公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法

1、公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法為明確公司員工費(fèi)用（補(bǔ)貼）開支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范費(fèi)用（補(bǔ)貼）管理， 經(jīng)董事會(huì)研究，特制訂本辦法。一、員工補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地遠(yuǎn)離市區(qū)，居住地分散，公司員工因工作 需要發(fā)生的通訊費(fèi)、 交通費(fèi)、誤餐費(fèi)，本著節(jié)約支出、 方便使用的原則， 實(shí)行定額補(bǔ)貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)仍憑發(fā)票 報(bào)銷。（二）通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼200 元/月；2、職能員工通訊費(fèi)補(bǔ)貼 100元/ 月。（三）交通費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理交通費(fèi)補(bǔ)貼 800 元/月2、銷售人員交通費(fèi)補(bǔ)貼 600 元/月；3、售前人員交通費(fèi)補(bǔ)貼 400 元/月；4、

2、售后人員： 300 元/ 月；5、職能員工： 300 元/ 月。（四）擔(dān)任多個(gè)職位的上述人員通訊費(fèi)、交通費(fèi)補(bǔ)貼不重加，以其 單個(gè)職位補(bǔ)貼最高的標(biāo)準(zhǔn)核定。（五）以上補(bǔ)貼由綜合部按月造冊(cè)，經(jīng)公司董事長(zhǎng)（總裁）審查簽 字后發(fā)放（六）當(dāng)月新進(jìn)公司的員工當(dāng)月不發(fā)放各種補(bǔ)貼，下一個(gè)月開始發(fā) 放。二、差旅費(fèi)報(bào)銷辦法及標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住勤補(bǔ)助費(fèi)按出 差的日歷自然天數(shù)計(jì)算，實(shí)行包干限額控制，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)，超支自理的辦 法。2、出差住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按出差自然天數(shù)實(shí)行定額包干， 其包干標(biāo)準(zhǔn)按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報(bào)銷公雜費(fèi)后，不再報(bào)銷出 租車費(fèi)、公交車費(fèi)等其它規(guī)定項(xiàng)目外的

3、費(fèi)用， 公司派車的不報(bào)銷公雜費(fèi)。3、出差途中發(fā)生的交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。 注意出差人員乘坐飛機(jī)要 從嚴(yán)控制。因路途太遠(yuǎn)或任務(wù)緊急確需乘坐飛機(jī)的， 應(yīng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的人員，往返機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用、民航機(jī)場(chǎng)管理 建設(shè)費(fèi)和航空旅客人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)（限每人每次 1 份），憑據(jù)報(bào)銷4、經(jīng)批準(zhǔn)，外出參加各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員，所發(fā)生的交通費(fèi)、住 宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按附件二的規(guī)定辦理。對(duì)方已免費(fèi)提供住房 的不再報(bào)銷。5、報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)須填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單” ，由會(huì)計(jì)人員審查簽字， 經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交出納員辦理。附件： 1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)2職工出差申報(bào)表3、員工出差申報(bào)表附

4、件 1：公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別地區(qū)交通工具住宿 費(fèi)伙食 補(bǔ)助公雜 費(fèi)火車輪船飛機(jī)其它交 通工具總裁省外特殊 地區(qū)軟座、 軟臥一、二 等艙位公務(wù) 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷省外一般 地區(qū)軟座、 軟臥一、二 等艙位公務(wù) 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷省內(nèi)軟座、 軟臥一、二 等艙位公務(wù) 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷副總 裁（同 上）省外特殊 地區(qū)軟座、 軟臥一、二 等艙位公務(wù) 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷省外一般 地區(qū)硬臥、 軟座三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷省內(nèi)硬臥、 軟座三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷實(shí)

5、報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷實(shí)報(bào) 實(shí)銷部門 經(jīng)理省外特殊 地區(qū)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷600100100省外一般 地區(qū)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷60010070省內(nèi)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷5006060普通 員工省外特殊 地區(qū)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷5008080省外一般 地區(qū)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷3506050省內(nèi)硬座、 硬臥三等 艙位普通 艙位憑據(jù) 報(bào)銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、 珠海、廈門、汕頭市和海南省。附件 2：公司員工 進(jìn)修培訓(xùn)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間及范圍伙食補(bǔ)助與

6、 公雜費(fèi)住宿費(fèi)交通費(fèi)時(shí)間在 10 天 以內(nèi)按出差標(biāo)準(zhǔn) 計(jì)算按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行期間在 10 天 以上，三個(gè) 月以內(nèi)，不 分省內(nèi)外途中按出差 標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算， 其余時(shí)間按 每人每天 50 元計(jì)算伙食 補(bǔ)助，不發(fā) 給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 其余時(shí)間：一般人員憑據(jù) 按每人每天 100 元限額報(bào) 銷，實(shí)行包干，超支部分 自理。 總裁、副總裁憑據(jù)按每人 每天 200 元限額報(bào)銷，實(shí) 行包干，超支部分自理。途中按出差 等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí) 行。時(shí)間在三個(gè) 月以上，不 分省內(nèi)外途中按出差 標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算， 其余時(shí)間按 每人每天 30 元計(jì)算伙食 補(bǔ)助，不發(fā) 給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 按成人教育所收住宿標(biāo)準(zhǔn)

7、 內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷，實(shí)行包 干，超支部分自理。途中按出差 等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí) 行。附件 3：出差申請(qǐng)表年 月 日申請(qǐng)人姓名申請(qǐng)部門出差目的地預(yù)計(jì)出差時(shí)間年 月 日至 年 月 日 共 天出差事由及目的出差預(yù)期達(dá)到的效果出行方式去程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：回程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：交通費(fèi)：出差費(fèi)用預(yù)算住宿費(fèi)：其他費(fèi)用：出差備用金（預(yù)支）不需要需要，預(yù)支金額： 元申請(qǐng)人： 部門經(jīng)理：總裁：副總裁 ：三、業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法因商務(wù)活動(dòng)發(fā)生的公司業(yè)務(wù)接待費(fèi)支出堅(jiān)持厲行節(jié)約原則， 業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須嚴(yán)格控制在銷售額的 5以內(nèi)。1、總裁業(yè)務(wù)接待費(fèi)用據(jù)實(shí)列支；2、其他員工原則上不能安排業(yè)務(wù)接待，若因工作需要，經(jīng) 總裁授權(quán)的

8、業(yè)務(wù)接待，在授權(quán)限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；經(jīng)副總裁、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)限額 內(nèi)列支。副總裁、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)需在外開展接待的，必須報(bào)總裁同 意后方可進(jìn)行。3、公司業(yè)務(wù)接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一 負(fù)責(zé)安排，由辦公室確定接待地點(diǎn)，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特 殊情況下可由分管副總裁委托其他人員簽單。4、辦公室統(tǒng)一購(gòu)賣的接待用的煙、酒，按接待部門或人員 計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)用限額內(nèi)。公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單 年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標(biāo)準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說(shuō)明：業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，該單作為審核、審批依據(jù)，并作 為公司內(nèi)部

9、憑證保管。四、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務(wù) 和零星采購(gòu)的需要，可借用備用金；（二）備用金按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、最高限額 3000 元；（三）特殊情況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可借 款;（四）借款人在借款時(shí)需填寫借款單，按分級(jí)管理的原則由 部門經(jīng)理確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、總裁審批后，方可到財(cái)務(wù)部辦理借 款。（五）借款人必須及時(shí)到財(cái)務(wù)部核銷借款，出差借款的應(yīng)在 出差人員返回公司 3 日內(nèi)報(bào)銷；其它借款應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后 3 日 內(nèi)到財(cái)務(wù)上辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。若特殊情況未能購(gòu)買或未宴請(qǐng) 客戶，也應(yīng)在 3 日內(nèi)如數(shù)退還所借備用金，待需要時(shí)再辦理借 款手續(xù)。借款應(yīng)遵循“前款未清

10、，后款不借”的原則。若員工 不能及時(shí)報(bào)帳歸還備用金或借款，財(cái)務(wù)部有權(quán)從該員工當(dāng)月工 資中扣回， 每月扣除的比例為未還借支的 40%，直至扣完借支為 止。（六）、其他商務(wù)活動(dòng)審批程序及權(quán)限1、其他商務(wù)活動(dòng)中的各種借款、 付款、報(bào)銷， 金額在 20002000元（含 2000 元）以內(nèi)的，由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。金額在 元以上的，部門經(jīng)理簽署意見后交由公司總裁審核批準(zhǔn)。2、商務(wù)活動(dòng)結(jié)束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，發(fā)票填寫 內(nèi)容齊全，字跡清楚，大小寫金額一致。五、貨物采購(gòu)1、 申購(gòu)人員必須詳細(xì)填寫物品采購(gòu)申請(qǐng)單并辦理相關(guān)審批 手續(xù)。2、 采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照申購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行采購(gòu)， 如有疑問(wèn)及時(shí)與 申購(gòu)部門

11、溝通，確認(rèn)無(wú)誤后及時(shí)安排采買，采購(gòu)物品必須 貨比三家，認(rèn)真對(duì)比、篩選，按照質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則予以采 購(gòu)。3、驗(yàn)收人員必須按照收貨標(biāo)準(zhǔn)仔細(xì)清點(diǎn)物品并及時(shí)辦理入 庫(kù)手續(xù)，對(duì)不符合采購(gòu)申請(qǐng)表的物品有權(quán)拒收，在驗(yàn)貨過(guò) 程中對(duì)物品質(zhì)量、規(guī)格等難以確認(rèn)的情況下應(yīng)主動(dòng)請(qǐng)使用 部門一起驗(yàn)收。4、購(gòu)買、 驗(yàn)收和使用上的三個(gè)相關(guān)人員要相互監(jiān)督， 相互合 作，共同做好此項(xiàng)工作，對(duì)于有爭(zhēng)議的問(wèn)題各自上報(bào)上級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)處理。5、預(yù)借現(xiàn)金 3000 元（含）以下，采購(gòu)人員簽字可直接預(yù)支； 3000 元 5000 元（含）需上報(bào)部門主管知曉； 5000 元以 上需上報(bào)總裁知曉。6、預(yù)借現(xiàn)金購(gòu)買后， 采購(gòu)人員 2 日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)銷賬， 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)超過(guò) 3 日附件一：貨物采購(gòu)申請(qǐng)單四川盛思?？萍加邢薰巨k公用品采購(gòu)申請(qǐng)單申請(qǐng)部門：申請(qǐng)人：申請(qǐng)日期：申請(qǐng)購(gòu)買辦公用品清單序號(hào)品名數(shù)量金額申請(qǐng)到位時(shí)間部門審核部門經(jīng)理： 日期：綜合部審批簽名： 日期：財(cái)務(wù)部審批簽名： 日期：總裁審批簽名： 日期：備注六、報(bào)銷流程 為明確公司資金、費(fèi)用審核和審批手續(xù)，提高辦事效率。特制定資金、費(fèi)用、借款和業(yè)務(wù)招待費(fèi)審核、審批流程，希各 職能部門遵照