銀行管理論文-試論商業(yè)銀行問題貸款現(xiàn)狀、成因及控制策略.doc

銀行管理論文-試論商業(yè)銀行問題貸款現(xiàn)狀、成因及控制策略【論文關(guān)鍵詞】問題貸款成因措施【論文摘要】針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的問題貸款,本文對(duì)現(xiàn)狀和成因進(jìn)行了分析,進(jìn)而從實(shí)際出發(fā),站在商業(yè)銀行的角度提出一系列控制和管理策略。隨著我國(guó)銀行業(yè)逐漸對(duì)外開放,商業(yè)銀行的問題貸款越來越受人們關(guān)注。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行問題貸款數(shù)額巨大,已成為銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重大隱患。一、什么是問題貸款所謂問題貸款就是通常所說的不良貸款,是指?jìng)鶆?wù)人不能或有跡象表明債務(wù)人不能按貸款協(xié)議按時(shí)償還本金和利息。具體而言,問題貸款就是銀行貸款五級(jí)分類中的次級(jí)類、可疑類、損失類。次級(jí)類是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入無法保證其足額償還本息。可疑類是指借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保,業(yè)、也肯定會(huì)造成一部分損失。損失類是指在采取所有可能措施和必要的法律程序之后,本息任然無法收回,或者只能收回及少部分。二、我國(guó)商業(yè)銀行問題貸款的現(xiàn)狀商業(yè)銀行包括國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)的主要銀行,80%以上的問題貸款來自于國(guó)有商業(yè)銀行。如圖所示(2003年底我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行問題貸款情況表。單位:億美元):其中最多的是中國(guó)工商銀行876億美元占貸款比重的21.5%。占當(dāng)年GDP的6.2%,最少的是中國(guó)建設(shè)銀行,但問題貸款也達(dá)到235億美元。四大國(guó)有商業(yè)銀行合計(jì)2334億美元,占貸款比例的20.4%,占03年GDP的16.5%。近年來雖然問題貸款余額和問題貸款率出現(xiàn)“雙降”,但數(shù)額仍然巨大。根據(jù)CBRC(中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì))的數(shù)據(jù),截止2007年12月底,銀行未清償問題貸款達(dá)到12684.2億元,占全部貸款比例1.67%,占07年GDP比例5.14%(07年GDP為246619億元)。其中國(guó)有商業(yè)銀行未清償問題貸款達(dá)到11149.5億元,占銀行未清償問題貸款比例87.90%,而且還不包括各家資產(chǎn)管理公司持有的債權(quán)。三、問題貸款的成因商業(yè)銀行問題貸款的成因是多方面的,主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)管理和操作風(fēng)險(xiǎn)。1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是問題貸款產(chǎn)生的外部原因。這里所說的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)大環(huán)境中某些因素變化引起的不確定性,特別是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、財(cái)政貨幣政策和政府的過度干預(yù)的影響。1.1經(jīng)濟(jì)周期的影響。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特認(rèn)為,由于受技術(shù)進(jìn)步的影響,任何一種經(jīng)濟(jì)形式都會(huì)呈現(xiàn)出周期性,在經(jīng)濟(jì)繁榮和蕭條之間波動(dòng)。銀行的問題貸款也存在這樣的規(guī)律,經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期,借款人獲利能力普遍下降,預(yù)期收入往往不能實(shí)現(xiàn),容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難,問題貸款產(chǎn)生的可能性就比較大。反之,在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期問題貸款產(chǎn)生的可能性就比較小。1.2財(cái)政貨幣政策的影響。當(dāng)政府采取寬松的財(cái)政貨幣政策時(shí),社會(huì)需求增加,企業(yè)的產(chǎn)品容易銷售出去,出現(xiàn)問題貸款可能性比較低；反之,當(dāng)政府采取從緊的財(cái)政貨幣政策時(shí),出現(xiàn)問題貸款可能性就比較高。1.3政府過度干預(yù)。政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)主要有兩種方式:一是政府過度參于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。二是政府以間接融資為主,使銀行成為“準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)”。通常政府按照既定的產(chǎn)業(yè)政策,指令銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款支持,根本不考慮銀行本身的效益和安全,這就為問題貸款埋下了隱患。2.信用風(fēng)險(xiǎn)是問題貸款產(chǎn)生的主要原因。信用風(fēng)險(xiǎn)就是債務(wù)人未來不能還本付息的可能性。借款人風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。2.1借款人風(fēng)險(xiǎn)。借款人未來能否盈利或取得收入直接關(guān)系到貸款能否按時(shí)償還。但借款人未來的盈利和收入受多種因素影響,往往是不確定的。2.2擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就是當(dāng)借款人無力償還時(shí),擔(dān)保方也不能償還,或不具備擔(dān)保資格的不確定性。這也是銀行貸款不能按時(shí)、足額收回的重要原因。3.銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理和信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。這也是問題貸款形成的一個(gè)重要原因。3.1銀行經(jīng)營(yíng)管理問題。一是銀行的信貸體制問題,許多項(xiàng)目雖然集體審批,擔(dān)責(zé)任不夠明確,出了問題責(zé)任不清。二是貸款決策缺乏科學(xué)的信息咨詢系統(tǒng),通常是定性分析多,定量分析少；靜態(tài)分析多,動(dòng)態(tài)分析少；立足區(qū)域性分析多,站在全局性分析少。3.2信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。具體而言,就是違反有關(guān)法律法規(guī)和銀行內(nèi)部信貸政策和操作規(guī)程發(fā)放貸款；對(duì)到期貸款催收不力；對(duì)擔(dān)保缺乏有效的控制；對(duì)單一客戶或特定行業(yè)貸款過于集中；貸款期限不合理等等。四、問題貸款的控制和管理策略1.拒絕策略。貸款決策時(shí),運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè),并計(jì)算出違約概率,主動(dòng)放棄或拒絕可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。2.回避策略。在對(duì)借款人和借款方案進(jìn)行選擇時(shí),應(yīng)做到“趨利避害”:一是在可供選擇的多種方案面前,選擇風(fēng)險(xiǎn)小的方案。二是改變銀行資產(chǎn)信貸結(jié)構(gòu),使資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化。三是向盈利好和信譽(yù)高的企業(yè)和客戶傾斜。3.分散策略。一是組成銀團(tuán),共同承擔(dān)一項(xiàng)貸款義務(wù),分散風(fēng)險(xiǎn)。二是調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)比例和期限結(jié)構(gòu),使其與銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)。4.證券化策略。將質(zhì)量相對(duì)較好的問題貸款從整個(gè)不良貸款中分離出來,發(fā)行以預(yù)期資產(chǎn)處置收入作為擔(dān)保的證券,使銀行預(yù)先取得不良貸款的處置收入。5.訴訟策略。如果貸款沒有擔(dān)?；蚯逅愕盅浩泛笕圆蛔氵€款,銀行可以