第八章商業(yè)銀行風(fēng)險管理

1、第七章第七章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險管理7.1 7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理論商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理論7.2 7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險的類型商業(yè)銀行風(fēng)險的類型7.3 7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險成因商業(yè)銀行風(fēng)險成因7.4 7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防范商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防范東南亞金融危機(jī)的后果東南亞金融危機(jī)的后果國家國家貨幣貨幣貶值貶值股市下跌股市下跌外債外債經(jīng)濟(jì)增經(jīng)濟(jì)增長下滑長下滑本幣本幣美元美元泰國泰國26.226.255.255.276.176.19009008.58.5菲律賓菲律賓1313373766660.50.5印尼印尼10.410.4414161611173117313.513.

2、5馬來西亞馬來西亞9.49.4515168.868.84524524.84.8新加坡新加坡4.84.8313142427.1 7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理論論7.1.1 7.1.1 銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性7.1.2 7.1.2 銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn)銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn)7.1.3 7.1.3 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險7.1.1 7.1.1 銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性一、風(fēng)險的概念一、風(fēng)險的概念二、銀行風(fēng)險的特性二、銀行風(fēng)險的特性一、風(fēng)險的概念一、風(fēng)險的概念 銀行風(fēng)險銀行風(fēng)險是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的

3、管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利于銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種因損失或不利于銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種因素的總稱。素的總稱。 量化概念：量化概念：銀行風(fēng)險率銀行風(fēng)險率=銀行損失或銀行風(fēng)險成本或銀行風(fēng)險性資產(chǎn)銀行損失或銀行風(fēng)險成本或銀行風(fēng)險性資產(chǎn)銀行資產(chǎn)總額銀行資產(chǎn)總額二、銀行風(fēng)險的特性二、銀行風(fēng)險的特性（一）客觀性（一）客觀性 （二）可控性（二）可控性 （三）擴(kuò)散性（三）擴(kuò)散性 （四）匿藏性（四）匿藏性 （五）馬太性和加速性（五）馬太性和加速性 7.1.2 銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn)銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn)一、金融效率遞減，甚至出現(xiàn)負(fù)效率。一、金融效率遞減，甚至出現(xiàn)負(fù)效率。 二、信貸不良資產(chǎn)數(shù)額大。二、信貸不良資產(chǎn)

4、數(shù)額大。三、銀行資本充足率不斷降低。三、銀行資本充足率不斷降低。四、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理混亂。四、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理混亂。后果或危害：后果或危害：1 1威脅銀行業(yè)的生存與發(fā)展；威脅銀行業(yè)的生存與發(fā)展；2 2加劇財政收支矛盾。加劇財政收支矛盾。3 3金融資源配置機(jī)制紊亂。金融資源配置機(jī)制紊亂。4 4容易造成由經(jīng)濟(jì)問題而影響政治、社容易造成由經(jīng)濟(jì)問題而影響政治、社會的安定團(tuán)結(jié)。會的安定團(tuán)結(jié)。銀行監(jiān)管不力，經(jīng)營不善，風(fēng)險控制薄弱銀行監(jiān)管不力，經(jīng)營不善，風(fēng)險控制薄弱貨幣大幅貶值、外債危機(jī)貨幣大幅貶值、外債危機(jī)盲目貸款、資源分配低效率、外資流入國內(nèi)非貿(mào)易部門盲目貸款、資源分配低效率、外資流入國內(nèi)非貿(mào)易部門房地

5、產(chǎn)、股市過熱房地產(chǎn)、股市過熱銀行抵押品市值高估銀行抵押品市值高估經(jīng)常賬戶債務(wù)增加經(jīng)常賬戶債務(wù)增加銀行進(jìn)一步擴(kuò)張信貸、凈外幣債務(wù)增加銀行進(jìn)一步擴(kuò)張信貸、凈外幣債務(wù)增加資本外流、泡沫破滅資本外流、泡沫破滅銀行不良貸款增加銀行不良貸款增加銀行危機(jī)、利率高攀、信用緊縮銀行危機(jī)、利率高攀、信用緊縮嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)衰退銀行在國家金融體系中占主宰地位銀行在國家金融體系中占主宰地位7.1.3 7.1.3 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險一、市場經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險一、市場經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險一、市場經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險一、市場經(jīng)濟(jì)中的銀行風(fēng)險 “經(jīng)濟(jì)人經(jīng)濟(jì)人”是銀行

6、風(fēng)險產(chǎn)生或形成的前提是銀行風(fēng)險產(chǎn)生或形成的前提 經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件要條件 金融制度及其變遷反映銀行風(fēng)險的發(fā)展?fàn)罱鹑谥贫燃捌渥冞w反映銀行風(fēng)險的發(fā)展?fàn)顩r況 二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險 制度性銀行風(fēng)險制度性銀行風(fēng)險是現(xiàn)行所是現(xiàn)行所采納的習(xí)慣、道德、法律、規(guī)則等采納的習(xí)慣、道德、法律、規(guī)則等的缺位和缺陷，而導(dǎo)致的金融活動的缺位和缺陷，而導(dǎo)致的金融活動不確定性損失。不確定性損失。 金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰導(dǎo)致金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰導(dǎo)致信貸約束軟化信貸約束軟化。 微觀金融運(yùn)行機(jī)制不健全導(dǎo)致微觀金融運(yùn)行機(jī)制不健全導(dǎo)致激勵機(jī)制約束軟激勵機(jī)

7、制約束軟化化。 宏觀金融調(diào)控機(jī)制不健全導(dǎo)致宏觀金融調(diào)控機(jī)制不健全導(dǎo)致監(jiān)督機(jī)制約束軟監(jiān)督機(jī)制約束軟化化。 企業(yè)體制不健全導(dǎo)致企業(yè)體制不健全導(dǎo)致財務(wù)約束軟化財務(wù)約束軟化。 表現(xiàn)形式表現(xiàn)形式 財政、投資和金融三者關(guān)系扭曲，投財政、投資和金融三者關(guān)系扭曲，投融資風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁于金融機(jī)構(gòu)。融資風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁于金融機(jī)構(gòu)。 政府職能轉(zhuǎn)換的嚴(yán)重滯后，政府職能轉(zhuǎn)換的嚴(yán)重滯后，“市場失市場失靈靈”與與“政府失敗政府失敗”并存，導(dǎo)致信用并存，導(dǎo)致信用非理性行為快速非理性行為快速蔓延。蔓延。 社會保障制度改革嚴(yán)重滯后，各類社會風(fēng)險社會保障制度改革嚴(yán)重滯后，各類社會風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁成銀行風(fēng)險。轉(zhuǎn)嫁成銀行風(fēng)險。 法律、規(guī)章等社會經(jīng)濟(jì)正式制度

8、不健全，造法律、規(guī)章等社會經(jīng)濟(jì)正式制度不健全，造成銀行資產(chǎn)安全性保障弱化。成銀行資產(chǎn)安全性保障弱化。 習(xí)慣、道義等意識形態(tài)改革滯后，信用經(jīng)濟(jì)習(xí)慣、道義等意識形態(tài)改革滯后，信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展同非正式制度約束脫節(jié)。發(fā)展同非正式制度約束脫節(jié)。一、信用風(fēng)險一、信用風(fēng)險 二、市場風(fēng)險二、市場風(fēng)險 三、流動性風(fēng)險三、流動性風(fēng)險 四、法律風(fēng)險四、法律風(fēng)險五、經(jīng)營風(fēng)險五、經(jīng)營風(fēng)險 六、管理風(fēng)險六、管理風(fēng)險七、國家風(fēng)險七、國家風(fēng)險 八、競爭風(fēng)險八、競爭風(fēng)險九、操作風(fēng)險九、操作風(fēng)險7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險的類型商業(yè)銀行風(fēng)險的類型7.3.1 7.3.1 體制原因體制原因7.3.2 7.3.2 宏觀原因宏觀原因7.3.3 7.

9、3.3 微觀原因微觀原因7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險成因商業(yè)銀行風(fēng)險成因不良資產(chǎn)的形成原因不良資產(chǎn)的形成原因 由于計劃與行政干預(yù)而造成的約占由于計劃與行政干預(yù)而造成的約占30%30%； 政策上要求國有銀行支持國有企業(yè)而國有企業(yè)違約的約政策上要求國有銀行支持國有企業(yè)而國有企業(yè)違約的約占占30%30%； 國家安排的關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等結(jié)構(gòu)性調(diào)整的約占國家安排的關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等結(jié)構(gòu)性調(diào)整的約占10%10%； 地方干預(yù)，包括司法、執(zhí)法方面對債權(quán)人保護(hù)不力的約地方干預(yù)，包括司法、執(zhí)法方面對債權(quán)人保護(hù)不力的約占占10%10%； 由于國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因形成的不良貸款則占全由于國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因形成的不良貸款

10、則占全部不良貸款的部不良貸款的20%20%。 7.3.1 體制原因體制原因 國有獨(dú)資商業(yè)銀行在銀行部門中占絕對支配國有獨(dú)資商業(yè)銀行在銀行部門中占絕對支配 地位地位 過分依賴間接融資，直接融資受到忽視過分依賴間接融資，直接融資受到忽視 國有企業(yè)信貸約束軟化國有企業(yè)信貸約束軟化 金融監(jiān)管力量薄弱金融監(jiān)管力量薄弱 財政體制問題財政體制問題 法律法規(guī)不健全法律法規(guī)不健全7.3.2 宏觀原因宏觀原因一、粗放型、外延型增長戰(zhàn)略下，國有銀一、粗放型、外延型增長戰(zhàn)略下，國有銀 行體系也難免被傳染。行體系也難免被傳染。 二、受體制和經(jīng)濟(jì)周期支配，宏觀經(jīng)濟(jì)呈二、受體制和經(jīng)濟(jì)周期支配，宏觀經(jīng)濟(jì)呈 強(qiáng)幅波動特征，銀行

11、風(fēng)險出現(xiàn)的頻率強(qiáng)幅波動特征，銀行風(fēng)險出現(xiàn)的頻率 和強(qiáng)度都比較高。和強(qiáng)度都比較高。三、國際經(jīng)濟(jì)、政治、金融的沖擊。三、國際經(jīng)濟(jì)、政治、金融的沖擊。 7.3.3 微觀原因微觀原因 商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制 風(fēng)險緩沖機(jī)制殘缺風(fēng)險緩沖機(jī)制殘缺 資產(chǎn)分類及管理資產(chǎn)分類及管理 經(jīng)營管理不善經(jīng)營管理不善 會計、法律等基礎(chǔ)實(shí)施不健全會計、法律等基礎(chǔ)實(shí)施不健全 道德風(fēng)險道德風(fēng)險 金融同業(yè)競爭和儲蓄違規(guī)嚴(yán)重金融同業(yè)競爭和儲蓄違規(guī)嚴(yán)重商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制所有權(quán)主體缺位所有權(quán)主體缺位. .激勵機(jī)制殘缺激勵機(jī)制殘缺. .約束機(jī)制殘缺約束機(jī)制殘缺. .風(fēng)險緩沖機(jī)制殘缺風(fēng)險緩沖機(jī)制殘缺 資本金補(bǔ)

12、充問題。資本金補(bǔ)充問題。 呆帳準(zhǔn)備金的提取及沖銷。呆帳準(zhǔn)備金的提取及沖銷。 市場退出機(jī)制不健全。市場退出機(jī)制不健全。 存款保險制度缺乏。存款保險制度缺乏。經(jīng)營管理不善經(jīng)營管理不善 信用評估不完善。信用評估不完善。 貸款過度集中。貸款過度集中。 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。 新業(yè)務(wù)開展不當(dāng)。新業(yè)務(wù)開展不當(dāng)。 未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易。未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易。 粗放經(jīng)營，盲目擴(kuò)張粗放經(jīng)營，盲目擴(kuò)張。7.4.1 7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念7.4.2 7.4.2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的措施我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的措施7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防范范

13、7.4.1 7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念 理念之一：銀行不能理念之一：銀行不能“回避回避”風(fēng)險，只能風(fēng)險，只能“管理管理”風(fēng)險風(fēng)險 理念之二：風(fēng)險和回報必須對稱理念之二：風(fēng)險和回報必須對稱 理念之三：風(fēng)險管理意識必須貫穿到全行全理念之三：風(fēng)險管理意識必須貫穿到全行全員，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程員，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程 理念之四：風(fēng)險控制要同市場營銷、市場拓理念之四：風(fēng)險控制要同市場營銷、市場拓展有機(jī)結(jié)合起來展有機(jī)結(jié)合起來 理念之五：按理念之五：按“四眼原則四眼原則”辦事辦事 理念之六：嚴(yán)格的信用評級制度理念之六：嚴(yán)格的信用評級制度 理念之七：按不同的情況區(qū)分

14、不同的風(fēng)險種類理念之七：按不同的情況區(qū)分不同的風(fēng)險種類 理念之八：建立相應(yīng)的風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)理念之八：建立相應(yīng)的風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn) 理念之九：商業(yè)銀行必須建立完善的，垂直的理念之九：商業(yè)銀行必須建立完善的，垂直的風(fēng)險控制體制風(fēng)險控制體制 理念之十：風(fēng)險管理體制保持獨(dú)立性理念之十：風(fēng)險管理體制保持獨(dú)立性 理念之十一：董事會和總行領(lǐng)導(dǎo)集體對全行的理念之十一：董事會和總行領(lǐng)導(dǎo)集體對全行的風(fēng)險控制負(fù)最終責(zé)任風(fēng)險控制負(fù)最終責(zé)任 理念之十二：商業(yè)銀行要建立自己獨(dú)特的風(fēng)險理念之十二：商業(yè)銀行要建立自己獨(dú)特的風(fēng)險文化文化 理念之十三：建立合適的風(fēng)險控制獎懲制度理念之十三：建立合適的風(fēng)險控制獎懲制度 理念之十四：商業(yè)銀行

15、要共同吸取過去失誤的理念之十四：商業(yè)銀行要共同吸取過去失誤的教訓(xùn)教訓(xùn)加強(qiáng)宏觀調(diào)控，確保確保國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、協(xié)加強(qiáng)宏觀調(diào)控，確保確保國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、協(xié) 調(diào)、健康運(yùn)行調(diào)、健康運(yùn)行 建立健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制建立健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制建立風(fēng)險補(bǔ)償制度，完善風(fēng)險緩沖機(jī)制建立風(fēng)險補(bǔ)償制度，完善風(fēng)險緩沖機(jī)制理清關(guān)系，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營理清關(guān)系，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營密切注視國際經(jīng)濟(jì)金融動向，建立國際經(jīng)濟(jì)密切注視國際經(jīng)濟(jì)金融動向，建立國際經(jīng)濟(jì) 金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制金融風(fēng)險預(yù)警機(jī)制7.4.2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的措施措施一、商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心一、商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)指標(biāo) 風(fēng)險水平風(fēng)險水平

16、 風(fēng)險遷徙風(fēng)險遷徙 風(fēng)險抵補(bǔ)風(fēng)險抵補(bǔ) 風(fēng)險水平風(fēng)險水平 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險 信用風(fēng)險信用風(fēng)險 市場風(fēng)險市場風(fēng)險 操作風(fēng)險操作風(fēng)險流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險 流動性比例：大于流動性比例：大于25%25% 超額準(zhǔn)備金率：大于超額準(zhǔn)備金率：大于2%2% 核心負(fù)債比例：大于核心負(fù)債比例：大于60%60% 流動性缺口率：大于流動性缺口率：大于-10%-10%信用風(fēng)險信用風(fēng)險 不良貸款率：小于不良貸款率：小于5%5%。 不良資產(chǎn)率：小于不良資產(chǎn)率：小于4%4% 單一客戶授信集中度：小于單一客戶授信集中度：小于15%15% 關(guān)聯(lián)授信比例：小于關(guān)聯(lián)授信比例：小于50%50%市場風(fēng)險市場風(fēng)險 累計外匯敞口頭寸比例：小于累計外匯敞口頭寸比例：小于20%20% 市值敏感性比率：監(jiān)測市值敏感性比率：監(jiān)測操作風(fēng)險操作風(fēng)險 操作風(fēng)險損失率：監(jiān)測操作風(fēng)險損失率：監(jiān)測風(fēng)險遷徙風(fēng)險遷徙 正常類貸款遷徙率：小于正常類貸款遷徙率：小于0.5%0.5%； 關(guān)注類貸款遷徙率：小于關(guān)注類貸款遷徙率：小于1.5%1.5%； 次級類貸款遷徙率：小于次級類貸款遷徙率：小于3%3%； 可疑類貸款遷徙率：小于可疑類貸款