商業(yè)銀行考試基礎(chǔ)--金融基礎(chǔ)與商業(yè)銀行模擬真題

1、金融基礎(chǔ)與商業(yè)銀行模擬真題 企業(yè)貸款一、單項(xiàng)選擇題1. 抵押貸款的抵押率最高不超過(guò)（）A.6% B.8% C.9% 8.根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，不能作為貸款抵押品的財(cái)產(chǎn)包括：A.借款人所有的機(jī)器設(shè)備B.借款人依法有處分權(quán)的國(guó)有土地使用權(quán)C.以公益為目的醫(yī)院、學(xué)校等衛(wèi)生、教育設(shè)施 D.依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意的荒地、荒水等土地使用權(quán) 9.屬于借款人營(yíng)運(yùn)效率指標(biāo)的是（）A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.資產(chǎn)負(fù)債率10.反映企業(yè)對(duì)生產(chǎn)成本控制情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)是A.存貨周轉(zhuǎn)率B.毛利率11.提高貸款稅前收益率最常見的做法是（A.提高貸款利率C.收取承擔(dān)費(fèi) 12.假如優(yōu)惠利率為 8%，違約風(fēng)險(xiǎn)貼水為 1%， （）A. 8%C.流

2、動(dòng)比率C.利息保障倍數(shù)B.10%D.10%D.速動(dòng)比率D.資產(chǎn)負(fù)債率B.收取補(bǔ)償余額D.降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本 期限風(fēng)險(xiǎn)貼水為 2%，則該筆貸款的利率應(yīng)為C.11%D.12%二、多項(xiàng)選擇題1. 根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，可作為貸款抵押物的包括（）（A.抵押人所有的房地產(chǎn)C. 抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具D. 以公益為目的學(xué)校、醫(yī)院等教育設(shè)施、衛(wèi)生設(shè)施E. 借款人依法有處分權(quán)的國(guó)有土地使用權(quán)2. 企業(yè)借款的理由通常包括（）（ ）（ ）（）（ ）（ ）（B.耕地的土地使用權(quán)）（ ）A.銷售增長(zhǎng)B. 資產(chǎn)增長(zhǎng)C.購(gòu)買固定資產(chǎn)A. 50%B. 70%C. 80%D. 90%2.判斷借款人還貸能力的直接

3、指標(biāo)是（）A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)比率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)D.現(xiàn)金流量3.判斷借款人還貸能力的直接指標(biāo)是（）A. 現(xiàn)金流量B. 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入C.利潤(rùn)總額D. 凈利潤(rùn)4.循環(huán)信貸額度給企業(yè)帶來(lái)極大的便利，但商業(yè)銀行要根據(jù)限額大小收取（）A. 貸款利息B.承諾費(fèi)C.手續(xù)費(fèi)D.賬戶管理費(fèi)5.銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒(méi)有使用的那部分貸款應(yīng)收?。ǎ〢.貸款利息B.承諾費(fèi)C.手續(xù)費(fèi)D.代理費(fèi)6.借款企業(yè)直接用來(lái)償還貸款的只能是（）A.存貨B.應(yīng)收賬款C.現(xiàn)金D.短期有價(jià)證券7.假定某銀行籌集資金的利息成本為6%，非利息成本為 2%，預(yù)期違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率為 2%，銀行期望的利潤(rùn)率為 1%，該銀行對(duì)客戶報(bào)出的貸款

4、價(jià)格為（）3.影響企業(yè)貸款定價(jià)的因素包括（）（ ）（ ）（ ）（）A.資金成本B.借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)利率D.借款人與銀行的關(guān)系E.信貸市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度4.反映企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)主要有（）（ ）（ ）（）（ ）A. 資產(chǎn)負(fù)債率B.速動(dòng)比率C.流動(dòng)比率D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率E.利息保障倍數(shù)5.影響企業(yè)未來(lái)還款能力的因素主要有（）（ ）（ ）（）（ ）A. 資產(chǎn)增長(zhǎng)狀況B.財(cái)務(wù)狀況C.現(xiàn)金流量D.擔(dān)保和抵押E.非財(cái)務(wù)因素6.反映企業(yè)對(duì)成本費(fèi)用控制情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（ ）（ ）（）（ ）（）A.直接成本與費(fèi)用比率B.毛利率C.資產(chǎn)報(bào)酬率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.利息保障倍數(shù)7.毛利率的提高，可能說(shuō)明（

5、）（）（ ）（ ）（ ）A. 存貨周轉(zhuǎn)加快B.資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)C.成本控制加強(qiáng)D. 銷售量增加E.銷售價(jià)格上升8.毛利率的下降，可能說(shuō)明（ ）（）（ ）（ ）（ ）A. 存貨周轉(zhuǎn)慢B.資產(chǎn)流動(dòng)性差C.成本控制問(wèn)題D. 銷售量問(wèn)題E.生產(chǎn)效率問(wèn)題9.下列各項(xiàng)中可以充當(dāng)貸款質(zhì)物的包括（）（ ）（ ）（）（ ）A.存貨、應(yīng)收賬款B.依法有處分權(quán)的國(guó)有土地使用權(quán)D. 債務(wù)重組E. 存貨周轉(zhuǎn)減慢和應(yīng)收賬款減慢C.存款單、倉(cāng)單、提單D.匯票、支票、本票E.依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票10.銀行對(duì)抵押貸款的管理，要注意的問(wèn)題包括（ ）（）（ ）（）（ ）A.抵押物的占有控制情況B.抵押物的流動(dòng)性C.抵押物的評(píng)估價(jià)值D

6、.抵押物的變現(xiàn)價(jià)值E.抵押率11.銀行對(duì)保證貸款，需要考察的主要問(wèn)題包括（）（）（ ）（）（ ）A.保證方式B.保證人資格C.保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力D.保證期限E.保證人的保證意愿12. 一個(gè)完整的貸款利率中必須包括的內(nèi)容有（ ）（）（ ）（ ）（）A.違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B.可貸資金成本C.經(jīng)營(yíng)成本D.適當(dāng)利潤(rùn)E.補(bǔ)償余額13. 成本收益定價(jià)下，需要考慮的因素包括（ ）（ ）（ ）（ ）（）A. 貸款產(chǎn)生的總收入B. 可貸資金成本C.借款人實(shí)際使用的資金額D. 補(bǔ)償余額E.貸款總收入與借款人實(shí)際使用的資金額的比率三、判斷說(shuō)明題1.商業(yè)銀行發(fā)放的定期流動(dòng)資金貸款具有自動(dòng)清償性質(zhì)。（）2. 借款人的凈利潤(rùn)不能

7、償還貸款。（）3. 國(guó)家機(jī)關(guān)，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)一般不得作為貸款保證人。（）4. 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是銀行判斷借款人還款能力的最直接指標(biāo)。（）5. 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少或呈下降趨勢(shì)，表示企業(yè)管理效率提高。（）6. 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降，表明企業(yè)過(guò)于依賴原有的廠房和設(shè)備。（）7. 資產(chǎn)負(fù)債率越高，表明企業(yè)對(duì)債權(quán)人的保障程度越高。（）8. 流動(dòng)比率越高，表明借款人短期償債能力就越強(qiáng)。（四、名詞解釋流動(dòng)資金貸款 循環(huán)貸款 項(xiàng)目貸款 補(bǔ)償余額 現(xiàn)金流量 抵押 質(zhì)押 保證 優(yōu)惠利 率五、計(jì)算題假設(shè)某客戶要求 5000 萬(wàn)元的信用額度并與銀行簽訂了貸款合同，貸款合同規(guī)定的年利 率為 8%，客戶實(shí)際使用的資金額為 3000 萬(wàn)元，銀行向客戶收取的各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)及服務(wù)費(fèi)為 2600 元，銀行對(duì)客戶未使用的貸款收取 1%的承諾費(fèi)并要求客戶必須存入相當(dāng)于實(shí)際使用額 20%和未使用額 5%的存款。（小數(shù)點(diǎn)保留兩位）（ 1）該項(xiàng)業(yè)務(wù)的稅前收益率是多少？（本題滿分 8 分）（2）商業(yè)銀行通常采用哪些方法提高貸款價(jià)格？六、問(wèn)答題1.企業(yè)貸款有哪些種類？2.簡(jiǎn)述銀行貸款管理過(guò)程？3. 如何分析企業(yè)的還款能力？4. 為什么說(shuō)凈利潤(rùn)不能還貸？5. 簡(jiǎn)述現(xiàn)金流量分析