石油-石油工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)軟件

1 石油工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng) 項(xiàng)目介紹 一、 軟件開(kāi)發(fā)背景 根據(jù)國(guó)家投資體制改革的總體需要，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部于 2006 年 7 月3 日發(fā)布了建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）（發(fā)改投資 20061325 號(hào)文）。為規(guī)范經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作，滿足建設(shè)項(xiàng)目投資決策的需要，在國(guó)家相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司組織完成了建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的修訂工作，主要包括中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司油氣勘探開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司油氣管道建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、中國(guó)石油 天然氣集團(tuán)公司煉油化工建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司油庫(kù)和加油（氣）站建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司生產(chǎn)服務(wù)及工程類建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)（ 2008）等，共六冊(cè)。以 石油 計(jì)字 2007455 號(hào)文 印發(fā)執(zhí)行。 為了規(guī)范經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作，滿足 集團(tuán) 公司實(shí)行投資復(fù)審制度的需要 ，方法與參數(shù)編制組與專業(yè)從事經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件研發(fā)的 軟件 公司合作開(kāi)發(fā)了與方法與參數(shù)配套的 石油工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)軟件 系統(tǒng) 。 二、適用范圍 石油工業(yè)建 設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)包括：油氣田開(kāi)發(fā) 建設(shè)項(xiàng)目 、 煉油化工 建設(shè)項(xiàng)目 、 油氣 管道 運(yùn)輸 項(xiàng)目 、 油庫(kù) 及 加油 （ 氣 ）站建設(shè)項(xiàng)目、地下儲(chǔ)氣庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目 及一般工業(yè)項(xiàng)目 等版本。 該評(píng)價(jià)系統(tǒng) 包括 新建項(xiàng)目與改擴(kuò)建項(xiàng)目 ，涉及到的主要功能有 財(cái)務(wù)分析 、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析 和抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析 。 三、編制依據(jù) 1、 石油 計(jì) 字 2007455 號(hào)文 “關(guān)于印發(fā)中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 的通知” ； 2、 住 建部和國(guó)家發(fā)改委印發(fā)的（發(fā)改投資 20061325 號(hào)）建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 。 2 四 、功能 介紹 基本功能 （各模塊的不同略有差別） 1、 盈利能力 分析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR（包括項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析和項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量分析）、動(dòng)態(tài)（靜態(tài)）投資回收期（ Pt）、累計(jì)凈現(xiàn)值 FNPV、總投資收益率、項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率等； 2、 清償能力分析：資產(chǎn)負(fù)債率、借款償還期、利息備付率、償債備付率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等； 3、 生存能力分析：通過(guò)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，分析項(xiàng)目在建設(shè)、投產(chǎn)初期及正常運(yùn)營(yíng)年份資金的平衡狀況； 4、 盈虧平衡分析：項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)綜合盈虧平衡點(diǎn)、平衡圖及各年盈虧平衡點(diǎn)、平衡圖； 5、 單因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對(duì)建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格（或購(gòu)銷差價(jià)）、產(chǎn)品產(chǎn)量（或銷 售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本及可變成本等因素，選定后進(jìn)行單因素計(jì)算分析和敏感度系數(shù)計(jì)算結(jié)果，提供全面的分析圖表； 6、 情景分析：系統(tǒng)提供對(duì)建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格（或購(gòu)銷差價(jià)）、產(chǎn)品產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本及可變成本等因素在不同情景狀態(tài)下，可對(duì)各情景變化結(jié)果進(jìn)行分析； 7、 概率分析：可選定建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格（或購(gòu)銷差價(jià)）、產(chǎn)品產(chǎn)量（或銷售量、生產(chǎn)負(fù)荷）、經(jīng)營(yíng)成本等四種概率因素，在其變動(dòng)幅度內(nèi)的概率（可相對(duì)固定），進(jìn)行概率分析計(jì)算、提供凈現(xiàn)值大于或等于零時(shí)的累計(jì)概率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的期望值等指標(biāo)、圖表； 8、 臨界點(diǎn)、臨界 值：系統(tǒng)可對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品產(chǎn)量、主要原材料、燃料動(dòng)力、建設(shè)投資等因素計(jì)算臨界點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的臨界值； 9、 反算功能：系統(tǒng)提供反算產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品產(chǎn)量、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本等計(jì)算功能與結(jié)果； 10、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量分析：系統(tǒng)對(duì)項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量進(jìn)行分析計(jì)算，計(jì)算指標(biāo)有經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率和經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值； 11、 單因素敏感性分析：系統(tǒng)可對(duì)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益調(diào)整后的投資、產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等四種因素 ，選定后進(jìn)行單因素計(jì)算分析和敏感度系數(shù)結(jié)果，提供全面的分析圖表 ； 12、 設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅抵扣：系統(tǒng)提供設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅抵扣處理功能； 3 13、 行業(yè)參數(shù)：系統(tǒng)提供石油 行業(yè)最新（隨時(shí)更新）參數(shù)及查詢功能 ； 14、 維持運(yùn)營(yíng)投資：系統(tǒng) 提供“維持運(yùn)營(yíng)投資”的處理計(jì)算功能。 特色功能 -（ a、油氣田開(kāi)發(fā)項(xiàng)目模塊） 1、 根據(jù)國(guó)際慣例，系統(tǒng)提供噸桶換算系數(shù)處理功能； 2、 系統(tǒng)提供終止與否的判斷功能； 3、 系統(tǒng)按照最新發(fā)布的特別收益金的取值范圍進(jìn)行處理計(jì)算； 4、 系統(tǒng)按照最新發(fā)布的棄置成本的計(jì)算方法進(jìn)行處理計(jì)算； 5、 系統(tǒng)將棄置成本中財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)整為按復(fù)息計(jì)算； 6、 按照最新要求，成本中增加了安全生產(chǎn)費(fèi)； 7、 天然氣資源稅可以按營(yíng)業(yè)收入的比例來(lái)提??； 8、 系統(tǒng)新增加了在邊建設(shè)邊生產(chǎn)的情況下，建設(shè)期利息、操作成本、折耗 、還本付息的計(jì)算和處理功能； 9、 系統(tǒng)在概率分析的基礎(chǔ)上，又新增了蒙特卡羅模擬分析功能。 -（ b、煉油化工項(xiàng)目模塊） 1、 系統(tǒng)包括“新建項(xiàng)目”和“改擴(kuò)建項(xiàng)目”兩種類型； 2、 系統(tǒng)新增加了利舊資產(chǎn)的處理功能； 3、 系統(tǒng)新增了安?；鸬奶幚砉δ埽?4、 系統(tǒng)提供反算 建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、銷售量、經(jīng)營(yíng)成本 等計(jì)算功能； 5、 系統(tǒng)提供其他費(fèi)用多種方式估算功能； 6、 系統(tǒng)提供兩種投資估算方式； 7、 系統(tǒng)提供兩種利率估算利息； 8、 系統(tǒng)提供多種流動(dòng)資金估算方式。 -（ c、管道運(yùn)輸項(xiàng)目模塊） 1、 系統(tǒng)包括“銷售型”和“管輸型”兩種類型； 2、 系統(tǒng)提供分期 建設(shè)處理功能； 3、 系統(tǒng)新增加了利舊資產(chǎn)的處理功能； 4、 系統(tǒng)提供反算管輸費(fèi)或管輸單價(jià)的功能； 5、 系統(tǒng)提供計(jì)算管輸費(fèi)或管輸單價(jià)的敏感性功能； 6、 系統(tǒng)提供墊底油或墊底氣的處理功能； 4 7、 系統(tǒng)增加了安全生產(chǎn)費(fèi)的處理功能； 9、 系統(tǒng)提供兩種投資估算方式； 10、 系統(tǒng)提供兩種利率估算估算利息； 11、 系統(tǒng)提供多種流動(dòng)資金估算方式； 12、 管輸型增加了新稅種增值稅，可以根據(jù)情況自己選擇項(xiàng)目是繳納增值稅還是繳納營(yíng)業(yè)稅。 -（ d、 油庫(kù) 倉(cāng)儲(chǔ)項(xiàng)目 模塊） 1、 系統(tǒng)包括“新建項(xiàng)目”和“改擴(kuò)建項(xiàng)目”兩種類型； 2、 系統(tǒng)提供經(jīng)營(yíng)型和倉(cāng)儲(chǔ)型兩種項(xiàng)目類型處理功能能； 3、 系統(tǒng)提 供可以處理利舊資產(chǎn)的功能； 4、 系統(tǒng)增加了安全生產(chǎn)費(fèi)的處理功能； 5、 系統(tǒng)提供其他費(fèi)用多種方式估算功能； 6、 系統(tǒng)提供按差額營(yíng)業(yè)收入估算其他相關(guān)費(fèi)用的功能； 7、 系統(tǒng)提供罐容法估算流動(dòng)資金功能； 8、 系統(tǒng)提供反算 建設(shè)投資、購(gòu)銷差價(jià)、銷售量、經(jīng)營(yíng)成本 等計(jì)算功能； 9、 系統(tǒng)提供兩種投資估算方式； 10、 系統(tǒng)提供兩種利率估算估算利息； 11、 系統(tǒng)提供回收土地價(jià)值的特殊處理功能。 -（ e、 加油加氣項(xiàng)目 模塊） 1、 系統(tǒng)提供新建項(xiàng)目、兼并收購(gòu)及租賃型項(xiàng)目處理功能； 2、 系統(tǒng)提供可以處理利舊資產(chǎn)的功能； 3、 系統(tǒng)增加了安全生產(chǎn)費(fèi)的處理功能； 4、 系統(tǒng)提供其他費(fèi)用多種方式估算功能； 5、 系統(tǒng)提供按差額營(yíng)業(yè)收入估算其他相關(guān)費(fèi)用的功能； 6、 系統(tǒng)提供罐容法估算流動(dòng)資金功能； 7、 系統(tǒng)提供反算 建設(shè)投資、銷售價(jià)格、銷售量、經(jīng)營(yíng)成本 等計(jì)算功能； 8、 系統(tǒng)提供兩種投資估算方式； 9、 系統(tǒng)提供兩種利率估算估算利息； 10、 系統(tǒng)提供回收土地價(jià)值的特殊處理功能； 11、 系統(tǒng)提供租賃費(fèi)可以進(jìn)行折舊處理功能。 5 -（ f、 地下儲(chǔ)氣庫(kù)項(xiàng)目 模塊） 1. 系統(tǒng)提供分期建設(shè)處理功能； 2. 系統(tǒng)新增加了利舊資產(chǎn)的處理功能； 3. 系統(tǒng)提供墊底氣的兩種處理方式； 4. 系統(tǒng)提供反算儲(chǔ)氣費(fèi)的計(jì)算功能； 5. 系統(tǒng)提供剩余儲(chǔ)量資產(chǎn)凈值的處理功 能； 6. 系統(tǒng)提供計(jì)算儲(chǔ)氣費(fèi)敏感性的處理功能； 7. 系統(tǒng)提供反算儲(chǔ)氣量的計(jì)算功能； 8. 系統(tǒng)提供兩種投資估算方式； 9. 系統(tǒng)提供兩種利率估算估算利息； 10. 系統(tǒng)提供多種流動(dòng)資金估算方式。 -（ g、 一般工業(yè)項(xiàng)目 模塊） 1、 系統(tǒng)提供兩種價(jià)格體系處理方式； 2、 系統(tǒng)提供兩種融資方式的處理功能； 3、 根據(jù)項(xiàng)目需要，系統(tǒng)可以選擇約定還款方式； 4、 根據(jù)需要，系統(tǒng)提供復(fù)息和單息的處理功能； 5、 系統(tǒng)提供兩種營(yíng)業(yè)收入估算方式； 6、 系統(tǒng)提供產(chǎn)品價(jià)格按幅度逐年遞增或遞減的處理功能； 7、 系統(tǒng)提供兩種增值稅減免方式； 8、 系統(tǒng)提供多種稅收處理功能； 9、 系統(tǒng)提供多種成本估 算方式（按單耗、年耗、費(fèi)用及其他估算）； 10、 系統(tǒng)提供四種流動(dòng)資金估算方式； 11、 系統(tǒng)在概率分析的基礎(chǔ)上，又新增了蒙特卡羅模擬分析功能； 12、 系統(tǒng)提供三種建設(shè)投資估算輸入方法； 13、 系統(tǒng)增加利舊資產(chǎn)、設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅抵扣功能； 14、 非整年功能。 主要評(píng)價(jià)報(bào)表 1、 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表； 2、 項(xiàng)目資本金 現(xiàn)金流量表； 3、 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 ； 4、 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量 表； 5、 資產(chǎn)負(fù)債表； 6、 建設(shè)投資估算表； 6 7、 項(xiàng)目總投資計(jì)劃及資金籌措表； 8、 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表； 9、 流動(dòng)資金估算表； 10、 總成本費(fèi)用估算表； 11、 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表； 12、 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表 ； 13、 借款還本付息估算表； 14、 單因素 敏感性分析表（ 包括敏感度系數(shù)分析， 配圖）； 15、 情景 分析 數(shù)據(jù) 表； 16、 盈虧平衡分析（配圖）； 17、 概率分析表（配圖）； 18、 主要評(píng)價(jià)指標(biāo)表 ； 19、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表 ； 20、 投資估算調(diào)整表； 21、 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用估算調(diào)整表； 22、 項(xiàng)目直接效益估算調(diào)整表； 23、 項(xiàng)目間接費(fèi)用估算表； 24、 項(xiàng)目間接效益估算表； 25、 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益單因素敏感性分析表 （配圖） 。 五 、 軟件架構(gòu) 軟件基本結(jié)構(gòu)大致分為四個(gè)功能模塊： 項(xiàng)目管理、數(shù)據(jù)錄入、方案計(jì)算及圖表輸出 。 1) 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目管理窗口下設(shè)：打開(kāi)項(xiàng)目、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)、參數(shù) 查詢、退出系統(tǒng)。 打開(kāi)項(xiàng)目：通過(guò)該模塊可以實(shí)現(xiàn) 打開(kāi)系統(tǒng)內(nèi)存儲(chǔ)的項(xiàng)目、創(chuàng)建新項(xiàng)目、修改原有項(xiàng)目名稱、刪除原有項(xiàng)目及關(guān)閉該窗口等功能； 數(shù)據(jù)備份：通過(guò)該模塊可以實(shí)現(xiàn)把系統(tǒng)內(nèi)已創(chuàng)建的項(xiàng)目數(shù)據(jù)保存下來(lái)； 數(shù)據(jù)恢復(fù)：通過(guò)該模塊可以實(shí)現(xiàn)把 原先備份下來(lái)的項(xiàng)目數(shù)據(jù)恢復(fù)到本軟件系統(tǒng)中去； 行業(yè)參數(shù) ：通過(guò)該模塊可以實(shí)現(xiàn)查詢所有涉及石油、天然氣項(xiàng)目類型的行業(yè)參數(shù)； 退出系統(tǒng)：即關(guān)閉該窗口。 2) 數(shù)據(jù)錄入 數(shù)據(jù)錄入窗口下分為：財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析兩部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入。 a) 財(cái)務(wù)分析模塊下 設(shè) 了：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、外購(gòu)原材料燃料及動(dòng)力、其他成本 費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加、流動(dòng)資金估算、建設(shè)投資估算及融資方案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入界面； b) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析模塊下設(shè)了：國(guó)民經(jīng)濟(jì)參數(shù)、調(diào)整原材料、調(diào)整其他成本、調(diào)整營(yíng)業(yè)收入、調(diào)整建設(shè)投資、間接效益估算及間接費(fèi)用估算等數(shù)據(jù)錄入界面。 3) 方案計(jì)算 方案計(jì)算窗口下同樣也分為：財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算兩種。 7 a) 財(cái)務(wù)分析方案計(jì)算 模塊下包括了：基本方案計(jì)算、單因素敏感性分析計(jì)算、情景分析計(jì)算、反算功能、臨界點(diǎn)臨界值分析計(jì)算 、 概率分析計(jì)算 及蒙特卡羅分析等功能； b) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案計(jì)算模塊下包括了：經(jīng)濟(jì)方案 計(jì)算與經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析計(jì)算功能。 4) 圖表輸出 同樣在圖表輸出窗口下 也分為：財(cái)務(wù)分析方案下所涉及到的全部圖表與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案下所涉及到的全部圖表。 a) 財(cái)務(wù)分析方案下圖表有： 基本報(bào)表、輔助報(bào)表、單因素敏感性分析圖表、情景分析結(jié)果表、盈虧平衡圖、概率分析圖表 、蒙特卡羅圖表及 報(bào)表導(dǎo)出； b) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析方案下圖表有： 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析報(bào)表、經(jīng)濟(jì)單因素敏感性分析圖表及報(bào)表導(dǎo)出。 六、編制單位及人員 軟件開(kāi)發(fā)單位： 中國(guó)石油規(guī)劃總院 北京 靈析軟件技術(shù) 有限公司 8 七、部分使用單位 中石油華東設(shè)計(jì)院 大慶油田工程公 司 大慶煉化公司 長(zhǎng)慶科技工程有限責(zé)任公司 長(zhǎng)慶超低滲透研究中心 長(zhǎng)慶蘇里格氣田研究中心 長(zhǎng)慶油田研究院 遼河油田技術(shù)經(jīng)濟(jì)咨詢有限公司 遼河油田工程有限公司 CPE 北京分公司 CPE 華北分公司 CPE 西南分公司 CPE 撫順?lè)止?寰球遼寧分公司 勝寶旺寰球工程有限公司 吉林油田 吐哈油田 塔里木油田 冀東油田 西南油氣田分公司 華北油田研究院 大港油田 海南福山油田 四川科宏石油天然氣工程有限公司 中國(guó)石油天然氣管道工程有限公司 北京石油管道工程咨詢中心 中國(guó)工程技術(shù)研究院 中國(guó)石油勘探開(kāi)發(fā)研究院 中石油勘探院廊坊分院 廊坊中石油科學(xué)技術(shù)研究院 廊坊煤層氣 廊坊新能源研究所 吉林石化工程設(shè)計(jì)有限公司 北京華福工程有限公司 北京中航油工程建設(shè)有限公司 北京東方華智石油工程公司