單位2016年度資產(chǎn)清查工作報告

單位 2016年度資產(chǎn)清查工作報告 根據(jù) *市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案 (東財 201647號 )和關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知 (東財 2016 28號 )文的要求，我們對本單位進行資產(chǎn)清查。現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報告如下： 一、資產(chǎn)清查基本情況 (一 )本單位成立于 年 月，屬于行政 /事業(yè)單位，主管部門是 ，法定代表人是 ，法定地址為 *市 ，人員編制 人，在編干部職工 人，實有人員 (含臨工 ) 人。單位主要職能為 。 (二 )工作基準日：本單位資產(chǎn)清查工作基準日是 202月 31日。 (三 )資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨核算、與本單位合并填報報表的單位 個，分別為 。 不列入此次清查范圍，但由本單位填報有關(guān)數(shù)據(jù)單位 個，分別為 。 (四 )清產(chǎn)核資工作具體實施情況 1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理、帳務(wù)清理、財產(chǎn)清查、完善制度。 2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長： ，副組長： ，成員： 。 3、資產(chǎn)清查工作程序： (1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學習有關(guān)政策，研究工作 報表，做好人員分工 ;(2)對本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進行全面清理。時間安排： 3月 日至 月 日 ;(3)進行帳務(wù)清理、財產(chǎn)清查，時間安排： 月 日至 月 日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進行核對，時間安排： 月 日至 月 日 ;(4)導入資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果 ;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報告，上報有關(guān)數(shù)據(jù) ;(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。 4、其他工作情況 二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果 (一 )資產(chǎn)清查結(jié)果 通過對本單位 202月 31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元：負債總額賬面值為 元，清查值為 元：凈資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元。 (二 )會計差錯調(diào)整情況 截至 202月 31日，本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為 元，資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為 元，差額 元，屬于會計差錯調(diào)整。具體情況為： 。 三、重要事項說明 (一 )資產(chǎn)損益及資金掛賬情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對外投資 (有價證券 )損失 元、無形資產(chǎn)損失 元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 元 ;具體損失原因分別為 。 (二 )資產(chǎn)盤盈情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)盤盈 元、固定資產(chǎn)盤盈 元、無形資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元 ;具體盤盈原因及入賬、計價情況分別為 。 (三 )關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明 ; (四 )單位申報處理的資產(chǎn)損益。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)損失 元，申報處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)損失 元，固定資產(chǎn)損失 元，對外投資損失 元，無形資產(chǎn)損失 元，其他資產(chǎn)損失 元。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)盤盈 元，申報處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)盤盈 元，固定資產(chǎn)盤盈 元，對外投資盤盈 元，無形資產(chǎn)盤盈 元，其他資產(chǎn)盤盈 元。 四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進的措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因 ; (二 )存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因 ; (三 )相應的改進措施 ; 五、備查材料 (一 )單位 20 (二 )土地、房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料 (復印件 )。 (三 )土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料。 (四 )20機構(gòu)審計報告。 (五 )資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報的各項資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會中介機構(gòu)的經(jīng)濟鑒證證明和特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)。 1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。主要包括：單位的撤銷、合并公告及清償文件 ;政府部門有關(guān)文件 ;司法機關(guān)的判決或者裁定 ;公安機關(guān)的結(jié)案證明 ;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明 ;專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報告 ;保險公司的出險調(diào)查單和理賠計算單 ;企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件 ;符合法律規(guī)定的其他 證明等。 2、社會中介機構(gòu)的經(jīng)濟鑒證證明是指社會中介機構(gòu)按照獨立、客觀、公正的原則，對單位的某項經(jīng)濟事項出具的專項經(jīng)濟鑒證證明或鑒證意見書。社會中介機構(gòu)包括：會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機構(gòu)等。 3、特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對涉及資產(chǎn)盤盈、盤虧或者實物資產(chǎn)報廢、毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部證明和內(nèi)部鑒定意見書等。主要包括：有關(guān)會計核