財務(wù)部管理手冊

1、財務(wù)部管理手冊（試行）編制：審核：日期：目錄第三節(jié)出納工作標(biāo)準(zhǔn)?.62職務(wù)說明書財務(wù)部經(jīng)理崗位說明書職務(wù)名稱財務(wù)經(jīng)理所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)總監(jiān)直屬下級會計、倉管員、出納晉升方向財務(wù)總監(jiān)可調(diào)崗位總經(jīng)理職責(zé) ：配合財務(wù)經(jīng)理作好財務(wù)部的相關(guān)工作，保證公司資金和財務(wù)工作的正常運轉(zhuǎn)。任務(wù)：1、每天佩帶胸牌2、打掃辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進行一次大掃除3、審核公司貨幣資金日報表4、每月對庫存現(xiàn)金進行兩次盤點,一次為隨機抽查,一次為定期盤點5、根據(jù)銀行對賬單核對銀行日記賬6、審核公司記帳憑證、會計帳簿、會計報表的合理性、準(zhǔn)確性、及時性,并對財務(wù)檔案歸檔情況進行審核7、審核工資及提成8、審核報銷手續(xù)和借款手續(xù)9、

2、審核公司各項費用開支的合理性10、負責(zé)收據(jù)、出入庫單的領(lǐng)購及繳銷工作11、負責(zé)保管印章,做好印章登記管理工作,月底對各部門的印章使用情況進行審核12、審核分公司賬務(wù),落實分公司應(yīng)向總部上交的利潤工13、審核財務(wù)計劃和預(yù)算的執(zhí)行及結(jié)果,負責(zé)財務(wù)核算,資金收支等工作作14、審核每月的基材和主材材料商對帳工作內(nèi)容 15 、建立好所有合作材料的檔案16、協(xié)助辦公室做好固定資資產(chǎn)的統(tǒng)計和臺帳的建立工作17、作到每一筆款項的認真核對同時準(zhǔn)確無誤，貨比三家18、熱情接待每位交款及結(jié)算的客戶19、及時遞交每周、每月工作計劃及總結(jié),能夠自我管理20、合理處理財務(wù)部的日常事務(wù) ,積極配合行政及工程部的工作21、審

3、核公司業(yè)績每月、每三期、半年、全年的業(yè)績統(tǒng)計和排名22、負責(zé)向總經(jīng)理提供每天的的業(yè)績報表，現(xiàn)金流量等所需的財務(wù)數(shù)據(jù)和報表分析23、每月初5 日前將當(dāng)月所需各部門費用匯總報總經(jīng)理處并財務(wù)備檔,月底作當(dāng)月費用的決算，超出部門上報總經(jīng)理。超出部門由部門經(jīng)理和員承擔(dān)費用的30%24、監(jiān)督和掌控公司財務(wù)運營狀況,最大限度節(jié)減各項成本和不必要的支出25、負責(zé)本部門人員的招聘、考核、薪資分配、培訓(xùn)、晉升等事項向人事部提出建議26、 每月及時向總經(jīng)理提交述職報告,匯報工作 ,并提交下月工作計劃27、保證本部門公司全部財產(chǎn)完好無損,如出現(xiàn)丟失或損壞由本部門負責(zé)賠償28、認真積極的完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,并保

4、質(zhì)保量29、愛崗敬業(yè) ,保守公司及財務(wù)秘密權(quán)權(quán)利：責(zé) 1、對所有報銷票據(jù)有簽字審核權(quán)范 2、對所有合作的基材和主材有執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)圍 3、對所有購買的物品有監(jiān)督權(quán)作到貨比三家責(zé)任：1、對財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負責(zé)2、對公司所有帳務(wù)負責(zé)3、如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任和行政責(zé)任 4、對違反公司制度的行為應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任、行政責(zé)任向誰報告工作：總經(jīng)理工監(jiān)督：所有中層的工作作指導(dǎo)：會計、出納、倉管關(guān)合作者：部門內(nèi)部工作人員、總經(jīng)理系外部關(guān)系：材料商、媒體會計崗位說明書職務(wù)名稱會計所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)部經(jīng)理直屬下級倉管員晉升方向會計主管可調(diào)崗位職責(zé) ：配合財務(wù)經(jīng)理作好財務(wù)部的相關(guān)工

5、作，保證公司資金和財務(wù)工作的正常運轉(zhuǎn)。任務(wù)：1、每天佩帶胸牌2、打掃個人及辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進行一次大掃除3、每天參加晨會4、每日與出納交接需做賬的原始憑證，復(fù)核這些憑證是否合理合法，審批手續(xù)是否完備5、依據(jù)合理合法的收支憑證進行會計核算及賬務(wù)處理6、審核業(yè)務(wù)員的提成單，安排提成發(fā)放時間工 7、負責(zé)編制公司對內(nèi)的財務(wù)報表，作到準(zhǔn)確、及時、完整。提交董事長，總經(jīng)理、作副總及財務(wù)負責(zé)人審核、參閱內(nèi)8、協(xié)調(diào)指導(dǎo)出納員工作，監(jiān)督對庫存現(xiàn)金的保管 , 進行定期和不定期的盤點檢查。現(xiàn)容金每日盤點，月底出具每月末現(xiàn)金盤點表9、匯總、初審各部門費用預(yù)算，有權(quán)對不符合法規(guī)和公司財務(wù)制度的費用支出，退回經(jīng)辦人10、

6、負責(zé)每月工資 / 提成的核算11、負責(zé)會計檔案的分類、整理、保管工作，嚴守公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)機密，保護公司財產(chǎn)的安全，保證各種信息資料的安全完整12、 及時開具業(yè)務(wù)人員需要的收據(jù)及發(fā)票，準(zhǔn)備業(yè)務(wù)員所需的各種書面材料13、協(xié)調(diào)指導(dǎo)倉保工作，監(jiān)督其對庫存材料的保管, 根據(jù)庫存材料明細賬，進行定期和不定期的盤點檢查14、負責(zé)公司對外的各種報表和資料的準(zhǔn)備工作15、負責(zé)清理以前賬務(wù)，處理遺留問題16、其他權(quán)利：1、對所有報銷票據(jù)有簽字審核權(quán)2、對所有合作的基材和主材有執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)權(quán)3、對所有購買的物品有監(jiān)督權(quán)責(zé)責(zé)任：范1、對財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負責(zé)圍2、對公司所有帳務(wù)負責(zé)3、如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負

7、相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任和行政責(zé)任4、對違反公司制度的行為應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任、行政責(zé)任向誰報告工作：財務(wù)部經(jīng)理工監(jiān)督：無作指導(dǎo)：無關(guān)合作者：部門內(nèi)部工作人員、設(shè)計師、監(jiān)理系外部關(guān)系：材料商出納崗位說明書職務(wù)名稱出納所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)部經(jīng)理直屬下級晉升方向會計主管可調(diào)崗位職責(zé)：配合財務(wù)經(jīng)理作好財務(wù)部的相關(guān)工作，保證公司資金和財務(wù)工作的正常運轉(zhuǎn)。任務(wù)：1、每天佩帶胸牌2、打掃個人及辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進行一次大掃除3、每天參加晨會4、收款業(yè)務(wù)：收取現(xiàn)金（包括客戶著批款、公司罰沒收入、廢品銷售收入、從銀行提取現(xiàn)金等），收取銀行存款，包括存現(xiàn)5、付款業(yè)務(wù)：支付現(xiàn)金（包括支付員工報銷款項、支付借款、支付物品采

8、購款、支工 付員工工資、支付工程施工款，存現(xiàn)等），支付銀行存款，包括提現(xiàn)作 6、作好支票的管理和領(lǐng)用登記工作，保管好空白支票。掌握存款余額，嚴禁空白支內(nèi)票的開具容 7、負責(zé)銷售合同及購銷合同的分類、整理、保管工作，嚴守公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)和財務(wù)機密8、每月末及時打印銀行對賬單，核對銀行日記賬，對未達款項進行追蹤9、對每個單子進行完工結(jié)算，準(zhǔn)確無誤10、控制公章領(lǐng)用基材的比例占到基裝的比例的22%11、每月十號準(zhǔn)確的給員發(fā)放工資12、每期結(jié)束后的第二周的周二給員準(zhǔn)確的發(fā)放上一期的提成13、及時參加公司主辦的各種房展會，作好收款的工作14、每周的周二為報帳日權(quán)利：1、對所有報銷票據(jù)有審核權(quán)2、對所有合作的

9、基材和主材有執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)權(quán) 3、對所有購買的物品有金額監(jiān)督權(quán)，作到貨比三家責(zé)責(zé)任：范1、對財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負責(zé)圍2、對公司現(xiàn)金帳負責(zé)3、如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任和行政責(zé)任4、對違反公司制度的行為應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任、行政責(zé)任向誰報告工作：財務(wù)部經(jīng)理工監(jiān)督：無作指導(dǎo)：無關(guān)合作者：部門內(nèi)部工作人員、設(shè)計師、監(jiān)理、工隊長系外部關(guān)系：材料商、倉庫管理員崗位說明書職務(wù)名稱倉庫管理員所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)部經(jīng)理直屬下級晉升方向會計主管可調(diào)崗位職責(zé) ：配合財務(wù)經(jīng)理作好倉庫的入庫和出庫的相關(guān)工作，保證公司所有基材物品和工隊長的領(lǐng)料工作的正常運轉(zhuǎn)，同時作好倉庫的盤點工作。作到數(shù)字準(zhǔn)確無

10、誤。任務(wù)：1、每天佩帶胸牌2、打掃倉庫及辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進行一次大掃除3、每月 30 日為倉庫的盤點日4、基材的入庫。清點入庫產(chǎn)品數(shù)量及種類，確認產(chǎn)品處于完好無損的可使用狀態(tài)，核對供應(yīng)商送貨單，安排合理位置擺放新入庫材料，開具正確入庫單，有送貨商、采購人員（財務(wù)）及倉管本人簽字，方可驗收入庫5、產(chǎn)品狀態(tài)由倉保負責(zé)，產(chǎn)品質(zhì)量由采購負責(zé)。及時將記賬聯(lián)（黃聯(lián)）交財務(wù)做賬，工報銷聯(lián)（紅聯(lián)）交采購人及送貨人結(jié)算款項作6、出庫。根據(jù)工程部工作排期，根據(jù)工作需要及時出庫，出庫單由領(lǐng)用人、部門經(jīng)內(nèi)理、會計及倉保本人簽字。遇特殊情況另行決策容7、物品存放，倉庫應(yīng)按材料的名稱類別、規(guī)格、型號擺放整齊。規(guī)劃好倉庫材

11、料放置位置、依序整齊擺放，擺放物料標(biāo)示朝外，力求儲放立體化；做好標(biāo)識記號。做好防火，防盜，防水的防范措施。做好定期盤點前的準(zhǔn)備工作。倉庫空間不夠由公司領(lǐng)導(dǎo)層負責(zé)協(xié)調(diào)解決8、賬務(wù)處理，倉保每日在辦理完出、入庫手續(xù)后，應(yīng)及時登記倉庫材料帳，該材料帳由財務(wù)負責(zé)設(shè)計滿足需要的電子表格由倉保負責(zé)每日登記。每月與財務(wù)核對，每月盤點9、盤盈與盤虧，任何倉庫材料的盈虧均應(yīng)本著認真負責(zé)的態(tài)度進行追查，找到真正原因并落實相關(guān)責(zé)任人，盈虧的賬務(wù)處理需經(jīng)財務(wù)副總審批同意10、每月及時參加公司組織的員工大會權(quán)利：1、對所有進庫房的基材及公司物品有票據(jù)審核權(quán)2、對所有合作的材料商有處罰權(quán)和監(jiān)督權(quán)權(quán)3、對所有出入庫物品有監(jiān)

12、督權(quán)責(zé)責(zé)任：范5、對庫房數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負責(zé)圍6、對物品出入帳負責(zé)7、如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任和行政責(zé)任8、對違反公司制度的行為應(yīng)負相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任、行政責(zé)任向誰報告工作：財務(wù)部經(jīng)理工監(jiān)督：無作指導(dǎo)：無關(guān)合作者：行政部工作人員、工隊長、物流人員系外部關(guān)系：基材材料商財務(wù)部工作流程基材材料商對帳流程1、項目經(jīng)理把工地現(xiàn)場所需要的材料到工程部讓工程內(nèi)勤機打出庫料單（一式三聯(lián)：白聯(lián)財務(wù)留存，紅聯(lián)倉庫（或供應(yīng)商），黃聯(lián)施工隊長或項目經(jīng)理留存）2、項目經(jīng)理拿著打好的出庫單到財務(wù)審批，主要審核機打的出庫料單與客戶簽的用料明細是否一致，如一致在紅聯(lián)加蓋“材料采購部章”，允許提貨。3、項目經(jīng)理

13、到供應(yīng)商處提貨時，材料供應(yīng)商憑有加蓋“材料采購部章”的紅聯(lián)給項目經(jīng)理發(fā)貨，項目經(jīng)理在發(fā)貨清單上簽字認可。而紅聯(lián)訂購單由供應(yīng)商保存，供應(yīng)商憑紅單與財務(wù)對帳。如紅聯(lián)訂購單發(fā)現(xiàn)有涂改現(xiàn)象，財務(wù)有權(quán)拒絕對賬4、每月 1517 日供應(yīng)商拿著上月訂貨紅聯(lián)與自己的清單 (清單上必須有項目經(jīng)理的簽字 )到財務(wù)部會計處對帳。當(dāng)會計在與供應(yīng)商所拿單子對賬一致時，打出明細清單雙方同時簽字認可，在對賬五日內(nèi)如發(fā)現(xiàn)有疑問可及時提出并于解決，如超過此期限，將不再辦理。5、會計將已核對完和雙方簽過字的材料明細單及所附清單交于財務(wù)經(jīng)理審核簽字，確認無誤后在材料明細單中簽字確認并及時轉(zhuǎn)給總經(jīng)理。經(jīng)總經(jīng)理審批后于每月 25 日后

14、付款。6、一般沒有特殊情況，都按照與供應(yīng)商所簽合同的日期結(jié)賬，為了減少環(huán)節(jié)，在對賬的時候因為沒有準(zhǔn)確的數(shù)字，發(fā)票到拿轉(zhuǎn)賬支票時開具，所有結(jié)賬的材料必須有正規(guī)的發(fā)票才予以辦理。主材材料商結(jié)賬流程1、主材預(yù)算與基礎(chǔ)預(yù)算一致，都有單獨的報價預(yù)算清單（明細）2、主材銷售導(dǎo)購嚴格按照公司客戶已收交款的預(yù)算給客戶家下料3、每個材料商在簽訂合同時應(yīng)明確備注每月的1820 日對賬，如當(dāng)月沒在規(guī)定時間內(nèi)對賬的，將對賬順延到下月日期。4、 各個材料商在對賬前，必須在主材導(dǎo)購處取回紅色下料單，材料商要嚴格把關(guān)下料單（以滬上名家下料單為準(zhǔn)）的明細金額與合計總金額、銷貨單位與品牌、特價、活動等字樣的核對。如：未標(biāo)明特價

15、、活動等字樣的按正常點位對賬。5、材料商需持有材料導(dǎo)購機打下料單（紅聯(lián)）與材料商出庫明細一份并將紅色下料單與出庫明細依次粘貼。備注：定制類產(chǎn)品（潔具、木地板、衣柜、櫥柜、暖氣、木門、樓梯）等，需有完工驗收單及監(jiān)理在出庫明細單上簽字的單據(jù)，方可到財務(wù)處對賬。6、非訂制類主材產(chǎn)品，由監(jiān)理負責(zé)簽字確認。7、為了快捷對賬，材料商應(yīng)將每張紅色下料單結(jié)算金額核算后寫與紅單背面。8、對于主材對賬不符合合同規(guī)定的，公司點位在25 個點以上的，優(yōu)惠部份主材銷售部經(jīng)理有五個點的優(yōu)惠權(quán)利。9、 如在對賬時有疑問及手續(xù)未辦理完全的單據(jù)耽誤對賬時間的將順延下個月進行對賬。10、對賬完畢后將出具兩份結(jié)賬單據(jù)，并有雙方簽字

16、確認（簽字需注意：本人姓名、廠商名稱、日期）本月對賬完畢。11、所有對完賬的單據(jù)由會計轉(zhuǎn)入財務(wù)經(jīng)理處，財務(wù)經(jīng)理審核完畢并簽完字后負責(zé)把所有對賬單交總經(jīng)理簽字，然后留存財務(wù)處。12、每月付款時間為25 日30 日支付上月材料款，如有特殊情況，由財務(wù)以書面形式告知。13、 滬上名家財務(wù)部通知材料商拿支票時，材料廠商可持發(fā)票直接到出納室領(lǐng)取貨款支票。一、財務(wù)借款流程二、一、日常費用借款流程：公司嚴禁因私借款。因公借款，申請人應(yīng)填寫現(xiàn)金借款單，部門經(jīng)理審核簽字、財務(wù)經(jīng)理審核簽字、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可到出納處領(lǐng)用申請人須按要求填寫借款單，注明用途、金額，待借款事項辦理完畢后，一周內(nèi)到財務(wù)辦理消賬手續(xù)；且

17、當(dāng)月借款當(dāng)月辦理沖賬手續(xù)，跨月的需到財務(wù)經(jīng)理處進行報備，并與下個月辦理沖賬手續(xù)。（如小區(qū)開發(fā)借款則借款單后必須附開發(fā)報告）三、流程圖：申請人填寫借款單部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)部經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審核簽字出納處領(lǐng)款四、注： 1、借款金額超過 5000 元以上，需提前半個工作日向財務(wù)部申請報備；周六周日大額借款的需在周五上午向財務(wù)部申請報備，以準(zhǔn)備資金。五、2、出納處每天上午支出現(xiàn)金，下午不辦理支款手續(xù)，每周四固定為工隊長打款時間亦不辦理支款手續(xù)。六、三、財務(wù)報銷流程：七、1、報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有發(fā)票專用章。發(fā)票必須如實填寫，涂改、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一

18、律不予報銷。八、2、報銷時必須填寫“報銷單”注明報銷事由、銷貨單位、地址及聯(lián)系電話，以備核實。所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費等）分類、分次、分頁粘貼填制，正規(guī)發(fā)票緊貼粘貼單，其他票據(jù)以此在上；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算出差天數(shù)在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。九、流程圖：報銷人填寫報銷單部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審核簽字出納處報銷十、3、報銷日期規(guī)定：總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理報銷簽字日為周三全天。財務(wù)工作職責(zé)及與工程部對接流程施工階段工 作對接流程相關(guān)要求內(nèi)容開1、審 確認客戶、設(shè)計師、工期、1、了解合同信息工核 合

19、施工地址等基本情況2、確定合同優(yōu)惠內(nèi)容前同核實配料單、主材合同、基礎(chǔ)合同準(zhǔn)確無誤核實基礎(chǔ)、主材款首付 60%確認基礎(chǔ)、主材工程款分開配合工程部核實成品保護費、搬運費、清潔費、管理費、稅金是否收取準(zhǔn)確無誤2、審 明確優(yōu)惠合同項目，并要求核 預(yù)有設(shè)計師和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字算書合同傳達后，及時轉(zhuǎn)交工程部內(nèi)勤，并簽字確認3、工及時與工隊長簽訂施工協(xié)程 對議接配合工程部審核工隊長材料單，并蓋章確認，批示領(lǐng)取材料確認開工通知單客戶已簽字并真實有效正1、首 確認工地材料已進場期 支按規(guī)定及時給工隊長打款付配合工程部明確公司關(guān)系式戶合同優(yōu)惠內(nèi)容，并要求設(shè)計師和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認2、施 特殊情況審批，并要求相關(guān)工 階領(lǐng)

20、導(dǎo)簽字確認開段后補優(yōu)惠項目確定，并要求設(shè)計師和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認財務(wù)人員積極熱情為客戶服務(wù)，配合監(jiān)理介紹公司財務(wù)工相關(guān)流程3、中要求監(jiān)理，主材導(dǎo)購將水電期 結(jié)路結(jié)算，基裝主材增減項單交算至財務(wù)1、了解工程信息2、確定前期基礎(chǔ)、主材增減項，3、做好中期結(jié)算，及時打款配合監(jiān)理認真仔細為客戶介紹中期款項，并告訴客戶結(jié)算方法、結(jié)算金額配合監(jiān)理，主材導(dǎo)購與客戶核對基礎(chǔ)、主材增減項認真仔細結(jié)算工程中期費用配合監(jiān)理，主材導(dǎo)購讓客戶確認工程中期費用并簽字告知客戶基礎(chǔ)減項比例，及減項管理費中期結(jié)算后，按規(guī)定及時給工隊長打款監(jiān)理、工長、設(shè)計師、主材導(dǎo)購四方必須到位，如有問題，各方承擔(dān)相關(guān)責(zé)任竣尾 款協(xié)助監(jiān)理審核基礎(chǔ)

21、增減項工結(jié)算單據(jù)是否齊全，并準(zhǔn)確無誤驗協(xié)助主材導(dǎo)購審核主材導(dǎo)收購增減項單據(jù)是否齊全，并準(zhǔn)確無誤協(xié)助監(jiān)理審核所有合同優(yōu)1、核實所有基礎(chǔ)、主材增減項2、核查合同優(yōu)惠項目真實有效3、核對客戶繳款金額4、做好尾款結(jié)算惠項目5、配合客服部做好服核算基礎(chǔ)減項凈額，并按比務(wù)例收取減項管理費，如有特殊情況，必須請示領(lǐng)導(dǎo)批示核對客戶繳款收據(jù)，確定客戶繳款金額核算工程總造價工地完工15 日后，按規(guī)定給工隊長結(jié)算，打款項目經(jīng)理施工材料領(lǐng)取及結(jié)算流程：1， 項目經(jīng)理到財務(wù)交納工程質(zhì)量責(zé)任及服從管理承諾風(fēng)險保證金，最低 20000 元，拿財務(wù)部開具收據(jù)到人事部辦理正式入職手續(xù)。在后期根據(jù)所施工完工地結(jié)算金額來扣除，直至

22、扣除到所簽訂合同的應(yīng)交金額為止。2，目前在公司施工的項目經(jīng)理所交納工程質(zhì)量責(zé)任及服從管理承諾風(fēng)險保證金為50000 元。3， 工程部經(jīng)理根據(jù)工隊實際情況派單，派單嚴格按照公司派單制度來確定工隊所能接施工單子的大小。5、工地開工前三日內(nèi)必須簽訂施工協(xié)議、交底三日內(nèi)必須開工。6、新進工隊長在鄭州市（按財務(wù)要求）辦理一張銀行卡，報出納處備案，公司所支付給工隊長的工費都通過銀行支付。每周四由財務(wù)部統(tǒng)一支付工費，當(dāng)日工程部專員到財務(wù)部拿項目經(jīng)理打款清單。7、新進項目經(jīng)理如信譽保證金未交夠二萬元，第一、第二個工地不予給工程首批及中期工費，到完工結(jié)算時一起支付，并根據(jù)結(jié)算的金額來扣除工程質(zhì)量責(zé)任及服從管理承

23、諾信譽保證金。8、項目經(jīng)理工地開工后，到工程部開材料領(lǐng)用單并到財務(wù)部簽字蓋章，材料領(lǐng)用單嚴禁涂改。9、項目經(jīng)理未簽訂施工協(xié)議財務(wù)部將不予批準(zhǔn)領(lǐng)材料，所有領(lǐng)材料的工地必須簽完施工協(xié)議。10、由會計簽完字的料單將會及時入賬，并且按照所下料單的金額入賬。下料單到倉庫或是供應(yīng)商提材料時不允許隨便更換材料。11、每月的30 日定為倉庫盤點日，為了保證當(dāng)天所有賬務(wù)的及時了結(jié)。當(dāng)天項目經(jīng)理不領(lǐng)料，倉庫也不發(fā)貨。請各個工隊長時間安排好。12、倉庫管理員每周禮拜一休息，當(dāng)天不發(fā)貨，如有特殊情況另行通知。13、工隊長拿蓋有公司物料章的材料訂購單紅聯(lián)到公司所指定的材料供應(yīng)商處領(lǐng)料，公司已明確規(guī)定材料商只按照材料訂購

24、單數(shù)量發(fā)貨，多余部分公司不予結(jié)賬。14、所有下料單在四日內(nèi)提貨有效，如未提貨在提貨日期到期后三天內(nèi)交回財務(wù)沖賬，每月臨盤點前一日之前所有提貨單必須提貨，如未提貨及提貨單未在規(guī)定時間內(nèi)交回財務(wù)的，視同此單已發(fā)生，成本將不再辦理任何退貨手續(xù)。17、嚴格按照預(yù)算和客戶用料明細使用材料，如果發(fā)現(xiàn)偷工減料，用次充好現(xiàn)象。公司將嚴格處分（最低罰款5000 元）。18、成本在結(jié)算時，所有工隊長提料必須達到所施工項目的22%，否則將不達標(biāo)部份扣除。付款時直接兌現(xiàn)。凡是發(fā)現(xiàn)未提公司材料的罰款1000 5000 元。19、如果是外地工地由施工隊長負責(zé)保潔，保潔費用在簽訂施工協(xié)議時就補給工隊長（按實際面積每平方補2

25、.00 元），完工結(jié)算時由售后部抽查此工地保潔情況，如未保潔，保潔費用退回公司并雙倍處罰，屬于客戶未交尾款的工地，保潔費用在與工隊結(jié)算時扣回，由工隊長承擔(dān)此項費用。20、公司預(yù)算內(nèi)的集成吊頂嚴禁減項，如屬惡意減項的將處罰5000 元。21、工隊長結(jié)算時應(yīng)將工程部客戶檔案填寫齊全（十八項），經(jīng)監(jiān)理或工程內(nèi)勤簽字確認后方可結(jié)算。22、如工地完工驗收后三個月后客戶未結(jié)算的，工隊長可申請強行結(jié)算（工隊長寫申請，由監(jiān)理、工程部經(jīng)理及設(shè)計師簽字方可到財務(wù)結(jié)算），尾款由工隊長承擔(dān)，不再扣除質(zhì)保金。23、完工結(jié)算必須基礎(chǔ)與主材全部完工，客戶交完尾款后在規(guī)定日期內(nèi)成本才予以結(jié)算?？蛻艚Y(jié)算流程24、1首期款流程：

26、客戶簽訂合同交納首期款時，預(yù)算中必須含有垃圾清運費、成品保護費（ 3 元/平方米）、稅金（稅金隨尾款結(jié)算）、鄭州市外的必須含有遠程費（按工程直接費的 5% 10% 收?。?5、鄭州市郊縣內(nèi)遠程費5%收取。合同、配料單、主材代購單必須有客戶、設(shè)計師簽字；預(yù)算及優(yōu)惠審批單上必須有店面經(jīng)理、設(shè)計師及客戶簽字；合同、預(yù)算、配料單一式三份、主材代購單一式四份。合同中水電路單必須有客戶簽字確認單價。26、客戶交齊合同金額的30%后，不能帶走合同及預(yù)算，只有交齊 60%后方可開工。每個工地必須在預(yù)算中注明建筑面積。27、客戶交款時定金及合同名稱必須保持一致。28、2. 中期款流程：客戶在來公司交中期款前，監(jiān)

27、理負責(zé)將工地上所有基礎(chǔ)增減項及主材增減項手續(xù)辦完，將增減項手續(xù)辦理完畢并交至財務(wù)部。中期款項所需增減項手續(xù)有水電路驗收單（水電單必須有客戶、監(jiān)理、設(shè)計師、水電工隊長簽字）、中期驗收單（項目增減項單必須有客戶、監(jiān)理、設(shè)計師、工隊長簽字）、主材增減項單（主材增減項必須有客戶、導(dǎo)購、監(jiān)理簽字認可）。29、客戶在交中期款時，監(jiān)理或工隊長必須到場一人，增減手續(xù)必須在客戶來結(jié)算室之前全部辦理完畢，主材導(dǎo)購必須到現(xiàn)場（手續(xù)未辦理完畢時，先安排進行核算及手續(xù)的補充）。財務(wù)部在跟客戶結(jié)算時以合同中所有增減單為準(zhǔn)，如因其他部門個人原因?qū)е略鰷p手續(xù)未交至財務(wù)部而少算中期款的，相關(guān)人員自行負責(zé)追回所欠款項30、3.

28、尾款流程：完工驗收后，監(jiān)理負責(zé)將整個工地基礎(chǔ)及主材增減手續(xù)辦理完畢交至財務(wù)部，客戶完工結(jié)算時設(shè)計師、工隊長、監(jiān)理、主材導(dǎo)購必須在現(xiàn)場為客戶辦理完工結(jié)算，如不能前來辦理完工結(jié)算，則需委托主管或部門經(jīng)理代辦手續(xù)，并在財務(wù)交款單及結(jié)算單上簽字確認。31、財務(wù)部對不符合手續(xù)及流程的情況有監(jiān)督及處罰權(quán)。32、4. 客戶結(jié)完尾款后，不再發(fā)生工地減項，如再發(fā)生減項由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任和退款。33、客戶減項超過20%，不再享受原合同所有優(yōu)惠?，F(xiàn)金借支流程34、一、辦公物品采購流程：辦公物品采購金額在2000 元以內(nèi)的，可根據(jù)當(dāng)月審批預(yù)算，按一般借款流程借款；采購金額超過 2000 元以上的，借款人需事先進行市

29、場詢價，貨比三家后，填寫借款單附填寫好的大宗物品采購申請表，報財務(wù)審批，故借款人如需購買大宗物品需提前辦理市場詢價事宜。另常用的辦公用品采用招投標(biāo)形式固定兩家或三家，行政部在每月的采購中，必須了解市場價格變動情況，價格有變動及時調(diào)整報價。35、二、工程物資借款流程：物流主管應(yīng)事先進行市場詢價，貨比三家后，填寫借款單，借款單后附填寫好的大宗物品采購申請表工程物資經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字、財務(wù)經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字后方可借支。材料借款收款單位大部分為材料商，所以材料借款如無特殊情況一律為轉(zhuǎn)款支付。36、流程圖：借款人事先詢價并填寫采購申請表申請人填寫借款單部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審核簽字出納

30、處領(lǐng)款37、注：1、借款金額超過2000 元以上，進行轉(zhuǎn)款支付不再領(lǐng)取現(xiàn)金38、2、出納處借款時間為每天上午，下午不借支，每周四固定為工隊長打款時間亦不借支。39、三、所有采購物品在報銷時需在清單上詳細注明：采購物品的品名、型號、規(guī)格、銷售商名稱、具體地址、電話以及其他，否則財務(wù)人員不予受理。預(yù)算審批流程40、各部門每月預(yù)算審批流程:每月1 號 12 點前，各部門經(jīng)理將本月的預(yù)算發(fā)至行政部經(jīng)理處，行政經(jīng)理在3 號上午將各部門的預(yù)算匯總后報總經(jīng)理審批，總經(jīng)理5 號審批后回傳至財務(wù)經(jīng)理處，財務(wù)經(jīng)理再將審批后預(yù)算回傳至各部門經(jīng)理處。每月的部門費用將嚴格按照審批后預(yù)算執(zhí)行，當(dāng)月費用當(dāng)月報銷。費用發(fā)生后

31、未及時報銷的，此費用將直接計入報銷當(dāng)月的預(yù)算中，因此而超出整月審批費用的由部門人員按超出部分的 30均攤。41、每月結(jié)賬后，財務(wù)經(jīng)理將本月發(fā)生的費用進行匯總分析。將決算表隨月報表報送至總經(jīng)理處。薪酬發(fā)放及答疑流程42、每月 10 號為員工工資發(fā)放日，新進員工必須于8 號之前將工資卡號報送至財務(wù)部。員工姓名、卡名必須與身份證保持一致。財務(wù)部規(guī)定工資發(fā)放后每月12 日固定為工資答疑日，員工工資如有疑問，請于11 日將疑問報送至本部門經(jīng)理處，由本部門經(jīng)理查找財務(wù)部核查如有錯算財務(wù)部于三日內(nèi)以現(xiàn)金形式補發(fā)工資。43、每期考核期結(jié)束后的下周二為員工提成發(fā)放日，員工提成如有疑問，請于次日將疑問報送至財務(wù)部

32、，經(jīng)核查后提成確有誤者，于次日補發(fā)提成。44、如遇節(jié)假日，工資及提成的發(fā)放日自動順延，答疑日也自動順延。材料出入庫流程倉庫部門應(yīng)及時將采購物品驗收入庫，并填寫入庫單。入庫單必須經(jīng)采購人、倉庫保管、部門經(jīng)理及會計簽字確認。倉庫保管對不符合規(guī)定質(zhì)量、型號、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)或假冒次品、滯銷材料，應(yīng)拒絕驗收入庫，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。倉庫、財務(wù)部應(yīng)對入庫的材料定期或不定期地組織盤點，原則上每月盤點一次，以確保庫存材料賬物相符。發(fā)現(xiàn)毀損、短少、溢余，應(yīng)及時查清原因，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)，公司視其具體情況及時酌情處理。長期不流動的材料，盤點后對物品的處理，財務(wù)提出意見。領(lǐng)用材料：公司各使用部門應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)配置領(lǐng)取材料

33、，倉庫管理員應(yīng)依據(jù)產(chǎn)品配置標(biāo)準(zhǔn)嚴把材料出庫關(guān)，做到有憑有據(jù)辦理材料出庫手續(xù)。第二節(jié)費用報銷流程1材料付款，先送貨，后付款。由工程部經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認后，交會計審核，由財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認后報銷；2加油費、過路費、運費、租車費由具體經(jīng)手人經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認后，交會計審核，由財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認后報銷；3銷售部業(yè)務(wù)人員的提成，在回款后由具體銷售人員經(jīng)辦，部門經(jīng)理審批后，交會計審核，財務(wù)經(jīng)理、由副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認后報銷；4其他費用（水費、電費、招待費、差旅費）由各部門報銷人員經(jīng)辦，部門經(jīng)理確認后，交會計審核，由財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確

34、認后報銷；5、公司宣傳費用及制作費用，制作公司需附所制作樣稿經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人簽字確認后，交會計審核，由財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、監(jiān)事簽字確認后支付。5所有費用報銷經(jīng)會計審核，財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、公司監(jiān)事簽字確認報銷。6大額資金依據(jù)大額資金調(diào)度管理辦法執(zhí)行。注意：1、報銷單據(jù)在交財務(wù)室相應(yīng)審核人員前，請確認“經(jīng)辦人”及“部門主管”處的簽字必須完整，不可空缺。2、每日報銷單統(tǒng)一交至財務(wù)室審核，后每周四集中至總經(jīng)辦由副總經(jīng)理及總經(jīng)理確認，每周五監(jiān)事簽批后，集中報銷。審核期間，有問題的單據(jù)財務(wù)會及時通知請款人退回單據(jù)重新經(jīng)辦。業(yè)務(wù)員的提成，安排及時審核，簽字并付款。3、費用報銷單要求填寫整齊

35、規(guī)范，不可涂改。第三節(jié)公司印鑒章使用流程公司合同專用章、發(fā)票專用章，法人私人印鑒章由出納負責(zé)保管，公司財務(wù)專用章，公司公章由財務(wù)經(jīng)理保管。合同章及公司公章蓋章前需履行審批程序。1、 公司財務(wù)專用章與法人私人印鑒章分開保存和管理，各種款項進賬時，出納可隨時持有效銀行票據(jù)至印鑒章的保管人處蓋章，及時為公司回收各種款項。2、 需從銀行支付款項時，要根據(jù)審批完的費用報銷單，由出納將需蓋章付款的銀行票據(jù)填寫完畢，至?xí)嬏帉徍恕⑸w章完畢，方可進行款項支付。3、 公司公章、法人私章及財務(wù)章不可同時外借，若有特殊情況，需有兩人以上持上述印鑒章共同辦理業(yè)務(wù)。4、 合同章加蓋前，業(yè)務(wù)人員需持審核完畢的合同審批單，

36、至財務(wù)主管處填寫合同章使用登記表方可加蓋公司合同專用章。5、 公司公章的使用需由使用人先填寫公司公章使用登記表，由部門經(jīng)理簽字確認后，至財務(wù)主管處審批并至行政人事部加蓋公章。6、印鑒章使用人應(yīng)在公司業(yè)務(wù)許可的范圍內(nèi)合理使用印鑒章，若出現(xiàn)違規(guī)使用的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將進行嚴厲處罰；若問題重大的，公司保留追究其刑事責(zé)任的權(quán)利。7、凡使用公司任何印鑒，均需申請批準(zhǔn)后登記，方行使用；公司涉及對外擔(dān)保、資金借貸需加蓋公章的相關(guān)文件需經(jīng)董事會、股東會書面決議同意。第四節(jié)借支流程1.原則上不允許公司內(nèi)部人員借支，確有大額的物品申購需經(jīng)各相關(guān)人員簽字確認后財務(wù)方可借支其款項。2.借支需先由部門經(jīng)理確認，由會計審

37、核，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、主管財務(wù)副總簽字。3.下次借支前，上次借支款項必須報銷沖抵完畢。4. 當(dāng)月借支要求必須當(dāng)月內(nèi)沖抵還款完畢，若在次月15 號之前仍未報銷或還款，直接在本月工資中扣除借支款項。5.經(jīng)授權(quán)后的借支超過一個月未報銷，將不再對該員工進行借支，同時， 之前所借款項需采取非常手段將借支款追回。6.股東借款，需由股東會批準(zhǔn)。7.具體借支額度按照后附大額資金調(diào)度管理辦法執(zhí)行。大額資金調(diào)度管理暫行辦法第一條為加強公司（以下簡稱公司）大額資金調(diào)度管理，確保公司資金安全運行，特制定本辦法。第二條大額資金是指公司日常零星收支以外的對外投資、委托貸款、委托理財、固定資產(chǎn)購置、有價證券買賣、銀行間資金劃轉(zhuǎn)和

38、其他業(yè)務(wù)收付的資金。公司發(fā)放的職工工資不屬本辦法規(guī)定的范圍。第三條大額資金調(diào)度是指公司數(shù)額較大的資金收入、付出、投放、收回等。第四條大額資金調(diào)度的決策和執(zhí)行應(yīng)實行分離原則和分級授權(quán)原則。第五條對外投資、委托貸款、委托理財、有價證券買賣業(yè)務(wù)所涉資金調(diào)度由項目業(yè)務(wù)經(jīng)營部門提出用款申請；固定資產(chǎn)購置所涉資金調(diào)度由行政管理部門提出用款申請；銀行間資金劃轉(zhuǎn)和其他業(yè)務(wù)的資金調(diào)度由財務(wù)部門提出申請。第六條按照公司分級管理權(quán)限，大額資金調(diào)度應(yīng)先由財務(wù)部門經(jīng)理審核，由公司監(jiān)事、總經(jīng)理、董事長及股東代表審批。凡單筆金額人民幣5000 元以下或累計人民幣20000 元以下，總經(jīng)理、董事長簽字即可，超過以上金額均由股

39、東代表審批簽字后方可實施。第七條公司財務(wù)部按財務(wù)管理辦法辦理財務(wù)手續(xù)，并在大額資金調(diào)度審批表上注明經(jīng)辦銀行。第八條本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第九條本辦法自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。公司大額資金調(diào)度審批表編號：日期：申請部門經(jīng)辦人用途金額部門經(jīng)理經(jīng)辦銀行大寫金額審核常務(wù)副總審批總經(jīng)理審批公司監(jiān)事審批董事長進達裝飾營業(yè)費用列支明細表工資設(shè)計部，市場部基本工資，崗位工資，補助本期提成當(dāng)月簽單合同提成上期提成當(dāng)月完工合同提成，獎金部門，店面，小組達標(biāo)獎金宣傳制作費市場部，店面領(lǐng)用的宣傳冊，小禮品，簡介，海報市場開發(fā)費場地費，小區(qū)開發(fā)費（房租，水電等相關(guān)費用）辦公費市場部，店面領(lǐng)用的辦公用品，復(fù)印機電腦維護費，

40、復(fù)印費，領(lǐng)用名片，雜志，培訓(xùn)費水電費市場部，店面發(fā)生的水電費電話費市場部，店面發(fā)生的市話費，ip 話費，購電話卡房租市場部，店面租金物業(yè)費市場部，店面物業(yè)管理費裝修費攤銷按月攤銷的金額折舊市場部，店面按月發(fā)生的固定資產(chǎn)折舊費其他送款交通費，店面執(zhí)照登記及年檢，店面日常維護進達裝飾管理費用列支明細表521-001工資管理人員的基本工資，崗位工資，補助，工齡工資，住房補助，異地補助521-002提成監(jiān)理，經(jīng)理提成521-003獎金二線人員達標(biāo)獎金及各種獎勵521-004辦公費購買的辦公用品，復(fù)印機電腦維修費，復(fù)印費，領(lǐng)用名片，雜志，培訓(xùn)費，清潔費，花卉物521-005媒體廣告廣播，電視，報紙，車體廣告，廣告牌521-006宣傳制