以績(jī)效為核心的kpi考核指標(biāo)設(shè)計(jì)示例

以績(jī)效為核心的KPI考核指標(biāo)設(shè)計(jì)示例以績(jī)效為核心的KPI考核指標(biāo)設(shè)計(jì)示例目錄一、KPI綜述二、KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)方法三、通用KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)使用方法四、部門考核指標(biāo)舉例KPI指標(biāo)與績(jī)效管理的關(guān)系誰(shuí)績(jī)效考核主體對(duì)誰(shuí)績(jī)效考核客體做什么績(jī)效考核內(nèi)容如何做績(jī)效考核流程影響什么考核結(jié)果的使用溝通與反饋KPI是確定考核內(nèi)容的主要方式什么是KPI企業(yè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPIKEYPROCESSINDICATION）是通過(guò)對(duì)組織內(nèi)部某一流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計(jì)算、分析，衡量流程績(jī)效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可運(yùn)作的遠(yuǎn)景目標(biāo)的工具，是企業(yè)績(jī)效管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)來(lái)自于對(duì)企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，反映最能有效影響企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素。關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是推動(dòng)公司價(jià)值創(chuàng)造的驅(qū)動(dòng)因素對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的變化的衡量參數(shù)對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映由高層領(lǐng)導(dǎo)決定，并被考核者認(rèn)同的使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問題并采取行動(dòng)有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通提供一個(gè)客觀基礎(chǔ)使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)能KPI的特點(diǎn)KPI來(lái)自于對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解KPI是對(duì)績(jī)效構(gòu)成中可控部分的衡量KPI是對(duì)重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的衡量，而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映KPI是組織上下認(rèn)同的KPI指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的基本原則經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與規(guī)劃什么是公司目標(biāo)與股東的要求相比較（財(cái)務(wù)層面）與客戶的要求相比較（客戶層面）與內(nèi)部管理過(guò)程的要求相比較運(yùn)營(yíng)管理層面）與發(fā)展方面的要求相比較（成長(zhǎng)層面）要想取得成功，我們有什么差距什么是成功的關(guān)鍵因素銷售收入成本控制客戶數(shù)量客戶滿意度業(yè)務(wù)規(guī)范性業(yè)務(wù)協(xié)作性研發(fā)成果員工培訓(xùn)什么是關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)愿景與戰(zhàn)略目錄一、KPI綜述二、KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)方法三、通用KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)使用方法四、部門考核指標(biāo)舉例建立KPI考核體系的一般步驟確定KPI指標(biāo)來(lái)源和分類羅列KPI確定指標(biāo)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)確定指標(biāo)權(quán)重修改確認(rèn)工作規(guī)范性部門常規(guī)工作和短期工作重點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解基礎(chǔ)條件部門工作規(guī)范性必要內(nèi)容部門行使日常職能的控制核心任務(wù)部門對(duì)公司目標(biāo)的貢獻(xiàn)1、KPI的指標(biāo)來(lái)源和分類1、KPI指標(biāo)的來(lái)源和分類戰(zhàn)略規(guī)劃與經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分解財(cái)務(wù)指標(biāo)戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施指標(biāo)財(cái)務(wù)部企業(yè)策劃部目標(biāo)分解目標(biāo)分解組織工作常規(guī)指標(biāo)職能檢查情況職能責(zé)任連帶職能分析歸納流程分析歸納企業(yè)策劃部分管領(lǐng)導(dǎo)短期重點(diǎn)工作指標(biāo)工作計(jì)劃完成情況工作計(jì)劃溝通分管領(lǐng)導(dǎo)防范性指標(biāo)工作規(guī)范性各項(xiàng)管理制度各職能檢查部門分管領(lǐng)導(dǎo)指標(biāo)類別指標(biāo)來(lái)源指標(biāo)確定方法責(zé)任部門2、通過(guò)指標(biāo)分解、流程歸納等方法羅列KPI利潤(rùn)指標(biāo)收入指標(biāo)成本指標(biāo)管理費(fèi)用指標(biāo)財(cái)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)運(yùn)輸量運(yùn)輸收入運(yùn)輸部的運(yùn)輸調(diào)度分公司的運(yùn)輸保障應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率可控成本不可控成本外委費(fèi)用可控營(yíng)運(yùn)成本發(fā)生部門的成本控制分公司的成本控制歸口部門的成本控制各部門管理費(fèi)專項(xiàng)管理費(fèi)用發(fā)生部門的費(fèi)用控制歸口部門的費(fèi)用控制匯兌損益投資收益指標(biāo)利息費(fèi)用歸口部門的收益控制指標(biāo)指標(biāo)分解關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素指標(biāo)分解舉例KPI選擇原則指標(biāo)數(shù)量控制在510個(gè)選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)效益影響大的指標(biāo)可控性要強(qiáng)不要計(jì)算過(guò)于復(fù)雜篩選方法進(jìn)行特性測(cè)試進(jìn)行平衡性測(cè)試進(jìn)行相關(guān)性測(cè)試3、篩選KPI3、篩選KPI指標(biāo)指標(biāo)二指標(biāo)三指標(biāo)二原因說(shuō)明可衡量性可控制性指標(biāo)一內(nèi)部運(yùn)營(yíng)指標(biāo)指標(biāo)一財(cái)務(wù)指標(biāo)低成本獲取性可信性可理解性指標(biāo)名稱指標(biāo)類型特性測(cè)試表檢測(cè)所羅列指標(biāo)是否可行3、篩選KPI指標(biāo)二指標(biāo)三指標(biāo)二備注質(zhì)量指標(biāo)一內(nèi)部運(yùn)營(yíng)指標(biāo)指標(biāo)一財(cái)務(wù)指標(biāo)時(shí)間成本指標(biāo)名稱指標(biāo)類型平衡性測(cè)試表檢測(cè)指標(biāo)的三個(gè)維度均衡，進(jìn)行調(diào)整3、篩選KPI指標(biāo)指標(biāo)二指標(biāo)三指標(biāo)二指標(biāo)指標(biāo)四指標(biāo)二指標(biāo)一指標(biāo)一指標(biāo)五指標(biāo)三指標(biāo)一指標(biāo)名稱相關(guān)性測(cè)試表檢測(cè)所羅列指標(biāo)指標(biāo)是否相關(guān)，若相關(guān)則進(jìn)行合并或刪除其一3、確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)單位績(jī)效目標(biāo)部門績(jī)效目標(biāo)個(gè)人績(jī)效目標(biāo)工作任務(wù)目標(biāo)描述衡量標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)/外部要求崗位職責(zé)確定績(jī)效目標(biāo)的方法SMART具體的切中目標(biāo)適度細(xì)化隨情境變化可度量的數(shù)量化的行為化的數(shù)據(jù)或信息具有可得性可實(shí)現(xiàn)的在付出努力的情況下可實(shí)現(xiàn)在適度的時(shí)限內(nèi)可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)實(shí)的可證明的可觀察的有時(shí)限的使用時(shí)間單位關(guān)注效率SPECIFICMEASURABLEATTAINABLEREALISTICTIMEBOUND確定績(jī)效目標(biāo)的原則3、確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)4、確定權(quán)重直接業(yè)務(wù)單位和部門財(cái)務(wù)類指標(biāo)權(quán)重要稍大一些，職能部門財(cái)務(wù)類權(quán)重稍小一些，否決類指標(biāo)不給權(quán)重1確定分類權(quán)重為計(jì)算簡(jiǎn)化，通常多用5的倍數(shù)（如,23調(diào)到25），同時(shí)根據(jù)36對(duì)所有權(quán)重結(jié)果進(jìn)行調(diào)整97初步權(quán)重調(diào)整按得分在該指標(biāo)中所占比例分配分類權(quán)重通常權(quán)重最小不小于5，最大不超過(guò)30（5X30）6根據(jù)1與5初步確定權(quán)重按對(duì)經(jīng)濟(jì)效益影響權(quán)重60，可控性權(quán)重25，可測(cè)性權(quán)重15，對(duì)各指標(biāo)三方面評(píng)估結(jié)果進(jìn)行加權(quán)得出總分5評(píng)定綜合得分采用月亮圖大致估算4評(píng)定各KPI的可測(cè)性采用月亮圖大致估算3評(píng)定各KPI的可控性定量測(cè)量重要性最準(zhǔn)確的方法為做敏感性分析，但原理較準(zhǔn)計(jì)算復(fù)雜，一般不推薦，可以直接采用月亮圖大致估算2評(píng)定各KPI對(duì)經(jīng)濟(jì)效益影響（主要針對(duì)指標(biāo)分解）說(shuō)明主要工作權(quán)重指標(biāo)二指標(biāo)三指標(biāo)二加權(quán)得分可控性（25）指標(biāo)一內(nèi)部運(yùn)營(yíng)指標(biāo)指標(biāo)一財(cái)務(wù)指標(biāo)可測(cè)性（15）對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響（65）指標(biāo)名稱指標(biāo)類型非常大4分比較大3分大2分不太大1分不大0分指標(biāo)權(quán)重對(duì)對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響65可控性25可測(cè)性15加權(quán)得分計(jì)算公式4、確定權(quán)重5、修改確認(rèn)確認(rèn)其指標(biāo)含蓋了下級(jí)部門工作方面，有利于其推動(dòng)下級(jí)員工工作4審核是否支持下級(jí)部門的KPI設(shè)定確保其清楚知道下級(jí)員工的考核指標(biāo)，并討論KPI設(shè)置的權(quán)重是否合理，對(duì)定性指標(biāo)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定3與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)討論指標(biāo)明確該指標(biāo)計(jì)算方法及數(shù)據(jù)來(lái)源；對(duì)定性指標(biāo)確定其詳細(xì)評(píng)估方法，并擬定定性指標(biāo)評(píng)估表2與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人討論有關(guān)指標(biāo)確保各部門對(duì)此KPI負(fù)責(zé)，且根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)了相應(yīng)比例的權(quán)重；核察指標(biāo)、權(quán)重是否與原則相悖以及上級(jí)單位指標(biāo)是否已分解到相應(yīng)部門1將各KPI篩選部門制成列表,橫向比較說(shuō)明主要工作目錄一、KPI綜述二、KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)方法三、通用KPI指標(biāo)設(shè)計(jì)使用方法四、部門考核指標(biāo)舉例含義防范性指標(biāo),指部門工作符合公司規(guī)章制度的程度目的降低風(fēng)險(xiǎn)，提高效率適用范圍所有部門內(nèi)容所有規(guī)章制度和要求的執(zhí)行情況績(jī)效指標(biāo)設(shè)置“工作規(guī)范性”A工作規(guī)范性考核的整體框架1工作規(guī)范性考核B工作規(guī)范性的考核思路“職能檢查”和“直線檢查”相結(jié)合，外加“群眾監(jiān)督”。檢查人檢查內(nèi)容直線職能辦公室行政管理規(guī)范性主管領(lǐng)導(dǎo)所有方面的規(guī)范性人力資源部人力資源管理規(guī)范性財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)規(guī)范性運(yùn)輸部運(yùn)輸組織管理、運(yùn)輸設(shè)備管理規(guī)范性工程部工程項(xiàng)目管理規(guī)范性安全監(jiān)察室安全操作規(guī)范性物資部物資管理規(guī)范性其他人員提請(qǐng)部門的直接上級(jí)或職能部門檢查群眾保障部后勤管理規(guī)范性考核期初職能部門制定工作規(guī)范性檢查計(jì)劃職能部門按計(jì)劃或隨機(jī)檢查填寫工作規(guī)范性檢查記錄單主管領(lǐng)導(dǎo)隨機(jī)檢查填寫工作規(guī)范性檢查記錄單每月末檢查人將工作規(guī)范性檢查記錄單送企業(yè)策劃部準(zhǔn)備考核實(shí)施檢查檢查結(jié)果匯總C工作規(guī)范性的考核流程計(jì)算考核得分考核時(shí)企業(yè)策劃部計(jì)算各部門工作規(guī)范性考核得分上報(bào)績(jī)效管理委員會(huì)D工作規(guī)范性的考核計(jì)分“扣分法”計(jì)分，同時(shí)設(shè)置否決區(qū)間。指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重考核標(biāo)準(zhǔn)為A次可以隨著管理水平的提高而調(diào)整無(wú)權(quán)重防范性指標(biāo)，只扣分否決區(qū)間有風(fēng)險(xiǎn)，可以設(shè)置否決區(qū)間指標(biāo)計(jì)分方法每增加1次業(yè)務(wù)不規(guī)范，扣該項(xiàng)考核指標(biāo)得分M分。業(yè)務(wù)不規(guī)范次數(shù)超過(guò)B次時(shí)，視為部門工作嚴(yán)重不規(guī)范，否決部門考核。說(shuō)明應(yīng)根據(jù)各部門業(yè)務(wù)和管理情況分別制定A、B、M的標(biāo)準(zhǔn)。含義職能部門進(jìn)行職能檢查的過(guò)程和結(jié)果目的促進(jìn)職能管理落實(shí)到位保障各部門的業(yè)務(wù)規(guī)范性考核適用范圍所有職能管理部門績(jī)效指標(biāo)設(shè)置“職能檢查計(jì)劃執(zhí)行情況”“職能連帶責(zé)任”A職能檢查情況考核的整體框架2職能檢查情況考核是否檢查檢查是否到位考核職能部門的職能工作檢查情況考核職能部門的職能范圍內(nèi)連帶責(zé)任“職能檢查計(jì)劃執(zhí)行情況”“職能連帶責(zé)任”主管領(lǐng)導(dǎo)評(píng)定事故責(zé)任追究考慮因素指標(biāo)考核思路指標(biāo)設(shè)置內(nèi)容B職能檢查情況考核的整體思路準(zhǔn)備考核實(shí)施檢查檢查結(jié)果匯總C職能檢查情況的考核流程計(jì)算考核得分每月末主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行評(píng)定結(jié)果送企業(yè)策劃部考核期初職能部門制定工作規(guī)范性檢查計(jì)劃職能部門按計(jì)劃或隨機(jī)檢查填寫工作規(guī)范性檢查記錄單交主管領(lǐng)導(dǎo)1/4用于評(píng)定考核時(shí)企業(yè)策劃部計(jì)算各部門工作規(guī)范性考核得分上報(bào)績(jī)效管理委員會(huì)D職能檢查情況的計(jì)分“職能檢查計(jì)劃執(zhí)行情況”主管領(lǐng)導(dǎo)評(píng)定計(jì)分。指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重以職能檢查計(jì)劃為標(biāo)準(zhǔn)。過(guò)程性指標(biāo)，不容易量化，貢獻(xiàn)不大，所以權(quán)重較小指標(biāo)計(jì)分方法分成5個(gè)等級(jí)，由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行評(píng)定。說(shuō)明各職能管理部門應(yīng)根據(jù)期內(nèi)業(yè)務(wù)需要擬定職能檢查計(jì)劃，與主管領(lǐng)導(dǎo)溝通確認(rèn)。主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)注意督促職能部門提高職能檢查水平。D職能檢查情況的計(jì)分“職能連帶責(zé)任”企業(yè)策劃部評(píng)定計(jì)分，設(shè)置否決區(qū)間。指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重考慮歷史平均水平，制定承擔(dān)連帶責(zé)任的指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)果性指標(biāo)，貢獻(xiàn)較大，所以權(quán)重較大指標(biāo)計(jì)分方法沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，增加一次事故（無(wú)法證明考核到位），按照直接責(zé)任單位的雙倍扣分。得分低于一定標(biāo)準(zhǔn)（例如50分），否決部門考核。說(shuō)明應(yīng)根據(jù)各部門業(yè)務(wù)和管理情況分別制定考核標(biāo)準(zhǔn)和否決標(biāo)準(zhǔn)。含義費(fèi)用支出符合公司要求的程度目的控制各項(xiàng)成本、費(fèi)用適用范圍所有部門、分公司考核指標(biāo)設(shè)置“部門費(fèi)用控制率”A部門費(fèi)用控制情況考核的整體框架3成本費(fèi)用控制情況考核B部門費(fèi)用控制情況考核的思路以財(cái)務(wù)預(yù)算為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行費(fèi)用控制情況考核。可控成本分公司部門管理費(fèi)所有部門歸口費(fèi)用（科目負(fù)責(zé)）歸口部門基建支出工程部其他費(fèi)用預(yù)算相關(guān)部門考核內(nèi)容考核對(duì)象財(cái)務(wù)部組織相關(guān)單位擬訂公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算上報(bào)董事會(huì)/總經(jīng)理辦公會(huì)核準(zhǔn)C費(fèi)用控制情況考核的流程財(cái)務(wù)部匯總財(cái)務(wù)信息計(jì)算各部門費(fèi)用控制考核指標(biāo)數(shù)值送企業(yè)策劃部制定預(yù)算財(cái)務(wù)記賬計(jì)算考核指標(biāo)計(jì)算考核得分企業(yè)策劃部計(jì)算各部門費(fèi)用控制考核指標(biāo)得分上報(bào)績(jī)效管理委員會(huì)財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)制度和公司管理要求記錄公司相關(guān)的費(fèi)用信息D部門費(fèi)用控制情況的考核計(jì)分“扣分獎(jiǎng)勵(lì)”式計(jì)分，設(shè)置否決區(qū)間。部門費(fèi)用控制率為100時(shí)，該項(xiàng)指標(biāo)得100分；每增加1，扣2X分；每減少1，加X分。（職能部門設(shè)置加分上限）或者分成得分區(qū)間進(jìn)行評(píng)價(jià)部門費(fèi)用控制率實(shí)際部門費(fèi)用部門費(fèi)用預(yù)算100含義部門工作計(jì)劃完成情況目的增加考核覆蓋面和靈活性適用范圍所有部門內(nèi)容月度工作計(jì)劃完成情況考核指標(biāo)設(shè)置“工作計(jì)劃”A工作計(jì)劃考核的整體框架5工作計(jì)劃考核B工作計(jì)劃考核的思路主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行“工作計(jì)劃”完成情況評(píng)價(jià)。C工作計(jì)劃考核的流程每月末制定下月部門本月工作計(jì)劃制定計(jì)劃進(jìn)行評(píng)定計(jì)算考核得分企業(yè)策劃部計(jì)算各部門“工作計(jì)劃”考核指標(biāo)得分上報(bào)績(jī)效管理委員會(huì)每月初，主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行上月部門本月工作計(jì)劃完成情況評(píng)價(jià)送企業(yè)策劃部D工作計(jì)劃考核的計(jì)分主管領(lǐng)導(dǎo)評(píng)定計(jì)分。指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重以部門月度工作計(jì)劃為標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)本部門其它指標(biāo)設(shè)置的情況確