花無缺花店項目可行性研究報告

1 花無缺花店 項目 一、項目的背景和基本設(shè)想 （一）項目概況 1、 項目名稱：花無缺花店 2、 建設(shè)性質(zhì)：未建 3、 建設(shè)單位： 、建設(shè)地點：龍子湖商業(yè)街 （二）項目規(guī)劃和基本設(shè)想 現(xiàn)在隨著同學(xué)們生活水平的提高，同學(xué)們對鮮花一類的生活享受消費需求增加，此外同學(xué)們上課及操作電腦時間長容易導(dǎo)致視覺疲勞，鮮花盆景可以調(diào)節(jié)心情以及吸收電腦輻射。而且現(xiàn)在空氣質(zhì)量不好，花草可以凈化寢室空氣，提高生活質(zhì)量。而且每到一些節(jié)假日期間比如教師，情人節(jié)學(xué)生們對鮮花的需求量更會猛增，因此具有巨大的市場，并且平時女生喜歡養(yǎng)一些小植物在寢室里，因此也有很大的潛力。我校在龍子湖校區(qū)有兩萬多人，龍子湖大學(xué)城一共十幾萬學(xué)生，最重要的在新區(qū)并沒有花卉市場，而鮮花類相關(guān)產(chǎn)品的需求量大，所以存在著廣大的市場前景。 （三）項目 背景及建設(shè)必要性 年我國對花卉業(yè)進(jìn)行正式的發(fā)展，到目前為止已經(jīng)過了個年頭，從最初的生產(chǎn)面積萬公頃年銷售億到現(xiàn)在發(fā)展到 億元，花店的開店人員就北京來說，年北京的花店僅有家，而現(xiàn)在北京的花店數(shù)量已經(jīng)超過了家以上，這就是北京的發(fā)展速度，而全國面積的花店業(yè)也是在迅速的發(fā)展。 近年來，隨著國人生活水平的提高，買花意識也在相應(yīng)的提高，而年輕人也越來越多，中國入世后國內(nèi)投資建設(shè)的加速發(fā)展，買花的人會越來越多，花店的生意會越來越好。 二、市場分析 （一）“花無缺”花 店的 析 2 優(yōu)勢（ S） 1、 原材料來源穩(wěn)定，可直接從中牟花卉基地采購，價格成本低。 2、 地處龍子湖東大學(xué)城，輻射周圍地區(qū)，文化氛圍濃厚。 3、 主要以學(xué)生和上班族為主要消費對象，客源穩(wěn)定且容易產(chǎn)生回頭客和一定的影響力 。 劣勢（ W） 1、 受季節(jié)影響大 。 2、 我們?nèi)狈︴r花的管理技術(shù)，鮮花的保鮮難度上升，需要專門的人才進(jìn)行鮮花的維護(hù)。 3、 資金鏈短促，影響花店的長期發(fā)展 。 機(jī)會（ O） 1、 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活逐漸提高，消費大眾的消費傾向正在趨于高端化 。 2、 經(jīng)營產(chǎn)品品種較多，可以滿足不同消費大眾 。 3、 經(jīng)營產(chǎn)品價位從高到低，可以滿足不同收入的消費人群 。 4、 鄭東新區(qū)的發(fā)展為花店的規(guī)模擴(kuò)大帶來很大機(jī)會 。 威脅 （ t） 1、 一旦經(jīng)營成功，其他創(chuàng)業(yè)者會跟進(jìn)模仿，增加新的競爭對手 。 2、 淡季顧客少，每年的淡季是花店面臨的重大考驗，尤其是寒暑假期間學(xué)生大量回家，如果沒有好的促銷活動與宣傳特色會直接影響鮮花的銷售量 。 3 3、 鮮花的產(chǎn)品技術(shù)含量低，大量鮮花會在短期內(nèi)上市，對市場的價格沖擊大，極大地降低了市場的整體競爭力和利潤。 （二）目 標(biāo)市場選擇 1、 日益壯大的消費市場 花卉消費近年來呈現(xiàn)越來越旺的趨勢，除了花卉本身所具俏麗姿容、讓人們賞心悅目、美化家具等功效外，他還可以開發(fā)人們的想象力，使人們在相互交流時更含蓄、更具品位。隨著人們生活水平和文化品位的提高，城市居民尤其是年輕人對鮮花的需求越來越大，這一市場的缺口正在逐漸變大，因此花卉有有巨大的消費市場。近年來，花卉是我國新興的產(chǎn)業(yè)，我國花卉的種植面積、開發(fā)品種、生產(chǎn)數(shù)量正在逐年增多。目前花卉市場主要存在以下情況新生代花店涌現(xiàn)，花卉消費方式正在改變。 2、 具體市場分析 鄭州鄭東新區(qū)龍子湖大學(xué)城規(guī)劃中有是十四家院校（規(guī)劃有十四家大學(xué)院校，現(xiàn)有十家院校招生，學(xué)生規(guī)模暫時有 138220人），現(xiàn)在招生的有十家，根據(jù)調(diào)查及相關(guān)信息，暫有學(xué)生規(guī)模 160000人左右，另有各類相關(guān)人員及周圍可以輻射的各生活小區(qū)，消費人群基本可達(dá)30 萬左右，并且均為鮮花費群體。 此外我們在學(xué)生群體中進(jìn)行了一個問卷調(diào)查，隨機(jī)抽取 50 名男生與 50 名女生進(jìn)行統(tǒng)計調(diào)查，調(diào)查結(jié)果顯示 70%的女生喜歡寢室中種植植物并且希望在寢室里 種植植物， 95%的女生希望男生向自己表白的時候能夠有玫瑰花等鮮花， 65%的人們表示如果有鮮花店將會在教師節(jié)送給辛苦的老師一束鮮花，因此我們可以看到在我們學(xué)校還是有很大的需求市場，但是沒有供應(yīng)。在教師節(jié)這一天往往以班級人數(shù)為單位訂購鮮花 有向個性化方向發(fā)展的趨勢 ,對鮮花的質(zhì)量要求比較苛刻 ,如許有打蔫現(xiàn)象等。 三、 營銷策略 （一）直銷模式 由于有一部分的顧客有現(xiàn)買現(xiàn)取的心理，或者有些人有急事就直接在花店購買，所以我們花店采取直接銷售給客戶的模式，這類客戶一般對花的新鮮程度和美觀程度要求比較高，因此店員可以直接為其提供插花、現(xiàn)場教授鮮花保險方法等服務(wù)。 1、 節(jié)日期間在街邊設(shè)立賣花點 4 因為情人節(jié)、教師節(jié)、母親節(jié)、父親節(jié)等節(jié)假日期間對花的需求量比較大，可考慮在人流量比較大的街道或路口設(shè)立臨時賣花點，一來可以增加花店的收入，二來也可以為花店進(jìn)行宣傳，再者還能對客戶的需求有更深入的了解。 2、 與各大高校和周圍酒店進(jìn)行合作 酒店和各大高校 接待貴賓需要的花量比較大，可以適當(dāng)?shù)恼劭?，以獲得固定的客源。根據(jù)不同場合的需求，我們可以傾力為其提供插花造型設(shè)計、主題設(shè)計，還有免費送貨上門服務(wù)，保證一條龍服務(wù)。另外，我們還會對我們的熟客、回頭客等進(jìn)行定期走訪，詢問顧客的意見和建議，盡量做到讓客戶滿意，這樣不僅可以穩(wěn)定客源，還可以讓我們的經(jīng)營更具體，制度更完善。 （二）網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂 有一部分由于學(xué)習(xí)緊張或工作繁忙，再或者消費能力強(qiáng)的客戶群體，需要提前打電話預(yù)訂或者在網(wǎng)上我們的微博、微信客戶端上預(yù)訂。還有一部分消費者想要的花并不是花店常備的或者需要極大量的花，也 可以提前電話預(yù)訂或者在網(wǎng)上預(yù)訂。店員為客戶送花上門可適當(dāng)?shù)氖杖》?wù)費。為了保留客源量，制定 員，不僅可以享受折扣，還會在客戶生日當(dāng)天送上鮮花驚喜。當(dāng)然了，在此之前，我們最重要的任務(wù)就是要做好宣傳工作，尤其是在節(jié)假日時，讓更多的人知道我們的花店，知道我們的聯(lián)系方式。 （三）促銷方式 下面是我們做的一個簡單的調(diào)查： 選項 小計 比例 A、會員制 12 B、禮品券 4 C、優(yōu)惠券 6 D、贈券 18 E、搭配玩具或其他商品 6 F、情人小禮品活動 14 本題有效填寫人數(shù) 60 如上數(shù)據(jù)顯示，我們選擇以下三種促銷方式： A、情人小禮品活動 5 每周五早上八點開始優(yōu)惠活動，在一個小時之內(nèi)凡在我店消費的情侶均有機(jī)會獲得一份精美小禮品。 B、免費贈送 若在我店消費一次滿 80 元的消費者，再贈送 10 元的消費券。 C、會員制 若在我店消費積分超 20 分的消費者（每 30 元為 1 積分），以后的每次消費均提供 9 折優(yōu)惠，并為我們的會員贈送一張制作精美的會員卡。同時，我們還會不時地給擁有會員卡的顧客提供一些額外的服務(wù)，比如贈送禮物、上門養(yǎng)護(hù)等。 在以上三種的促銷方式下，我相信我們的花店肯定能有很好的發(fā)展。但是，在此基礎(chǔ)上，我們還有我們花店的特色服務(wù)，能更加的吸引顧客的眼球。 電話問候：我們應(yīng)該在顧客因為新婚、生日 、喬遷、入學(xué)等喜事前來買花的時候，將顧客的資料記錄下來（當(dāng)然是在征求顧客同意的前提下，并且我們保證不會泄露客人的隱私），等到來年的這個時候，主動的給顧客打電話，向?qū)Ψ降酪宦曎R，說聲祝福的話，這種舉手 之勞，雖然花不了什么人力物力，卻會讓對方感到驚喜和感激，給顧客留了一個在乎客戶的良好印象，能有效地把顧客的心籠絡(luò)過來，無形之中也為我們的花店做了一個很好的宣傳，因此也能挖掘出不少業(yè)務(wù)來。 展示花藝：如今的花店花藝水平是越來越高了，這對顧客來說，無疑是很有吸引力的，誰不愿意自己買的鮮花能插得更具藝術(shù)些呢？顧客就是上帝，顧客想要的就是我們應(yīng)該馬上去做的。我們會在花店內(nèi)搞微型的“插花展覽”，我們會經(jīng)常制作一些造型優(yōu)美，吸引顧客眼球的花籃花束，擺放在花店最醒目的地方。這樣，顧客一進(jìn)花店，就能欣賞到造型各異的花藝作品，這樣他們還有什么理由不愿意在我們花店買花呢？不僅如此，他們還會對我們花店的花藝水平產(chǎn)生依賴，生意就很容易成交了。 當(dāng)然了，對于一個企業(yè)來說，要想在這個瞬息萬變的社會中生存下去，信譽是重中之重，要想發(fā)展，就必須把自己的信譽打下來，這樣才能在同行業(yè)的競爭中一直立于不敗之地。因此，信譽的積累在前期是極其重要的，我們一定嚴(yán)格按照對顧客許諾的那樣去做我們的花店。 （四）促銷策略 1、 宣傳策略 充分利用周圍各大高校的資源，在每個學(xué)校各大社團(tuán)活動、學(xué)?；顒拥臅r候，可以通 過贊助活動、發(fā)放小禮物的方法盡力的去宣傳，因為這樣的成本不是很高。當(dāng)然了，我們還得在社會各種渠道進(jìn)行廣告宣傳。 6 2、 服務(wù)策略 我們的服必須是一流的，必須讓顧客滿意，配送人員必須嚴(yán)格按照訂單要求按時按地送到，并且微笑服務(wù)，時刻交流信息，了解顧客動向，及時反映自身存在的問題并解決問題。 在售后服務(wù)方面，我們要做到無條件退貨，集中受理客戶的意見和建議，在微信上建立一個微信群，便于交流信息，解答客戶感興趣的問題，爭取將市場潛在客戶發(fā)展成為忠實客戶?？偠灾?，一切營銷策略以人為本，本著對顧客負(fù)責(zé)的態(tài)度去做我們的工 作。 四、產(chǎn)品定價 在大學(xué)城附近開一個花店，現(xiàn)在的學(xué)生情侶都比較浪漫，喜歡送給欣賞上人、好朋友、師長鮮花來表達(dá)自己對其的感情，各個學(xué)校的家屬院也是一個鮮花盆景的需求大市場，家里都需要一些盆栽裝飾一下，一來美觀，二來可以凈化空氣，這些因素都很重要的。在價格上一定要做到一個合理的價格來滿足消費者的需求同時讓消費者感覺到物有所值，最主要的是讓大家方便購物。下面都是通過大家所熟知的花種和喜歡的花種作為主要銷售品種。 花種 花 語 （元 /支） （元 /束） 主 花 花 種 紅玫瑰 熱戀、熱情、熱愛著你 20（ 99支） 黃玫瑰 高貴、美麗或道歉、享受與你一起的日子、珍重祝福、失戀、褪去的愛 7 666（ 99支） 白玫瑰 天真、純潔、尊敬 21（ 99支） 藍(lán)色妖姬 敦厚善良 314（ 99支） 粉玫瑰 初戀、求愛、愛心與特別的關(guān)懷 8 888（ 99支） 紫玫瑰 浪漫真情、珍貴獨特 314（ 99支） 康乃馨 熱烈的愛、祝母親健康長壽、祝母親永遠(yuǎn)美麗、年輕、對母親的感激之情、熱愛著你 5 19支） 白百合 純情、純潔 12 101（ 9 支） 粉百合 清純、高雅 18 999（ 52支） 黃百合 財富、高貴、榮譽、勝利 15 7 火百合 熱烈的愛 12 香水百合 純潔、高貴、 婚禮的祝福 10 999（ 111支） 郁金香 愛的告白、真摯情感、無盡的愛 15 白郁金香 純潔的友誼、失戀 15 黃郁金香 高貴、珍重、道歉、珍貴、財富、友誼 15 粉郁金香 美人、熱愛、愛惜、幸福 15 盆 栽 花 種 吊蘭 無奈而又給人希望 1015（盆） 蘆薈 自尊又自卑的愛 68（盆） 仙人掌 外表堅硬帶刺 、 內(nèi)心相當(dāng)甜蜜 、 堅強(qiáng)、剛毅的愛情 、溫暖 1016（盆） 仙人球 堅強(qiáng) 、 將愛情進(jìn)行到底 520（盆） 滴水觀音 志同道合、誠意、有意思、內(nèi)蘊清秀 200300（ 1 米） 玉蘭 冰清玉潔 80150（盆） 茉莉花 質(zhì)樸、忠貞與尊敬、迷人、清純、貞潔 1545（盆） 月季 等待有希望的希望 、 幸福、光榮、美艷長 510（盆） 白百合 純情、純潔 3050（盆） 文竹 象征永恒朋友純潔的心永遠(yuǎn)不變、在婚禮中代表愛情地久天長 1525（盆） 豆瓣綠 中立公正 雅致、少女的嬌柔 2025（盆） 綠帝王 高貴 2550（盆） 菠蘿 完美無缺 2040（盆） 發(fā)財樹 招財進(jìn)寶 、 財源滾滾、興旺發(fā)達(dá) 150300（ 23 根） 雛菊 隱藏在心中的愛 15（盆） 龍骨 150260（盆） 橡皮樹 穩(wěn)重、誠實、信任、萬古長青 、 吉祥如意 200300（盆） 龍柏 55120（盆） 碧玉 看見美麗的你 20（盆） 8 常春藤 結(jié)合的愛 、 忠實 、 友誼 、 情感 25（盆） 山茶花 理想的愛、謙讓 830（盆） 水仙 高雅、 清逸 、芬芳脫俗 20200（盆） 配 花 花 種 滿天星 真心喜歡、關(guān)心、純潔 3（ 1支） 情人草 完美愛情（像情人草一樣不容易枯萎）、暗戀 1030（盆） 綠蘿 守望幸福 20（小盆） 45（大盆） 觀音竹 辟邪、節(jié)節(jié)高升、平安 530（盆） 富貴竹 花開富貴、竹報平安、大吉大利、富貴一生 250350（盆） 巴西木 吉祥如意、榮華富貴 5001000（盆） 孔雀竹芋 色彩斑斕、美的光輝 20100（盆） 以上價格只是部分價格，還有多種賣法與價格未一一標(biāo)出，盆栽以常見品種且小型盆栽為主。 五、投資估算與資金 （一）固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算表 項目 二級科目 數(shù)額（元） 固定資產(chǎn) 23323 在建工程 裝修原材料 16000 應(yīng)付職工薪酬 1600 房租 6000 合計 46923 固定資產(chǎn)購買估算表 名稱 數(shù)量 價格（元） 腦（收銀用） 1 銀臺 1 調(diào)（掛式） 1 傳冊 2000 動車 1 話 1 9 水機(jī) 1 防設(shè)備 1 架 2 架（放包裝紙等貨物） 2 泥刀，剪刀 3 筒 100 料花瓶 30 霧器 6 水壺 6 桶（養(yǎng)鮮花） 2 把 2 圾斗 1 1、 開辦費 開辦費用組成表 單位：元 辦費 執(zhí)照辦理 工資 差旅費 調(diào)研費 印刷費 宣傳費 預(yù)備費 二）流動資產(chǎn)估算 1、流動資金存貨 期初采購原材料存貨估算表 單位（元） 旺季（ 19 淡季（ 678） 存貨 鮮花 花盆、花瓶 盆栽、盆景 花泥 2、 現(xiàn)金 各期現(xiàn)金預(yù)算量如下表： 單元（元） 10 建設(shè)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 現(xiàn)金 30000 27447 27447 27447 27447 3、流動負(fù)債 每期購買原材料，產(chǎn)生 50%的應(yīng)付賬款，在下一期償還 單位（元） 應(yīng)付帳款 4、資金總額 資本金 7 萬元整 5、資金來源 自籌資金 4 萬元 外部借款 3 萬元 6、建設(shè)期利息 貸款信息表 單位：元 貸款總額 3 萬元人民幣 貸款利息 年利率 8%，月利率 貸款時長 1 個月 還款方式 期末還款法 各期還款情況及利息表詳見：財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（二）總成本費用及其構(gòu)成 建設(shè)期還款表 7、借款利息 外部資金銀行貸款 3 萬 ,利率 8%， 每月利息支出 =貸款余額 *月利率 /30*當(dāng)月實際天數(shù) 為了計算便捷，所以每月利息支出預(yù)算 =貸款余額 *月利率 貸款總額 3萬元整，年利率 8%，月利率 每期還款情況如下表： 根據(jù)報表的編制，所以將上表匯總，得出下表： 表 6（三）建設(shè)期利息中貸款信息表 單位：元 序號 項目 合計 計算期 1月上半月 1月下半月 1 借款 設(shè)期利息 初借款余額 期借款 期應(yīng)計利息 末借款余額 他融資費用 計 2 債券 設(shè)期利息 初債務(wù)余額 期債務(wù)金額 11 期應(yīng)計利息 末債款余額 他融資費用 計 3 合計 設(shè)期利息合計 他融資費用合計 8、資金總共金額 資金總額與資金籌措表： 項目 合計 1月上半月 1月下半月 2 3 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 總投資 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動資金 資金籌措 項目資本金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 用于建設(shè)期利息 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 借款 債券 用于流動資金 借款 債券 用于建設(shè)期利息 借款 債券 其他資金 六、經(jīng)營成本 （一）總成本費用 經(jīng)營成本是指在經(jīng)營期內(nèi)應(yīng)該負(fù)擔(dān)的全部成本，包括銷售成本、銷售稅金、及期間費用等。 經(jīng)營成本 =總成本費用 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 總成本費用構(gòu)成表 單位：元 12 項目 月份 合計 計算期 2 3 4 5 外購原材料費 外購燃料及動力費 工資及福利費 修理費 經(jīng)營成本 折舊費 攤銷費 利息支出 其中：建設(shè)期投資借款利息 流動資金借款利息 其他費用 總成本費用合計 可變成本 固定成本 計算期 6 7 8 9 10 11 12 1、外購原材料成本估算 原材料成本是總成本費用的重要組成部分，其計算公式如下： 原材料成本 =全年銷量 *單位產(chǎn)品原材料成本 13 根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果顯示，我們可以在大棚種植的花草那里采購花朵。 2、外購燃料動力成本的估算 燃料動力成本 =全年產(chǎn)量 *單位產(chǎn)品燃料動力成本。 1、水費 經(jīng)營服務(wù)及其他用水價格： 立方米 非居民用戶一般水戶排水費價格： 立方米 2、電費 表 6商業(yè)及其他用電：（單位：元 /千瓦時） 不滿 1千伏 10千伏 35千伏 110千伏及以上 非夏季（單一制未分時電價用戶） 季（單一制未分時電價用戶） 0 910 據(jù)花無缺花店，每月用水大約 100立方米，一月用電 200元。 每月水電費預(yù)算表 項目 價格（元） 水費 542 電費 200 總計 742 工資福利費 職位 人數(shù) 工作形式 費用 小計（元） 收銀員 1 兼職 800 800 服務(wù)生 1 兼職 800 800 3、折舊費 每月折舊 =（固定資產(chǎn)總額 （生產(chǎn)經(jīng)營期 *12） 序號 項目 合計 折舊率（ %） 計算期 2 3 4 5 1 合計 原值 當(dāng)期折舊費 凈值 計算期 6 7 8 9 10 11 12 14 注：根據(jù)最新的會計準(zhǔn)則規(guī)定，內(nèi)資企業(yè)殘值率是原值的 5%以內(nèi)由企業(yè)自行合理規(guī)定。外資企業(yè)殘值不低于原值的 10%， 需要少留或不留殘值的，應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。不按規(guī)定的，不得在稅前抵扣。 表中：固定資產(chǎn)凈產(chǎn)值 =固定資產(chǎn)賬面價值 *5%，計算結(jié)果根據(jù)月折舊額的取整有所變動。 4、 攤銷費 序號 項目 合計 計算期 2 3 4 5 1 其他資產(chǎn) 原值 當(dāng)期攤銷費 凈值 2 合計 原值 當(dāng)期攤銷費 凈值 計算期 6 7 8 9 10 11 12 （二）銷售收入 銷售收入 =銷售量 *平均單位產(chǎn)品單價 根據(jù)市場分析及定價，平均單位產(chǎn)品單價 =48 元。 具體銷售收入額可見（五）經(jīng)營稅金及附加部分。 （三）經(jīng)營稅金及附加 營業(yè)稅 =銷售收入 *5% 15 城市維護(hù)建設(shè)稅 =銷售收入 *7% 教育費附加增值稅 =銷售收入 *3% 序號 項目 合計 計算期 2 3 4 5 1 營業(yè)收入 1 產(chǎn)品營業(yè)收入 鮮花收入 花瓶銷售收入 盆栽銷售收入 2 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費稅 城市建設(shè)維護(hù)稅 教育費附加 3 增值稅 計算期 6 7 8 9 10 11 12 1、 所得稅 所得稅 =利潤總額 *25% 由于前期利潤為負(fù)，故所得稅申報為 0，用以后年度的利潤補虧后，利潤為正的部分繳納所得稅。 具體繳納所得稅可見（七）凈利潤中的利潤表。 所得稅（ 20%） 16 （四）凈利潤 凈利潤 =凈利潤 =利潤總額 （ 1所得稅率） 序號 項目 合計 計算期（月） 2 3 4 5 1 營業(yè)收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本費用 4 補貼收入 5 利潤總額 6 彌補以前年度虧損 7 應(yīng)納稅所得額 8 所得稅（ 20%） 9 凈利潤 10 期末未分配利潤 11 可供分配的利潤 12 提取法定盈余公積金 13 可供投資者分配的利潤 14 應(yīng)