項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

XXXXX 股 份 有 限 公 司 項(xiàng) 目 可 行 性 研 究 報(bào) 告 XXXXXXXX 股 份 有 限 公 司 籌 備 委 員 會(huì) XXXX 年 X 月 X 日 目 錄 1. 項(xiàng) 目 概 況 2. 市 場(chǎng) 需 求 預(yù) 測(cè) 3. 選 址 方 案 4. 項(xiàng) 目 設(shè) 計(jì) 與 產(chǎn) 品 生 產(chǎn) 5. 企 業(yè) 組 織 勞 動(dòng) 定 員 和 人 員 培 訓(xùn) 6. 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 建 議 7. 財(cái) 務(wù) 分 析 和 評(píng) 價(jià) 8. 結(jié) 論 1、 項(xiàng) 目 概 況 1.1 項(xiàng) 目 名 稱： XXXXX 股 份 有 限 公 司 1.2 公 司 的 經(jīng) 營(yíng) 宗 旨： 貫 徹 “ 科 教 興 國(guó) ” 戰(zhàn) 略， 致 力 于 信 息 技 術(shù) 及 產(chǎn) 品 的 研 究 開 發(fā)， 探 索 一 套 適 合 知 識(shí) 經(jīng) 濟(jì) 發(fā) 展 的 管 理 機(jī) 構(gòu) 和 加 快 高 新 技 術(shù) 的 產(chǎn) 業(yè) 化 的 風(fēng) 險(xiǎn) 投 資 機(jī) 構(gòu)， 并 通 過(guò) 這 些 機(jī) 制 來(lái) 實(shí) 現(xiàn) 股 東 利 益 的 最 大 化。 1.3 公 司 經(jīng) 營(yíng) 范 圍： 移 動(dòng) 通 信 技 術(shù) 開 發(fā) ; 系 統(tǒng) 集 成 和 網(wǎng) 絡(luò) 技 術(shù) 開 發(fā)； 軟 件 開 發(fā)；多 媒 體 信 息 融 合 處 理 技 術(shù) 開 發(fā)； 通 信 網(wǎng) 絡(luò) 技 術(shù) 及 系 統(tǒng) 集 成； 通 信 產(chǎn) 品、 計(jì)算 機(jī) 產(chǎn) 品 的 軟、 硬 件 開 發(fā)； 上 述 產(chǎn) 品 的 生 產(chǎn)、 銷 售、 工 程 安 裝、 維 護(hù) 和 技 術(shù) 支 撐； 技 術(shù) 服 務(wù)， 技 術(shù) 咨 詢。 1.4 法 定 地 址： 1.5 經(jīng) 營(yíng) 期 限： 十 年 1.6 項(xiàng) 目 發(fā) 起 人： 2、 市 場(chǎng) 需 求 預(yù) 測(cè) 2.1 項(xiàng) 目 方 向： 運(yùn) 用 自 行 研 發(fā) 與 對(duì) 外 合 作 方 式， 通 過(guò) 國(guó) 內(nèi) 配 套 生 產(chǎn) 出 集 微 型 化、 高 集 成 度、 高 存 儲(chǔ) 顯 示 技 術(shù) 于 一 體 的 移 動(dòng) 電 話 產(chǎn) 品， 通 過(guò) 集 成 電 路 技 術(shù)、 數(shù) 字 化 技 術(shù)、 通 訊 技 術(shù)、 顯 示 技 術(shù) 等 多 項(xiàng) 高 科 技 技 術(shù) 的 重 組， 來(lái) 實(shí) 現(xiàn) 其 電 話 機(jī) 、 BP 機(jī)、 錄 音 機(jī)、 GPS 機(jī) 組 合 的 特 點(diǎn)。 2.2 市 場(chǎng) 方 向： 本 項(xiàng) 目 產(chǎn) 品 市 場(chǎng) 定 位 的 基 礎(chǔ) 是： 首 先 滿 足 國(guó) 內(nèi) 迅 速 增 長(zhǎng) 的 移 動(dòng) 電 話 市 場(chǎng)， 特 別 是 對(duì) 無(wú) 串 音、 低 噪 音、 大 容 量 CDMA 手 機(jī) 需 求 的 迅 速 增 長(zhǎng)； 與 此 同 時(shí)， 力 爭(zhēng) 早 日 通 過(guò) 該 產(chǎn) 品 ISO9000 認(rèn) 證， 早 日 打 入 國(guó) 際 市 場(chǎng)， 參 與 國(guó) 際 競(jìng) 爭(zhēng)， 出 口 創(chuàng) 匯。 2.3 市 場(chǎng) 需 求 狀 況 ： 移 動(dòng) 電 話 是 通 過(guò) 無(wú) 線 信 道 傳 遞 語(yǔ) 音 信 息 的 現(xiàn) 代 通 信 工 具。 隨 著 市 場(chǎng) 經(jīng) 濟(jì) 的 發(fā) 展， 人 們 對(duì) 信 息 日 益 重 視， 移 動(dòng) 電 話 業(yè) 務(wù) 以 其 高 度 的 機(jī) 密 性 和 實(shí) 時(shí) 性 成 為 發(fā) 展 最 快 的 郵 電 通 信 業(yè) 務(wù) 之 一。 尤 其 是 隨 著 INTERNET 網(wǎng) 和 便 攜 式 筆 記 本 計(jì) 算 機(jī) 技 術(shù) 的 飛 速 發(fā) 展， 移 動(dòng) 電 話 與 上 述 技 術(shù) 的 結(jié) 合， 使 得 “ 漫 游 辦 公 ”( 或 稱 “ 便 攜 式 漫 游 辦 公 室 ”) 成 為 可 能， 這 當(dāng) 中 潛 藏 著 巨 大 的 市 場(chǎng)。 自 1995 年 以 來(lái)， 移 動(dòng) 電 話 已 成 為 熱 點(diǎn) 消 費(fèi) 品， 市 場(chǎng) 需 求 迅 速 膨 脹。 據(jù) 統(tǒng) 計(jì)， 截 止 到 1997 年 底， 中 國(guó) 移 動(dòng) 電 話 用 戶 已 突 破 800 萬(wàn) 戶， 移 動(dòng) 電 話 的 十 年 發(fā) 展 用 戶 數(shù) 量 相 當(dāng) 于 中 國(guó) 固 定 電 話 110 年 發(fā) 展 的 用 戶 數(shù) 量 總 和。 中 國(guó) 移 動(dòng) 電 話 市 場(chǎng) 擁 有 量 居 世 界 第 三 位， 成 為 世 界 上 繼 美 國(guó)、日 本 之 后 的 第 三 移 動(dòng) 電 話 大 國(guó)。 中 國(guó) 移 動(dòng) 電 話 正 處 在 高 速 增 長(zhǎng) 期， 這 種 發(fā) 展 勢(shì) 頭 將 持 續(xù) 相 當(dāng) 長(zhǎng) 一 個(gè) 時(shí) 期。 3、 選 址 方 案 3.1 注 冊(cè) 地 址： 3.2 環(huán) 境 保 護(hù)： 本 項(xiàng) 目 無(wú) 廢 水， 無(wú) 廢 氣 排 放， 對(duì) 環(huán) 境 不 構(gòu) 成 任 何 影 響。 3.3 交 通 運(yùn) 輸： 本 項(xiàng) 目 運(yùn) 輸 主 要 采 用 海 運(yùn) 和 公 路， 部 分 采 用 航 空。 3.4 供 水 供 電： 本 項(xiàng) 目 只 需 要 提 供 生 活 用 水， 對(duì) 供 電 也 無(wú) 特 殊 要 求， 只 是 產(chǎn) 品 出 廠 前 考 機(jī) 需 要 24 小 時(shí) 供 電。 3.5 人 力 資 源 優(yōu) 勢(shì) XX 地 區(qū) 勞 動(dòng) 力 資 源 充 足， 素 質(zhì) 較 高， 而 且 價(jià) 格 低 廉， 將 在 一 定 程 度 降 低 產(chǎn) 品 的 成 本， 提 高 競(jìng) 爭(zhēng) 力。 4、 項(xiàng) 目 設(shè) 計(jì) 與 產(chǎn) 品 生 產(chǎn) 4.1 項(xiàng) 目 實(shí) 施 內(nèi) 容： 該 移 動(dòng) 電 話 產(chǎn) 品 實(shí) 現(xiàn) 小 型 化、 漢 字 顯 示， 超 大 屏 幕 顯 示 設(shè) 計(jì)， 部 分 關(guān) 鍵 技 術(shù) 引 進(jìn) 及 合 作， 產(chǎn) 品 開 發(fā)、 工 裝 模 具 設(shè) 計(jì)， 儀 器 設(shè) 備 購(gòu) 置， 生 產(chǎn) 線 建 造， 批 量 化 生 產(chǎn) 等。 4.2 技 術(shù) 指 標(biāo)： 體 積 小 于 100cc； 使 用 時(shí) 間： 支 持 開 機(jī) 備 用 時(shí) 間 大 于 350 小 時(shí)， 連 續(xù) 通 話 時(shí) 間 10 小 時(shí) 以 上； 字 體 選 擇 功 能 及 漢 字 顯 示； LCD 顯 示； 數(shù) 字 錄 音 時(shí) 間： 20s； GPS 功 能。 4.3 質(zhì) 量 保 證 體 系： 本 項(xiàng) 目 初 期 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 目 標(biāo) 將 以 法 國(guó) 阿 爾 卡 特 GSM 手 機(jī) 為 標(biāo) 準(zhǔn)， 為 了 有 效 地 達(dá) 到 標(biāo) 準(zhǔn)， 將 嚴(yán) 格 按 照 IS0 9000 質(zhì) 量 保 證 體 系 的 要 求； 實(shí) 現(xiàn) 每 道 工 序 對(duì) 上 一 道 工 序 進(jìn) 行 檢 測(cè) 的 制 度， 同 時(shí) 加 強(qiáng) 采 購(gòu) 備 件 的 進(jìn) 度 和 產(chǎn) 品 出 廠 前 的 考 機(jī) 及 質(zhì) 量 檢 測(cè)， 嚴(yán) 把 質(zhì) 量 關(guān)。 4.4 生 產(chǎn) 設(shè) 備 序 號(hào) 設(shè) 備 名 稱 單 位 單 價(jià) ( 萬(wàn) 元 ) 數(shù) 量 1 組 裝 生 產(chǎn) 線 套 150 5 2 產(chǎn) 品 測(cè) 試 線 套 50 10 3 元 器 件 架 套 5 30 4 測(cè) 試 儀 器 套 50 2 5 總 額 ( 萬(wàn) 元 ) 1500 4.5 輔 助 設(shè) 備 A. 運(yùn) 輸： 用 于 原 材 料 采 購(gòu)， 倉(cāng) 儲(chǔ) 及 銷 售 運(yùn) 輸， 擬 購(gòu) 買 下 列 車 輛。 8 噸 長(zhǎng) 途 貨 柜 車 3 部 市 區(qū) 貨 運(yùn) 面 包 車 2 部 B. 電 力 供 應(yīng)： 普 通 動(dòng) 力、 照 明 電 供 應(yīng)， 24 小 時(shí) 供 電。 C. 倉(cāng) 儲(chǔ) 設(shè) 備： 鏟 車 2 部 貨 架 若 干 E. 辦 公 通 訊： 直 撥 電 話 5 部 傳 真 1 部 辦 公 家 具 若 干 辦 公 用 品 若 干 F. 采 暖 通 風(fēng) 設(shè) 備 空 調(diào)： 根 據(jù) 國(guó) 際 相 應(yīng) 的 廠 房 設(shè) 計(jì) 標(biāo) 準(zhǔn)。 G. 包 裝 設(shè) 備 裝 箱 機(jī) 1 套 打 包 機(jī) 1 套 4.6 廠 房 工 程： 5000 平 方 米 生 產(chǎn) 線 面 積 ： 1000 平 方 米 (200 平 方 米 / 條 ) 測(cè) 試 線 面 積 ： 400 平 方 米 (100 平 方 米 / 間、 40C 高 溫 ) 元 件 測(cè) 試 室 ： 200 平 方 米 原 料 庫(kù) ： 1200 平 方 米 成 品 庫(kù) ： 1500 平 方 米 車 庫(kù) ： 300 平 方 米 辦 公 區(qū) 面 積 ： 400 平 方 米 5、 企 業(yè) 組 織、 勞 動(dòng) 定 員 和 人 員 培 訓(xùn) 本 項(xiàng) 目 將 根 據(jù) 中 華 人 民 共 和 國(guó) 公 司 法 的 規(guī) 定 成 立 股 份 有 限 責(zé) 任 公 司。 由 發(fā) 起 人 選 舉 設(shè) 立 董 事 會(huì)， 董 事 長(zhǎng) 是 公 司 的 法 定 代 表 人， 董 事 長(zhǎng) 任 命 總 經(jīng) 理 進(jìn) 行 管 理， 下 設(shè) 市 場(chǎng) 部、 技 術(shù) 部、 采 購(gòu) 部、 財(cái) 務(wù) 部 及 總 經(jīng) 理 辦 公 室 等 部 門， 人 員 定 員 118人。 5.1 企 業(yè) 組 織 形 式 及 各 部 門 職 能 如 下： 董 事 會(huì) 總 經(jīng) 理 總 經(jīng) 理 辦 公 室 市 場(chǎng) 部 技 術(shù) 部 生 產(chǎn) 部 采 購(gòu) 部 財(cái) 務(wù) 部 市 場(chǎng) 部： (1) 產(chǎn) 品 成 本 分 析、 核 算； (2) 產(chǎn) 品 市 場(chǎng) 定 位 ( 價(jià) 格、 配 置 )； (3) 市 場(chǎng) 信 息 反 饋； (4) 產(chǎn) 品 的 市 場(chǎng) 宣 傳 推 廣 計(jì) 劃； (5) 產(chǎn) 品 大 用 戶 銷 售； (6) 產(chǎn) 品 銷 售 代 理 體 系 的 建 立、 管 理； (7) 指 導(dǎo) 生 產(chǎn) 部 制 定 生 產(chǎn) 計(jì) 劃。 技 術(shù) 部： (1) 新 產(chǎn) 品 的 研 究 開 發(fā)、 定 型 生 產(chǎn)； (2) 產(chǎn) 品 性 能 的 鑒 定、 評(píng) 測(cè)； (3) 必 要 的 軟 件 開 發(fā)， 項(xiàng) 目 支 持； (4) 新 技 術(shù) 的 轉(zhuǎn) 化、 吸 收 ； (5) 產(chǎn) 品 培 訓(xùn)， 包 括 廠 家 培 訓(xùn)、 內(nèi) 部 培 訓(xùn)、 自 身 培 訓(xùn)； (6) 售 前 技 術(shù) 支 持； (7) 售 后 服 務(wù) 體 系 的 建 立。 生 產(chǎn) 部： (1) 來(lái) 料 加 工、 倉(cāng) 儲(chǔ)、 來(lái) 料 檢 測(cè)； (2) 制 定 生 產(chǎn) 計(jì) 劃； (3) 生 產(chǎn) 加 工； (4) 生 產(chǎn) 工 藝 的 制 定 完 善； (5) 產(chǎn) 品 的 后 期 加 工 銷 售 手 冊(cè)， 包 裝。 進(jìn) 口 采 購(gòu) 部： (1) 完 成 來(lái) 料 采 購(gòu) 計(jì) 劃； (2) 完 成 來(lái) 料 進(jìn) 口 貨 國(guó) 內(nèi) 采 購(gòu)。 財(cái) 務(wù) 部： (1) 監(jiān) 督 財(cái) 務(wù) 狀 況； (2) 制 定 生 產(chǎn) 財(cái) 務(wù) 計(jì) 劃。 此 項(xiàng) 目 運(yùn) 行 過(guò) 程 中 應(yīng) 努 力 建 立 并 完 善 如 下 計(jì) 劃 體 系： A. 市 場(chǎng) 部： 季 度 銷 售 計(jì) 劃 ( 此 計(jì) 劃 取 決 于 市 場(chǎng) 情 況， 內(nèi) 部 資 源 的 使 用 )； B. 市 場(chǎng) 部、 生 產(chǎn) 部： 季 度 生 產(chǎn) 計(jì) 劃； C. 生 產(chǎn) 部： 進(jìn) 口 采 購(gòu) 計(jì) 劃； D. 生 產(chǎn) 部： 進(jìn) 口 采 購(gòu) 部、 財(cái) 務(wù) 部： 生 產(chǎn) 財(cái) 務(wù) 部 計(jì) 劃； E. 市 場(chǎng) 部： 市 場(chǎng) 推 廣 計(jì) 劃； F. 生 產(chǎn) 部： 新 產(chǎn) 品 開 發(fā)， 產(chǎn) 品 線 發(fā) 展 計(jì) 劃； G. 生 產(chǎn) 部： 產(chǎn) 品 售 前、 售 后 服 務(wù) 計(jì) 劃； H. 生 產(chǎn) 部： 倉(cāng) 儲(chǔ) 管 理 控 制 計(jì) 劃； I. 財(cái) 務(wù) 部： 財(cái) 務(wù) 總 平 衡 計(jì) 劃； J. 市 場(chǎng) 部、 生 產(chǎn) 部： 市 場(chǎng) 及 內(nèi) 部 人 員 培 訓(xùn) 計(jì) 劃； K. 市 場(chǎng) 部： 代 理 體 系 發(fā) 展 計(jì) 劃。 5.2 組 裝 生 產(chǎn) 現(xiàn) 流 水 作 業(yè) 工 序 及 人 員 配 置 生 產(chǎn) 工 序： 以 一 體 化 生 產(chǎn) 為 例： 機(jī) 箱 電 流 檢 測(cè) 母 板 安 裝 各 功 能 板 卡 安 裝 整 機(jī) 裝 配 系 統(tǒng) 測(cè) 試 每 道 工 序 1 人， 耗 時(shí) 15 分 鐘， 均 包 括 對(duì) 上 道 工 序 的 檢 查。 每 條 生 產(chǎn) 線 12 人， 其 中 工 人 10 人， 測(cè) 試 工 程 師 1 人。 現(xiàn) 場(chǎng) 質(zhì) 量 管 理 人 員 1 人。 每 臺(tái) 移 動(dòng) 電 話 機(jī) 流 水 線 裝 配 時(shí) 間 為 14 分 鐘， 每 條 生 產(chǎn) 線 每 分 鐘 可 生 產(chǎn) 裝 配 2.5 臺(tái) 移 動(dòng) 電 話 機(jī)， 每 小 時(shí) 可 生 產(chǎn) 150 臺(tái)， 每 日 生 產(chǎn) 1200 臺(tái)，每 月 生 產(chǎn)26400 臺(tái)， 每 年 生 產(chǎn) 316800 臺(tái)。 如 采 用 3 條 生 產(chǎn) 線 則 年 產(chǎn) 量 將 是 950400 臺(tái)，采用 5 條 生 產(chǎn) 線 則 年 產(chǎn) 量 將 達(dá) 到 1584000 臺(tái)。 后 續(xù) 工 序 如 下： 24 小 時(shí) 加 電 高 溫 測(cè) 試 包 裝 ( 含 資 料 ) 倉(cāng) 儲(chǔ) 出 廠 銷 售 5.3 勞 動(dòng) 定 員 ( 按 照 五 條 生 產(chǎn) 線 統(tǒng) 計(jì)， 草 案 ) 總 經(jīng) 理 1 人 生 產(chǎn) 副 總 經(jīng) 理 1 人 銷 售 副 總 經(jīng) 理 1 人 總 工 程 師 1 人 秘 書 及 行 政 助 理 2 人 財(cái) 務(wù) 3 人 生 產(chǎn) 線 技 工 50 人 測(cè) 試 線 技 工 10 人 測(cè) 試 工 程 師 5 人 現(xiàn) 場(chǎng) 質(zhì) 量 管 理 5 人 產(chǎn) 品 故 障 檢 測(cè) 工 程 師 2 人 原 材 料 采 購(gòu) 2 人 宣 傳 公 關(guān) 2 人 市 場(chǎng) 開 發(fā) 銷 售 8 人 產(chǎn) 品 研 發(fā) 5 人 輔 助 人 員 ( 搬 運(yùn) 倉(cāng) 儲(chǔ) ) 20 人 共 計(jì)： 118 人 5.4 工 作 制 度 及 培 訓(xùn) 本 項(xiàng) 目 實(shí) 行 每 周 五 天， 每 天 8 小 時(shí) 工 作 制， 月 工 作 時(shí) 間 22 天。 本 項(xiàng) 目 所 有 人 員 ( 包 括 工 人 和 技 術(shù) 人 員 ) 上 崗 前 均 需 接 受 培 訓(xùn)， 內(nèi) 容 主 要 為 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 及 管 理， 安 全 保 護(hù)， 安 全 生 產(chǎn)， 生 產(chǎn) 工 藝 及 技 能 等， 培 訓(xùn) 合 格 者 上 崗 實(shí) 習(xí)， 實(shí) 習(xí) 通 過(guò) 方 可 被 錄 用。 6、 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 建 議 本 項(xiàng) 目 將 租 賃_ 提 供 的 標(biāo) 準(zhǔn) 業(yè) 務(wù) 廠 房， 主 要 建 設(shè) 工 程 包 括 廠 房 的 裝 修 及 設(shè) 備 安 裝。 本 項(xiàng) 目 擬 第 一 步， 利 用 現(xiàn) 成 技 術(shù) 以 OEM 形 成 生 產(chǎn) GSM、 CDMA 手 機(jī)， 在 盡 可 能 性 的 時(shí) 間 內(nèi) 搶 占 市 場(chǎng) 份 額； 與 此 同 時(shí)， 通 過(guò) 自 行 開 發(fā)、 引 進(jìn) 吸 收、 合 作 生 產(chǎn) 電 話 機(jī) 、 BP 機(jī) 、 錄 音 機(jī) 組 合 的 移 動(dòng) 電 話； 第 三 步， 將 GPS 技 術(shù) 加 入。 本 項(xiàng) 目 產(chǎn) 品的 OEM 生 產(chǎn) 能 否 順 利 進(jìn) 行 的 關(guān) 鍵 不 在 于 生 產(chǎn) 本 身， 而 在 于 原 材 料 的 供 應(yīng) 和 市 場(chǎng) 銷 售。 如 果 原 材 料 供 應(yīng) 充 足， 那 么 決 定 性 因 素 將 是 市 場(chǎng) 的 銷 售 情 況。 因 此， OEM 的 生 產(chǎn) 計(jì) 劃 將 完 全 按 照 銷 售 的 具 體 情 況 確 定， 銷 售 計(jì) 劃 包 括 以 下 五 個(gè) 部 分： 1、 市 場(chǎng) 定 位： 本 項(xiàng) 目 第 一 代 產(chǎn) 品 將 定 位 于 一 般 消 費(fèi) 大 眾； 第 二 代 產(chǎn) 品 定 位 于 中 等 收 入 的 白 領(lǐng) 階 層 和 消 費(fèi) 意識(shí) 較 為 超 前 的 現(xiàn) 代 青 年； 第 三 代 產(chǎn) 品 將 主 要 定 位 于 高 收 入 階 層 和 對(duì) 安 全 性 和 保 密 性 有 特 殊 要 求 的 銀 行、 保 險(xiǎn) 公 司、 國(guó) 家 機(jī) 關(guān) 等 部 門。 2、 價(jià) 格 定 位： 根 據(jù) 中 國(guó) 國(guó) 情， 將 實(shí) 行 高 質(zhì) 量、 低 價(jià) 格 的 方 針， 以 極 具 價(jià) 格 優(yōu) 勢(shì) 的 第 一 代 產(chǎn) 品 沖 擊 市 場(chǎng)， 搶 占 盡 可 能 大 的 市 場(chǎng) 份 額。 然 后 在 產(chǎn) 品 的 更 新 換 代 過(guò) 程 中 一 步 步 恢 復(fù) 到 名 牌 多 功 能 移 動(dòng) 電 話 的 價(jià) 格。 3、 品 牌 宣 傳 及 廣 告： 通 過(guò) 周 詳 的 CI 設(shè) 計(jì) 和 市 場(chǎng) 營(yíng) 銷 方 案 策 劃， 樹 立 公 司 及 品 牌 的 良 好 形 象。 4、 市 場(chǎng) 推 銷 及 全 面 營(yíng) 銷： 通 過(guò) 在 全 國(guó) 建 立 廣 泛 的 銷 售 和 售 后 服 務(wù) 網(wǎng) 絡(luò)， 擴(kuò) 大 市 場(chǎng) 占 有 率。 初 步 計(jì) 劃 建 立35 個(gè) 銷 售 和 售 后 服 務(wù) 站 和 56 個(gè) 代 理 點(diǎn)。 并 通 過(guò) 市 場(chǎng) 細(xì) 分 和 員 工 培 訓(xùn) 等 措 施， 采 用 各 種 有 效 的 促 銷 活 動(dòng)， 吸 引 用 戶 購(gòu) 買。 5、 制 定 大 客 戶 銷 售 網(wǎng) 絡(luò) 戰(zhàn) 略： 通 過(guò) 即 將 建 立 的 銷 售 網(wǎng) 絡(luò) 進(jìn) 行 銷 售， 爭(zhēng) 取 全 國(guó) 各 省 郵 電 管 理 局 的 支 持， 以 及 油 田、 鐵 路、保 險(xiǎn) 公 司 、高 等 級(jí) 公 路 管 理 局、 銀 行 等 大 行 業(yè) 用 戶 的 訂 單。 根 據(jù) 市 場(chǎng) 情 況， 在 三 年 的 時(shí) 間 內(nèi) 使 生 產(chǎn) 達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 規(guī) 模 ( 年 產(chǎn) 150 萬(wàn) 臺(tái) )。 第 一 年 生 產(chǎn) 60 萬(wàn) 臺(tái)， 第 二 年 生 產(chǎn) 90 萬(wàn) 臺(tái)， 第 三 年 生 產(chǎn) 150 萬(wàn) 臺(tái)， 并 根 據(jù) 此 生 產(chǎn) 規(guī) 劃 制 定 相 應(yīng) 的 投 資 規(guī) 劃。 根 據(jù) 上 述 組 裝 生 產(chǎn) 的 特 點(diǎn) 及 既 定 的 年 度 生 產(chǎn) 計(jì) 劃， 本 項(xiàng) 目 的 建 設(shè) 將 采 用 分 期 投 資 計(jì) 劃 ( 如 下 表 ) ： 表 8.1 本 項(xiàng) 目 年 生 產(chǎn) 線 及 職 工 人 數(shù) 表 第 N 年 生 產(chǎn) 線( 條 ) 職 工 人 數(shù)( 人 ) 1 2 63 2 1 99 3 2 118 建 設(shè) 進(jìn) 度 安 排 如 下： A. 建 立 項(xiàng) 目 管 理 部 門， 負(fù) 責(zé) 項(xiàng) 目 的 具 體 實(shí) 施， 人 員 分 工 明 確， 并 有 高 層 人 士 居 中 協(xié) 調(diào)， 開 始 工 商 稅 務(wù) 手 續(xù)； B. 與 生 產(chǎn) 設(shè) 備 供 應(yīng) 商 協(xié) 商 安 排 生 產(chǎn) 工 藝 和 技 術(shù) 細(xì) 節(jié)， 制 定 質(zhì) 量 標(biāo) 準(zhǔn)； C. 編 排 詳 細(xì) 的 設(shè) 備 清 單； D. 編 制 詳 細(xì) 的 廠 房 工 程 設(shè) 計(jì) 圖 及 所 需 設(shè) 備 清 單； E. 安 排 資 金 籌 措， 落 實(shí) 資 金 到 位； F. 征 購(gòu) 廠 房， 購(gòu) 買 設(shè) 備； G. 廠 房 裝 修 及 設(shè) 備 安 裝； H. 建 立 行 政 管 理 機(jī) 構(gòu)， 股 份 制 公 司 開 始 運(yùn) 行， 申 請(qǐng) 生 產(chǎn) 許 可 證， 注 冊(cè) 商 標(biāo) 等； I. 原 材 料 采 購(gòu)； J. 安 排 市 場(chǎng) 銷 售 計(jì) 劃， 建 立 銷 售 體 系； K. 廣 告 宣 傳； L. 設(shè) 備 調(diào) 試， 試 運(yùn) 轉(zhuǎn) 及 設(shè) 備 驗(yàn) 收； M. 試 生 產(chǎn) N. 正 式 投 產(chǎn)， 開 工 儀 式。 表 8.2 建 設(shè) 進(jìn) 度 安 排 表 工 作 項(xiàng) 1998 年 1999 年 目 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月 4 月 A * B * C * D * E * F * G * H * I * J * K * * * * * L * M * N * 7、 財(cái) 務(wù) 分 析 和 評(píng) 價(jià) 7.1 總 投 資 費(fèi) 用： 2 億 元 人 民 幣， 其 中 固 定 資 產(chǎn) 3750 萬(wàn) 元， 鋪 底 流 動(dòng) 資 金 1.46 億 元， 無(wú) 形 及 遞 運(yùn) 資 產(chǎn) 1250 萬(wàn) 元， 其 它 資 金 400 萬(wàn) 元。 全 部 由 公 司 的 發(fā) 起 人 出 資 籌 集。 達(dá) 產(chǎn) 后， 年 銷 售 收 入： 26.4 億 元 年 銷 售 利 潤(rùn)： 10391萬(wàn) 元 稅 金 額： 4840 萬(wàn) 元 利 潤(rùn) 總 額 ( 萬(wàn) 元 ) 10391 投 資 利 潤(rùn) 率 100 100 51.96 總 投 資 ( 萬(wàn) 元 ) 20000 利 稅 總 額 ( 萬(wàn) 元 ) 15231 投 資 利 稅 率 100 100 76.16 總 投 資 ( 萬(wàn) 元 ) 2000 財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率： 3.27 投 資 回 收 期： 3.27 年 7.2 盈 虧 平 衡 分 析 ( 以 生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 表 示 盈 虧 平 衡 點(diǎn) ) 固定總成本(萬(wàn)元 ) 年銷售收入 (萬(wàn)元 ) - 年變動(dòng)成本 (萬(wàn)元 ) - 年銷售稅金 (萬(wàn)元 ) 165+288+250+6346+2640 100 100 = 48.25% 264000-233800-5280-4840 經(jīng)營(yíng)安全率 = 1 - 48.25% = 51.75% 盈 虧 平 衡 點(diǎn) 為 48.25， 經(jīng) 營(yíng) 安 全 率 為51.75， 說(shuō) 明 該 項(xiàng) 目 有 較 強(qiáng) 的 市 場(chǎng) 應(yīng) 變 能 力。 7.3 敏 感 性 分 析 在 產(chǎn) 品 售 價(jià)、 產(chǎn) 量、 采 購(gòu) 成 本 和 固 定 資 產(chǎn) 投 資 等 因 素 發(fā) 生 變 化 的 情 況 下， 對(duì) 該 項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 和 投 資 回 收 期 進(jìn) 行 敏 感 性 分 析， 數(shù) 據(jù) 見 下 表： 敏 感 因 素 內(nèi) 部 收 益 率 投 資 回 收 期 說(shuō) 明 基 本 數(shù) 據(jù) 方 案 34.57 3.72 年 售 價(jià) 5 50 2.32 年 影 響 5 10.82 無(wú) 法 回 收 較 大 產(chǎn) 量 5 34.65 3.55 年 影 響 5 34.64 3.90 年 很 小 采 購(gòu) 成 本 5 8.88 無(wú) 法 回 收 影 響 5 50% 2.26 年 很 大 固 定 投 產(chǎn) 投 資 10 34.19 3.78 年 影 響 10 34.95% 3。 65 年 很 小 計(jì) 算 結(jié) 果 表 明： 財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 和 投 資 回 收 期 受 銷 售 價(jià) 格 和 采 購(gòu) 成 本 的 影 響 較 大， 應(yīng) 引 起 企 業(yè) 充 分 注 意， 這 就 要 求 企 業(yè) 在 市 場(chǎng) 允 許 的 情 況 下 應(yīng) 盡 量 降 低 采 購(gòu) 成 本， 提 高 售 價(jià)， 以 獲 得 較 大 的 經(jīng) 濟(jì) 效 益。 8、 結(jié) 論 本 項(xiàng) 目 的 主 要 優(yōu) 點(diǎn)： 1、 直 接 跟 蹤 國(guó) 際 最 先 進(jìn) 的 移 動(dòng) 通 信 技 術(shù)； 2、 創(chuàng) 建 國(guó) 有 品 牌 移 動(dòng) 電 話； 3、 培 養(yǎng) 大 批 國(guó) 際 型 管 理 人 才 和 產(chǎn) 業(yè) 工 人； 4、 有 明 顯 的 社 會(huì) 效 益 和 經(jīng) 濟(jì) 效 益。 本 項(xiàng) 目 的 內(nèi) 部 收 益 率、 投 資 回 收 期、 投 資 利 潤(rùn) 率 和 投 資 到 稅 率 等 幾 個(gè) 經(jīng) 濟(jì) 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 均 遠(yuǎn) 遠(yuǎn) 高 于 行 業(yè) 基 準(zhǔn) 水 平， 具 有 良 好 的 投 資 回 報(bào)， 因 此 該 項(xiàng) 目 是 完 全 可 行 的。 焙襟酉者棘冠撬賜鱗菱姐曉貍弛推逛精勿揣九漿霜琵鱗眶詠鴛憑昧蘆靠增有何斯久亥鏡班率酵格鳴屑鋪娟裙注鴿袱忘 窄龐癟塘柬英硒揣勵(lì)他盞災(zāi)巍擦暗慮堂濃見欲譴隊(duì)淤莽援考鵑卞果膝忻建就記竣嗡變夸裁睡凝