碼頭 名勝及古跡 春秋季廣交會(huì) 國(guó)際貿(mào)易展會(huì) 外貿(mào)專(zhuān)業(yè)代理 國(guó)外專(zhuān)業(yè)代理 第十二頁(yè) 六、投資條件 （一）、車(chē)間人員配置表 14 崗位 管理 原料 油炸 包裝 輔助 總計(jì) 人數(shù) 3 45 25 25 30 128 注： 1、按三班作業(yè)日產(chǎn) 2000 公斤； 2、管理人員： 廠長(zhǎng) 3 人，財(cái)務(wù) 2 人、供銷(xiāo) 6 人 （二）、果蔬脆片工廠生產(chǎn)條件表 （以蘋(píng)果為例） 序號(hào) 條 件 說(shuō) 明 明 數(shù) 據(jù) 單 位 1 生產(chǎn)能力 按 250天 /年， 22小時(shí) /日計(jì) 500噸 噸 /年 2 總投資 見(jiàn)工廠投資預(yù)算表 552 5 萬(wàn)元 3 流動(dòng)資金 按兩個(gè)月周轉(zhuǎn)期 162 5 萬(wàn)元 4 年產(chǎn)值 按出廠價(jià)計(jì)算 2200 萬(wàn)元 5 年利潤(rùn) 按現(xiàn)行企業(yè)利率計(jì)算 937 5 萬(wàn)元 6 用電容量 總裝機(jī)量 92 5 千瓦 7 水消耗量 日平均消耗 30 噸 /年 8 最大蒸量 每小時(shí)用氣 /每小時(shí)煤 1435/1230 公斤 9 生產(chǎn)人數(shù) 三班作業(yè)人數(shù) 128 名 10 生產(chǎn)車(chē)間面積 含 前處理、油炸、包裝 500 米 2 11 倉(cāng)庫(kù)輔機(jī)面 積 含倉(cāng)庫(kù)及輔機(jī)用房 625 米 2 12 辦公用房面積 含辦公及部分福利用房 375 米 2 13 投產(chǎn)周期 從合同履行至試產(chǎn) 100 天 第十三頁(yè) （三）、果蔬脆片生產(chǎn)線投資預(yù)算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 規(guī)格 /說(shuō)明 投 資 （萬(wàn)元） 15 1 基建 1500（ 450/ 67 5 2 基建配套工程 含照明、取暖、給排水 17 5 3 電力變壓力器 10022 5 4 蒸氣鍋爐 1 5噸 /時(shí) 35 5 輔助生產(chǎn)工具 詳見(jiàn)技術(shù)資料 6 25 6 運(yùn)輸工具 5噸貨 2輛 15 7 辦公設(shè)施 辦公用具、通用設(shè)備 6 25 8 立項(xiàng)費(fèi)用 按總投資 % 5 9 生產(chǎn)線 含全部設(shè)備及投資 375 投資總額 合計(jì) 552 5 流動(dòng)資金 按兩個(gè)月周轉(zhuǎn)期 162 5 七、效益分析 （一） 成本分析 1、 總成本及單位成本分析 成本項(xiàng)目 噸成本（萬(wàn)元） 總成本（萬(wàn)元） 綜合成本 變成本 定成本 商品包裝每袋 40 克，每噸為 袋；年產(chǎn) 1250 萬(wàn)袋；每袋綜合成本為 。加上投產(chǎn)初期成本較高，及市場(chǎng) 16 因素，綜合成本各地差別，并參照已投產(chǎn)企業(yè)實(shí)際發(fā)生成本情況，實(shí)際第一年單位成本偏高，約 /袋，以后逐年下浮至正常水平。 2、 每噸果蔬脆片綜合成本表（以蘋(píng)果為例） 序號(hào) 項(xiàng)目 用量 /說(shuō)明 噸成本（萬(wàn)元） 備注 1 蘋(píng)果 5噸 等外果 800/噸 2 植物油 棕櫚油 9000/噸 3 白糖 白沙糖 4500元 /噸 4 電 1000度 工業(yè)用電 度 5 水 10噸 工業(yè)用水 噸 6 煤 250/噸 7 包裝袋 8 包裝箱 250個(gè) 個(gè) 9 工資 24人 平均日 資 20元 /人 10 福利 24人 按工資 10%計(jì) 11 銷(xiāo)售 占成本 5% 銷(xiāo)售相關(guān)費(fèi)用 12 管理 約占成本 3% 含招待費(fèi)、辦公費(fèi)等 13 修理 約占成本 含設(shè)備維護(hù)修理費(fèi) 14 運(yùn)輸 約占成本 1% 含原料、成品運(yùn)輸 15 折舊 按固定資產(chǎn)折舊 折舊期十年 16 利息 工廠投資利息 按 12%年利率計(jì) 17 廣告 按頓產(chǎn)量定額 累積使用 合 并 （二） 利潤(rùn)分析 17 1、 逐年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 項(xiàng) 目 每 袋（元） 第 一 年 （萬(wàn) 元） 第 二 年 （萬(wàn) 元） 第 三 年 （萬(wàn) 元） 銷(xiāo)售 收入 200 2200 2200 綜合 成本 企業(yè) 利潤(rùn) 25 說(shuō)明： 1、產(chǎn)品均以袋為銷(xiāo)售單位；成本加利潤(rùn) 60%為銷(xiāo)售價(jià)； 2、實(shí)現(xiàn)第二、三年成本下浮約 5%。 （三）經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)分析： 年利潤(rùn)總額 元 投資利潤(rùn)率 = = =170% 總投資 元 第十六頁(yè) （四） 投資回收計(jì)劃 單位：萬(wàn)元 18 項(xiàng) 目 第 一 年 第 二 年 第 三 年 當(dāng)年投資額 年度利息 合計(jì) 當(dāng)年利潤(rùn) 825 凈收益額 明：由上表可以看出，產(chǎn)銷(xiāo)平衡，當(dāng)年即可收回全部投資并盈利。 1、“年度利息 ”按 12%計(jì)算； 2、因增值稅價(jià)外征收，故不影響利潤(rùn)。 （五） 盈虧分析 1、以生產(chǎn)線能力利用率表示的平衡點(diǎn) （以第一年為例） 年固定成本 499（萬(wàn)元） = =年銷(xiāo)售收入 元） 第十七頁(yè) 即： 500 噸 174 噸 上式表 明，第一年內(nèi)只生產(chǎn) 174 噸產(chǎn)品就可保本，說(shuō)明本項(xiàng)目 19 有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 2 以銷(xiāo)售價(jià)格降低率表明盈虧平衡點(diǎn) 單位銷(xiāo)成本 售價(jià)格降低率 = = =銷(xiāo)售價(jià)格（元 /袋） 上表明，產(chǎn)品單位（袋）銷(xiāo)售價(jià)格下降到原價(jià)的 即每袋 ，仍可保本，也表明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力（即便市場(chǎng)接近飽和時(shí)出現(xiàn)價(jià)格下浮，仍有很 大的利潤(rùn)余量）。 八、技術(shù)服務(wù) 1、設(shè)備 ：生產(chǎn)線配套設(shè)計(jì)及制造； 設(shè)備的包裝、運(yùn)輸、安裝、調(diào)試； 設(shè)備免費(fèi)保修一年，長(zhǎng)期提供服務(wù)及 易損件。 2、工藝 ：生產(chǎn)果蔬脆片全過(guò)程工藝； 適合當(dāng)?shù)仄贩N的果蔬加工工藝配方； 全面質(zhì)量控制方法。 第十八頁(yè) 3、資料 ：生產(chǎn)工藝書(shū)； 各崗位技術(shù)操作規(guī)程； 20 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)； 用戶配備設(shè)施及用具表； 設(shè)備使用維護(hù)說(shuō)明； 生產(chǎn)線設(shè)備清單； 包裝方法； 廠區(qū)建設(shè)規(guī)劃圖； 輔助表； 車(chē)間布置及基礎(chǔ)圖。 4、服務(wù) ：培訓(xùn)技術(shù)骨干及生產(chǎn)人員； 食品衛(wèi)生咨詢； 生產(chǎn)品種咨詢； 廠房建設(shè)咨詢； 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)跟蹤； 定期巡 檢產(chǎn)品質(zhì)量。 九、環(huán)保安全 1、 果蔬脆片的產(chǎn)品原料全部為農(nóng)產(chǎn)品水果、蔬菜，輔料主要是油脂及碳水化合物，少量天然調(diào)味劑，濾過(guò)的油脂及產(chǎn) 第十九頁(yè) 品碎渣可以作飼料或肥料及碳水化合物，真空循環(huán)水及清洗菜用水均可直接排放。鍋爐應(yīng)裝消煙除塵裝置，以達(dá)到國(guó)家規(guī)定 21 的標(biāo)準(zhǔn)，故無(wú)“三廢”污染。 2、生產(chǎn)過(guò)程中所需原輔料及設(shè)備無(wú)易燃易爆及理化傷害因素，對(duì)工人作業(yè)無(wú)毒無(wú)害。設(shè)備運(yùn)行時(shí)，車(chē)間內(nèi)噪音低于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。工廠應(yīng)設(shè)防火器具，工人應(yīng)增強(qiáng)用電安全意識(shí)。 十、食品衛(wèi)生 工人應(yīng)按食品衛(wèi)生法要求建設(shè)，工人應(yīng)定期進(jìn)行健康檢查，各崗位應(yīng)按要求著連衣式工作服，與成品接觸應(yīng)戴口罩、帽罩。 果蔬脆片產(chǎn)品衛(wèi)生指標(biāo)比較容易控制的，但仍應(yīng)定期送檢（防疫站及技術(shù)監(jiān)督部門(mén)），注重理化及衛(wèi)生指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有條件應(yīng)設(shè)工廠檢驗(yàn)室，以隨時(shí)控制食品衛(wèi)生質(zhì)量及產(chǎn)品質(zhì)量。 十一、綜合利用 在果蔬脆片加工過(guò)程中，產(chǎn)生果皮、果核、果肉、碎渣及浸漬糖液，大規(guī)模生產(chǎn)時(shí)其含量