2323高級管理人員績效考核與薪酬管理辦法

1、 股份有限公司高級管理人員績效考核與薪酬管理辦法第一章 總則第一條 股份有限公司（以下簡稱“公司”）為有效地調(diào)動高級管理人員及核心人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性,提高公司經(jīng)營管理水平，將經(jīng)營者的利益與公司的長期利益結(jié)合起來，促進(jìn)公司效益穩(wěn)定、持續(xù)、健康增長，提升公司綜合競爭力，建立與公司發(fā)展相適應(yīng)的收入分配制度，完善公司治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營者的激勵約束機(jī)制，根據(jù)公司法等有關(guān)法律以及公司章程，對公司原有的薪酬制度進(jìn)行全面修訂，特制定本高級管理人員及核心人員績效考核與薪酬激勵管理辦法(下稱“管理辦法"）. 第二條 本管理辦法績效考核與薪酬激勵適用的對象包括下列人員 (以下統(tǒng)稱“高管及核心人員”)

2、： （一） 公司高級管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書)；（二） 公司下屬子公司的核心管理人員(下屬子公司副總經(jīng)理、副營銷總監(jiān)級以上管理人員);（三）公司重要崗位的管理、技術(shù)人員（股份公司職能部門副總監(jiān)級以上管理人員、核心技術(shù)人員）； （四） 公司董事會薪酬與考核委員會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)適用的其他人員. 第三條 高管及核心人員薪酬的確定遵循以下原則: （一） 堅持按勞分配與“責(zé)、權(quán)、利"相結(jié)合的原則； （二） 實行收入水平與公司效益及工作目標(biāo)掛鉤的原則； （三） 實行個人薪酬與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的原則,確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，防止短期行為，促進(jìn)公司的永續(xù)經(jīng)營和發(fā)展； （四） 高管及

3、核心人員的薪酬標(biāo)準(zhǔn)以“公開、公正、公平”為原則，以經(jīng)營狀況、業(yè)績目標(biāo)、工作能力等指標(biāo)為依據(jù)，既要有利于強(qiáng)化激勵與約束相結(jié)合，又要符合企業(yè)的實際情況； （五） 高管及核心人員的薪酬收入堅持“有獎有罰、獎罰對等、激勵與約束并重”的原則; (六） 高管及核心人員的績效薪酬收入堅持“先考核、后發(fā)放”原則； （七） 堅持效率優(yōu)先，兼顧公平，促進(jìn)公司高管及核心人員和員工之間的利益關(guān)系和諧的原則. 第四條 高管及核心人員績效考核以公司經(jīng)濟(jì)效益和工作目標(biāo)為出發(fā)點，根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和高管及核心人員分管工作的工作目標(biāo)完成情況，進(jìn)行綜合考核，并根據(jù)考核結(jié)果確定高管及核心人員的績效薪酬分配. 第二章 管理機(jī)構(gòu)第五

4、條 公司董事會決定高管及核心人員的薪酬方案。董事會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)擬訂薪酬方案并對董事會負(fù)責(zé)。 公司人力資源中心在公司董事會決定的方案范圍內(nèi)負(fù)責(zé)績效薪酬具體發(fā)放。 第六條 薪酬與考核委員會的工作主要包括以下內(nèi)容： （一）根據(jù)有關(guān)崗位的職責(zé)、重要性、職業(yè)風(fēng)險以及年度貢獻(xiàn)要求情況等，擬訂薪酬分配政策、計劃或方案，主要包括但不限于績效評價標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評價體系、獎勵和懲罰的方案和制度等； （二）檢查公司高管及核心人員的履行職責(zé)情況并對其進(jìn)行年度績效考評，審查、確認(rèn)高管及核心人員年度績效考核目標(biāo)，擬訂績效薪酬方案,報董事會批準(zhǔn)后實施;（三)負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（四）根據(jù)董事會授權(quán)

5、決定董事長的績效薪酬；(五）董事會授權(quán)的其他事宜。 第三章 薪酬的構(gòu)成及確定第七條 薪酬與考核委員會結(jié)合公司人力資源中心根據(jù)高管及核心人員所任職位的管理范圍、重要性、職責(zé)、市場薪資行情、任本職位年限、勝任能力等因素所擬訂高管及核心人員的年薪薪點表（該年薪薪點表分成八個職級，每職級分成六個等級，每等級又分成三個層次)充分發(fā)表意見,并提請公司董事會審議通過后執(zhí)行.第八條 高管及核心人員的薪酬由基本薪酬和績效薪酬兩部分組成.計算公式是：薪酬=基本薪酬+績效薪酬。 其中：基本薪酬年薪薪點表中對應(yīng)的年薪×70÷12?；拘匠臧丛伦泐~發(fā)放?？冃匠昴晷叫近c表中對應(yīng)的年薪×30

6、.績效薪酬必須經(jīng)過年終考核后發(fā)放。第九條 績效薪酬在一個完整的會計年度結(jié)束后由薪酬與考核委員會進(jìn)行綜合考核，主要考慮公司的經(jīng)濟(jì)效益以及高管及核心人員完成公司經(jīng)營計劃和分管工作目標(biāo)的情況及其完成工作的效率和質(zhì)量.高管及核心人員績效薪酬包括如下二個方面：（一）目標(biāo)獎金為強(qiáng)化激勵效果同時保留必要的緩沖余地,公司將年初董事會下達(dá)給經(jīng)營層的“基本目標(biāo)”的90%作為臨界線，銷量未達(dá)到“臨界線"水平則扣減當(dāng)期全部目標(biāo)獎金，達(dá)到“臨界線”但未達(dá)到基本目標(biāo)則扣T25%（高管及核心人員目標(biāo)獎金額T為年薪的30%）。（二）超額獎金“超額獎金限額”根據(jù)董事會規(guī)定的可分配利潤的比例計算，新增凈利潤的25作為超

7、額獎金計提上限,原則上超額所分配獎金總額須在此限額內(nèi)。公司設(shè)定二個等級的超額目標(biāo)，一級目標(biāo)超額和二級目標(biāo)超額對應(yīng)的超額獎金分別為T150%和T200%.主要的業(yè)績考核和獎金分配標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則如下：（一）獎金分配依據(jù)“銷量、利潤”雙重考核，同時強(qiáng)調(diào)“銷量為先"，銷量未達(dá)標(biāo)的不可參與獎金分配；銷量達(dá)標(biāo)但凈利潤未達(dá)標(biāo)的情況,按利潤目標(biāo)未完成比例扣減相應(yīng)比例的獎金配額。(二）個人獎金具體核算須與各級績效考核結(jié)果掛鉤，其標(biāo)準(zhǔn)為:（1）股份公司高管個人獎金個人績效獎金基數(shù)T×股份公司績效考核系數(shù)×個人績效獎金系數(shù)；(2）下屬子公司的核心管理人員獎金個人績效獎金基數(shù)T×股份

8、公司績效考核系數(shù)×所屬子公司績效考核系數(shù)×個人績效獎金系數(shù)；（3）公司重要崗位的管理、技術(shù)人員人員獎金個人績效獎金基數(shù)T×所屬公司績效考核系數(shù)×所屬職能部門績效考核系數(shù)×個人績效獎金系數(shù)。上述考核系數(shù)（股份公司績效考核系數(shù)、所屬子公司績效考核系數(shù)、所屬職能部門績效考核系數(shù)和個人績效獎金系數(shù)）及人員具體考核方法與標(biāo)準(zhǔn),每年度由公司人力資源中心擬定。第四章 薪酬考核第十條 薪酬與考核委員會關(guān)于高管及核心人員薪酬考核工作程序按股份有限公司薪酬委員會工作細(xì)則執(zhí)行。第五章 薪酬發(fā)放第十一條 高管及核心人員基本薪酬以現(xiàn)金形式發(fā)放，績效薪酬以現(xiàn)金和/或公司確

9、定的其他方式發(fā)放，并接受公司有關(guān)獎勵辦法的約束。高管及核心人員的每月基本薪酬按月發(fā)放;年度績效薪酬根據(jù)“先審計、考核，后兌現(xiàn)”的原則予以發(fā)放.第十二條 高管及核心人員在年度績效薪酬發(fā)放時在任不足一年的，或者發(fā)放期間內(nèi)職務(wù)發(fā)生變動的，離任及接任者以任免通知的時間為準(zhǔn),按其實際任職時間長短計算薪酬(以月為計算單位，不足一個月的按天計發(fā)）. 第十三條 高管及核心人員任雙重以上職務(wù)的，只按最高職務(wù)計算薪酬，原則不發(fā)放兼任職務(wù)薪酬。 第十四條 高管及核心人員的個人所得稅按稅法規(guī)定由公司財務(wù)部門代扣代繳。 第六章 約束機(jī)制第十五條 高管及核心人員在任職期間,出現(xiàn)以下情況中的任何一種，則不予發(fā)放年度績效薪酬

10、： （一）嚴(yán)重違反公司規(guī)定或上市公司監(jiān)管有關(guān)規(guī)定，受到公開譴責(zé)或責(zé)令整改的，或其它處罰的；(二) 嚴(yán)重?fù)p害公司利益的；（三) 違反公司規(guī)章制度，受到公司內(nèi)部處分的。第十六條 高管及核心人員因個人原因擅自離職、辭職或被免職的，不再享受年度績效薪酬。 第十七條 高管及核心人員因故請事假、病假、工傷假等以及在職學(xué)習(xí)期間的薪酬與福利按公司內(nèi)部制度執(zhí)行。 第十八條 年度績效考核的結(jié)果與任命、續(xù)聘掛鉤，公司有權(quán)依據(jù)考核結(jié)果對依法定程序?qū)Ω吖芗昂诵娜藛T任職進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 第七章 監(jiān)督與管理第十九條 董事會依據(jù)會計師審計報告和董事會審計委員會審計情況對高管及核心人員進(jìn)行年度經(jīng)營業(yè)績考核，如出現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)不實，有虛假情況或高管及核心人員有重要決策失誤等情況，董事會將視情