出口退稅申報(bào)操作流程(外貿(mào)企業(yè)2016最新).doc

出口退稅申報(bào)操作流程一、查詢相符發(fā)票信息1、發(fā)票認(rèn)證：認(rèn)證系統(tǒng)（航天信息）2、國稅官網(wǎng)網(wǎng)上辦稅出口退稅登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺，輸入用戶名(稅 號)，密碼查詢區(qū)發(fā)票信息查詢查詢認(rèn)證后的相符發(fā)票，相符發(fā)票有信息 才可申報(bào)退稅。 3、整理相符發(fā)票（抵扣聯(lián)）對應(yīng)的出口發(fā)票，出口報(bào)關(guān)單二、出口退稅申報(bào)（一）、外部數(shù)據(jù)采集1、下載出口報(bào)關(guān)單信息 登入電子口岸網(wǎng)頁出口退稅下載*.xml文件 插上口岸IC卡進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)外部數(shù)據(jù)采集出口報(bào)關(guān)單讀入 核對關(guān)單2、出口關(guān)單確認(rèn)數(shù)據(jù)檢查全選，數(shù)據(jù)確認(rèn)3、匯率配置：關(guān)單出口日期第一個工作日的匯率,折百匯率4、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：01出口明細(xì)申報(bào)表5、認(rèn)證發(fā)票信息讀入：認(rèn)證系統(tǒng)下載認(rèn)證結(jié)果*.xml文件（二）、 1、出口明細(xì)錄入 關(guān)單信息讀入后自動帶出輸入出口發(fā)票號序號重排（物理序號）修改關(guān) 聯(lián)號審核確認(rèn)在關(guān)單右上角寫上對應(yīng)的關(guān)聯(lián)號 關(guān)聯(lián)號：所屬期4位+批次2位+序號4位（如1605 01 0001） 所屬期：如本月為6月，所屬期為201605 2、進(jìn)貨明細(xì)錄入（進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，抵扣聯(lián)） 關(guān)聯(lián)號：與錄入出口關(guān)單時的關(guān)聯(lián)號對應(yīng)一致 錄入所屬期，批次，序號，發(fā)票號碼，商品代碼，數(shù)量回車序號重排 審核認(rèn)可 （三）、數(shù)據(jù)檢查 1、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：關(guān)單數(shù)量=發(fā)票數(shù)量，出現(xiàn)差異，倒回到進(jìn)貨明細(xì)錄 入修改 2、換匯成本： 3、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 （四）、確認(rèn)明細(xì)申報(bào) (五)、免退稅申報(bào) 1、退稅正式申報(bào)查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)退稅匯總申報(bào)表錄入點(diǎn)擊增加，輸入申報(bào)年月一直按回車到底保存 2、生成退(免)稅申報(bào)數(shù)據(jù)存盤 （六）、出口退稅綜合服務(wù)平臺 辦稅區(qū)免退稅預(yù)申報(bào)申報(bào)數(shù)據(jù)上傳操作顯示已完成查看反饋信息下載 有反饋疑點(diǎn)的，撤銷本次申報(bào)，倒回處理沒有反饋疑點(diǎn)的，直接轉(zhuǎn)正式申報(bào)、 （七）、打印退（免）稅申報(bào)數(shù)據(jù) 1、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：4份 2、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：4份 3、退稅匯總申報(bào)表：3份（八）、裝訂 1、退稅匯總申報(bào)表+出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)+進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，2份 2、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)+關(guān)單（復(fù)印件）+Invoice（復(fù)印件） 3、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)+進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)（正本）3、 其他 1、撤銷