員工出差報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上員工因公出差費用報銷制度一、總則（一）為規(guī)范集團費用管理，細化差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合集團實際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍：XX汽車集團各級人員。包括下屬二級集團、子公司各級人員，各銷售公司駐外銷售人員和售后服務(wù)人員。（三）報銷原則，出差人員差旅費實行分項計算，包干標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷，超支不補的原則。（四）差旅費開支實行審批管理，審批權(quán)限及流程見2010年9月8日下發(fā)的招待費、差旅費等費用報銷流程。（五）差旅費實行預(yù)算考核管理，費用開支必須在各部門年初預(yù)算額度內(nèi)。二、費用標(biāo)準(zhǔn)（一）差旅費費用項目包括住宿費、誤餐費、交通費三大項。實行分項包干，超標(biāo)自負原則。（二）差旅費報

2、銷標(biāo)準(zhǔn)分國內(nèi)出差標(biāo)準(zhǔn)和境外出差標(biāo)準(zhǔn)。1、國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn) （單位：元/天）層級公司集團二級集團子公司住宿標(biāo)準(zhǔn)交通費誤餐費交通等級參考標(biāo)準(zhǔn)總裁級總裁按實報按實報按實報按實報副總裁執(zhí)行總裁800以內(nèi)按實報按實報按實報按實報（可以坐飛機公務(wù)艙）總裁助理、集團董辦主任副總裁、總師450按實報按實報按實報（不含飛機頭等艙）總監(jiān)級副總裁助理、總監(jiān)、集團辦公室主任、黨辦主任、董辦副主任、總裁秘書總裁助理、院長總經(jīng)理、銷售公司總經(jīng)理300按實報30按實報（不含飛機頭等艙、公務(wù)艙）副總監(jiān)總監(jiān)、辦主任、副院長副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)總監(jiān)助理副總監(jiān)總經(jīng)理助理/總監(jiān)部長級部長、主任總監(jiān)助理、院長助理、部長、經(jīng)理、院屬所長/部長經(jīng)理

3、、所長、銷售部長（總監(jiān)）、車間主任2602525火車硬臥、動車副部長、副主任、主辦會計副部長、部屬部長、院屬副部長/助理、副主任/助理、主辦會計所屬室主任、部門副經(jīng)理（主辦會計）、副所長、總調(diào)度2202020火車硬臥、動車（不含一等座）科長級部長助理、主任助理、部屬科長、車隊長、項目經(jīng)理、部屬室主任部長助理、部屬部長助理、院屬助理、科長、項目經(jīng)理、部屬科長經(jīng)理助理、研究所下屬室副主任、科長、部屬室主任、項目負責(zé)人、工段長2202020火車硬臥、動車（不含一等座）副科長、主管副科長、主管副科長、主管2202020火車硬臥、動車（不含一等座）商用車/乘用車銷售大區(qū)經(jīng)理、副經(jīng)理、大區(qū)協(xié)理220202

4、0其他科員1601520火車硬臥、動車（不含一等座）車隊駕駛員18020商用車、乘用車售后服務(wù)大區(qū)經(jīng)理三項合計150元商用車、乘用車售后人員三項合計120元奧蘭、商用車、乘用車銷售人員三項合計170元（其中住宿費140元，伙食補貼20元，城市出租補貼10元），特區(qū)190元（北京、上海、深圳、汕頭），巡展人員（同行所有人員）三項合計150元上線檢測、試驗人員（同行所有人員）三項合計120元（試驗場的招待所的標(biāo)準(zhǔn)報銷）2、國際標(biāo)準(zhǔn)（出國人員須事先申請報總裁或執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后，方可辦理相關(guān)程序）（1）原有國家國家和地區(qū)序號項目幣別每人每天伙食費包干標(biāo)準(zhǔn)每人每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)每人每天工公雜費標(biāo)準(zhǔn)1伊朗美元2

5、249212沙特美元4458173阿爾及利亞美元3355144韓國美元4381165新加坡美元2761146羅馬尼亞美元2160127俄羅斯美元186578馬來西亞美元2058129泰國美元24451510美國美元31651311越南美元22491112烏克蘭美元1865713利比亞美元32601214哈薩克斯坦美元1865715孟加拉國美元5018816英國歐元31781317德國歐元30751318香港、澳門港元18040050（2）新增國家國家和地區(qū) 序號項目 幣別每人每天住宿費初定標(biāo)準(zhǔn)每人每天伙食費初定標(biāo)準(zhǔn)每人每天公雜費初定標(biāo)準(zhǔn)1印度美元50 18 9 2老撾美元50 18 9 3臺灣

6、美元81 36 16 4埃塞俄比亞美元45 18 9 5埃及美元59 23 12 6馬其頓美元59 23 9 7荷蘭歐元72 32 18 8比利時歐元86 32 14 9奧地利歐元77 32 14 10法國歐元77 32 18 11西班牙歐元63 32 14 12墨西哥美元45 27 12 13厄瓜多爾美元45 18 12 14智利美元59 18 12 15秘魯美元45 18 12 16委內(nèi)瑞拉美元59 18 12 17緬甸美元50 21 9 18巴基斯坦美元50 18 9 19斯里蘭卡美元50 18 9 20伊拉克美元63 29 16 21阿拉伯聯(lián)合酋長國美元63 27 14 22以色列美元

7、72 33 14 23柬埔寨美元50 18 9 24菲律賓美元59 20 9 25印度尼西亞美元59 20 9 26尼泊爾美元50 18 9 27塞浦路斯美元45 18 12 28約旦美元45 20 14 29土耳其美元45 18 12 30摩洛哥美元45 23 14 31肯尼亞美元59 18 12 32安哥拉美元63 27 12 33突尼斯美元36 23 9 34津巴布韋美元41 23 12 35尼日利亞美元63 27 12 36蘇丹美元59 23 12 37加納美元45 27 9 38納米比亞美元36 23 12 39立陶宛美元63 18 9 40愛沙尼亞美元63 18 9 41格魯吉亞美

8、元63 18 9 42吉爾吉斯斯坦美元63 18 9 43烏茲別克斯坦美元63 18 9 44摩爾多瓦美元63 18 9 45捷克美元59 18 12 46匈牙利美元59 18 12 47巴西.美元50 18 12 48阿根廷美元63 23 12 49哥倫比亞美元50 18 12 50巴拿馬美元59 18 12 51哥斯達黎加美元59 18 12 52澳大利亞美元54 23 12 53新西蘭美元54 27 12 54斐濟美元59 23 12 注：附表中未列國家和地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)，可比照費用水平相近的毗鄰國家和地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)掌握執(zhí)行。三、差旅費報銷細則（一）所有人員出差，必須事前填寫出差任務(wù)書，詳細填寫出

9、差事由，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。（二）填寫出差任務(wù)書和差旅費報銷單時，如有同行人員，必須注明同行人員姓名，職別和部門。（三）所有差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)以出差落地城市為準(zhǔn)。（四）任何差旅費報銷發(fā)票必須加蓋清晰的收款單位正規(guī)發(fā)票印章，公司（集團、二級集團）抬頭必須書寫準(zhǔn)確、完整，否則一律視為無效票據(jù)，不予報銷；任何差旅費報銷發(fā)票有多開的，必須按實際金額報銷，并在票面上注明實報金額，否則，一律視為虛報。（五）差旅費報銷流程按2010年9月8日下發(fā)的招待費、差旅費等費用報銷流程執(zhí)行。（六）出差人員必須在出差結(jié)束后10個工作日內(nèi)完成報銷審批手續(xù)報財務(wù)審核。多人一起出差時，同部門合并報銷，不同部門的由牽頭部門報銷，

10、并注明同行人員姓名、職別。每一筆境外出差報銷時需列明一份差旅費報銷明細表，包括費用項目、時間、天數(shù)、地點、人數(shù)，單據(jù)編號，費用描述、報銷金額（需注明幣種）、折人民幣匯率、人民幣報銷金額、備注（消費人員名單、單據(jù)附件幾張）。（七）駐外銷售人員、售后服務(wù)人員的差旅費報銷需在發(fā)生后一個月內(nèi)（以發(fā)票時間為準(zhǔn)）報銷完畢。（八）參加會議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)或公司舉行的活動、會議時，須事先申請報批。已由組織方或公司統(tǒng)一支付報銷的費用，在此期間應(yīng)扣除相應(yīng)的交通補貼、住宿費、伙食費，不得重復(fù)報銷，否則視為虛報。（九）住宿費：1、出差住宿費按實際到達地點，開具正式住宿發(fā)票（不得用餐飲發(fā)票代替，僅限報銷房費，不得報銷入住期

11、間產(chǎn)生的電話費、餐費、娛樂費、食品費等附加費用），按標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。住宿發(fā)票金額低于住宿標(biāo)準(zhǔn)的，按發(fā)票金額報銷；住宿發(fā)票金額高于住宿標(biāo)準(zhǔn)的，按住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷，并附賓館開具的住宿清單。住宿天數(shù)按出差自然（日歷）天數(shù)減去返回單位的當(dāng)天，及扣除乘坐在長途汽車、火車（含硬、軟座、臥鋪）過夜天數(shù)計算。2、跟副總裁以上人員同行，可享受同等待遇（指同住賓館標(biāo)準(zhǔn)房），不可補貼本人。經(jīng)辦人辦理出差住宿應(yīng)撤酒水、關(guān)長話，報銷時應(yīng)附賓館住宿清單（僅限房費）。3、總監(jiān)級及以下人員，逢單人出差按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，逢雙人（同性）出差原則上住一間，住宿標(biāo)準(zhǔn)在單人標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上可提升40%。超出標(biāo)準(zhǔn)者差額自負并不予另行報批。（附發(fā)票）4、出

12、差到北京、上海、深圳、汕頭，除銷售、奧蘭公司按規(guī)定外，其他人員出差逢單人在原標(biāo)準(zhǔn)上可再提高40%，雙人出差在單人標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上再提升40%（即單人標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上提升40%）。5、各子公司（或二級集團）參照集團公司管理方式，在當(dāng)?shù)睾炗喤c公司差旅費標(biāo)準(zhǔn)匹配的協(xié)議酒店。集團與各地子公司（或各基地之間）因業(yè)務(wù)往來出差當(dāng)?shù)匦枳∷薜模鶕?jù)集團與基地（或基地之間）業(yè)務(wù)往來定點住宿確認流程圖，由當(dāng)?shù)剞k公室根據(jù)出差人員情況聯(lián)系定點賓館預(yù)定房間，并開具定點賓館住宿單（各辦公室聯(lián)系定點住宿賓館無房間或其他特殊原因，安排非定點賓館住宿，辦公室在住宿安排單中注明）。出差人員回公司所在地財務(wù)按標(biāo)準(zhǔn)報銷，報銷時附上基地辦公室開具的

13、住宿安排單。6、享受有任命或往上靠待遇的，可享受標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報，結(jié)余部分不補貼給本人。其他人員可享受標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)有結(jié)余部分的60%補貼給本人（住宿定點單位的除外）。（十）誤餐費：1、出差誤餐補貼，每人每天按標(biāo)準(zhǔn)包干，補貼天數(shù)按出差自然（日歷）天數(shù)計算。2、基地、子公司在食堂招待的或工作餐的嚴格按出差人員補貼標(biāo)準(zhǔn)的比例進行控制，并扣減出差人員當(dāng)天的實際誤餐補貼，扣減比例：早餐按一天標(biāo)準(zhǔn)的20%，午餐和晚餐各按一天標(biāo)準(zhǔn)的40%扣減，并附上對方辦公室開具的招待餐別、餐數(shù)的證明；3、如有特殊情況，經(jīng)基地、子公司總經(jīng)理審批后在酒店招待的；或其他業(yè)務(wù)出差（基地以外）對方有宴請、招待用餐的，應(yīng)扣除出差人員當(dāng)天的誤餐

14、補貼；4、當(dāng)日有餐費報銷者（包括一起用餐人員），扣除本人當(dāng)天誤餐補貼；5、外地子公司因與金華本地公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來到金華出差，憑出差任務(wù)書到集團接待處領(lǐng)餐券，午餐直接在食堂就餐，并扣減出差人員當(dāng)天誤餐補貼的40%。集團行政處做好臺賬，定期交集團財務(wù)部做好結(jié)算及賬務(wù)處理工作。（十一）交通費：1、交通補貼按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。2、出差人員（除銷售、奧蘭）交通費實際金額高于按出差天數(shù)×每天補貼的總金額，先打報告并寫明每天打的情況，必須說明事由、時間，單程票必須連號按順序填列，單程金額50元以上先請示部門經(jīng)理后方可報銷，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，附在差旅費報銷單中。3、出差基地期間，不享受

15、交通補貼，可享受去、回當(dāng)天交通補貼。 4、公司班子成員和隨行人員可乘坐火車軟席和飛機，其他人員確因工作需要乘坐飛機的，需報分管副總裁同意后可乘坐，報銷時分管副總裁在機票上簽字后方可報銷。5、可享受探親假的特定人員，回家探親的路費報銷原則上不得乘飛機，確需乘機的需附審批報告，否則，按照火車臥鋪票價直接給予核報。6、乘坐火車，從晚上8時至次日7時之間，在車上過夜6小時以上的或連續(xù)乘車超過12小時的，可購?fù)P鋪票。7、符合乘坐火車臥鋪規(guī)定，而未坐臥鋪的出差人員，如乘坐的慢車或直快列車，分別按慢車或直快列車座位票價60%補貼，如乘坐的是特快專列（非動車），則按特快列車硬席座位票價的50%補貼。但對符

16、合乘坐軟席臥鋪規(guī)定而改坐硬臥的，不補發(fā)軟、硬臥鋪票的差價。8、購買火車票委托代購的手續(xù)費，僅限報往返兩次，憑票報銷。高價購票的超額部分，不得報銷。9、工作人員乘出差之便，事先經(jīng)批準(zhǔn)就近探親辦事的，其繞道的交通費由個人自理，但如果繞道的交通費比規(guī)定出差線路的直線交通費少，則憑票按實報銷，不發(fā)在家期間伙食、住宿和市內(nèi)交通費（即扣除在家天數(shù)），不計出勤。 (十二)非售后服務(wù)部人員出差進行售后工作有關(guān)規(guī)定：為完成公司售后服務(wù)方面技術(shù)支持、改造等任務(wù)而出差的非售后服務(wù)部人員，在同一地連續(xù)出差15天以上，按售后服務(wù)片區(qū)經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；連續(xù)出差天數(shù)在15天以下（含15天）且已完成出差任務(wù)的，經(jīng)過所屬部門領(lǐng)導(dǎo)

17、、售后服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字證明后按原標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；有行政級別的按原標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（十三）除售后服務(wù)、銷售公司以外的一般科員，在國內(nèi)同一地連續(xù)出差天數(shù)在一個月以上的按原住宿標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行。（十四）臨時出國人員有關(guān)規(guī)定：出國人員系指臨時到境外參觀考察、項目及業(yè)務(wù)洽談人員和技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員，安排出國時必須本著“少、小、精”講求實效的原則，以工作為重，合理安排各項開支。出國時要選擇合理的路線，盡可能購買往返機票和乘坐中國民航航班，不得隨意更改路線，增加停留點或繞道旅行。1、出國人員根據(jù)實際情況對伙食費實行包干辦法，按上表（國際標(biāo)準(zhǔn)）規(guī)定的伙食包干標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給個人。包干天數(shù)按離、抵我國國境之日計算。臨時出國人員在國外如有

18、對方宴請、招待用餐的，應(yīng)從伙食費包干標(biāo)準(zhǔn)中扣除，早餐按一天標(biāo)準(zhǔn)的20%、午餐、晚餐各按一天標(biāo)準(zhǔn)的40%扣減。對方以實物形式提供膳食的，不實行包干方法，也不得再報銷伙食費；對方以現(xiàn)金形式提供伙食費的，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干，多退少補。2、不宜或不愿意實行伙食費包干的臨時出國人員，可按附表規(guī)定的伙食費報銷標(biāo)準(zhǔn)憑原始單據(jù)，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。3、公雜費是指用于市內(nèi)交通費、郵電費、辦公用品和必要的小費等。出國人員的公雜費應(yīng)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。4、出國人員的住宿按下列情況辦理：董事長、總裁按實際住宿費據(jù)實報銷；分線總經(jīng)理以上人員根據(jù)工作需要，本著節(jié)約的原則從緊安排，據(jù)實報銷；其他人員在規(guī)定住宿費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷。5、由對方提供公雜費、住宿費用的出國人員，所提供的費用低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的由公司補足，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分應(yīng)上繳，回國后均在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷。6、出國人員在國外原則上不贈送禮品、不搞宴請。確有必要贈送禮品的，事前計劃報批或電話請示，確需宴請的，其宴請標(biāo)準(zhǔn)以就餐人數(shù)計算，按照所在國家一人一天的伙食費預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)掌握。7、出國人員對國外接待部門贈發(fā)的零用費、生活補助費，機票和住宿費的回扣以及公款利息收入等，應(yīng)全部上交，不得挪用或私分。對方付給的勞務(wù)性收入（不含專門作為盈利行為取得的收入），可根據(jù)個人付出的勞動量大小酌情給與個人一部