會稽源財務(wù)軟件簡明操作手冊

1、會稽源財務(wù)軟件第一章 軟件概況一、設(shè)計思想AC.NET會計軟件的設(shè)計思想是：從會計出發(fā)，為管理服務(wù)。1.以會計原理為依據(jù) 會計軟件的最高開發(fā)依據(jù)是會計學(xué)原理，而不是其他。只有這樣，軟件才是真正商品化的會計軟件，才能適應(yīng)制度的變革，才能具有長久的生命力。2.以會計人員為主導(dǎo) 實現(xiàn)會計電算化的根本出路，在于廣大會計工作者自己掌握電腦會計新技術(shù)。AC.NET會計軟件的開發(fā)直接面向會計工作者，而不是面向計算機專業(yè)技術(shù)人員。3.以會計實踐為基礎(chǔ) 一是針對會計人員實際，充分考慮我國廣大會計工作者的知識結(jié)構(gòu)和作業(yè)習(xí)慣，堅持簡便的原則，早日讓他們從手工方式中解脫出來；二是針對會計工作實際，突出實用性、靈活性、

2、解決會計工作中的重點、難點和熱點，不搞形式上的先進性。4.以會計管理為目標(biāo) 將管理思想融入基本的會計核算過程，實現(xiàn)核算與管理一體化。這樣，既滿足了會計核算與管理的雙重要求，更發(fā)揮了計算機數(shù)據(jù)共享的巨大優(yōu)勢，爭取更高的效率和效益二、運行環(huán)境1.硬件環(huán)境奔騰以上芯片微處理器支持256色以上的顯示卡內(nèi)存256M以上硬盤的空余空間至少1G2.軟件環(huán)境(操作系統(tǒng)) 中文WindowsS98（版本號為4.OO.950或4.00.950b）平臺 中文Windows2000平臺中文Windows XP 五、系統(tǒng)功能 AC.NET會計軟件具有八項功能：1.核算單位管理2.會計憑證3.賬簿與報表4.專項賬務(wù)5.賬

3、戶設(shè)置6.會計管理7.工具8.系統(tǒng)設(shè)置第二章 軟件安裝與操作流程一、系統(tǒng)的安裝（1）將軟件安裝盤插入驅(qū)動器。光盤版軟件會自動進入安裝界面（2）點擊“下一步”進入下一界面。（3）接受許可協(xié)議，點擊“是”進入下一界面。（4）此界面可以設(shè)定軟件安裝的目錄（文件夾），如確定安裝在C：acnet KJY目錄下，點擊“下一步”進入下一界面，如要安裝在其他目錄上，點擊“瀏覽”并選擇另一文件夾。（5）點擊“下一步”，直至進入下個界面。點擊“下一步”進行安裝，最后點擊“完成”，安裝完畢。二、操作流程(一) 軟件操作簡明流程1、 新增核算單位2、 會計人員與分工 3、 初始化數(shù)據(jù)（會計科目與賬戶）4、 填制憑證（

4、分手工錄入或系統(tǒng)自動生成）5、 打印憑證6、 審核憑證7、 登賬8、 結(jié)賬（轉(zhuǎn)入下一期會計處理）9、 賬務(wù)分析與處理（瀏覽賬簿、賬簿應(yīng)用）10、 專項賬務(wù)處理（日記賬、銀行對賬、往來專項管理） 以下分別介紹每項操作流程： 三、 新增核算單位 核算單位 新增核算單位點擊桌面上“AC.NET會計軟件”圖標(biāo)或點擊程序組中“AC.NET會計軟件”圖標(biāo)，即可進入AC.NET會計軟件的主界面。第一次啟用AC.NET會計軟件，系統(tǒng)提示用戶新增核算單位。第一步，輸入單位名稱。第二步，選擇會計制度。鼠標(biāo)左鍵單擊“會計制度”的下拉按鈕，在制度列表框中選擇適用的會計制度，如“商品流通企業(yè)會計制度”。第三步，確定啟用

5、年月。所謂“啟用年月”是指核算單位在計算機上啟用賬務(wù)系統(tǒng)的年份與月份，這一時間就是用戶在電腦中正式輸入記賬憑證的第一個賬務(wù)月份。如該單位準(zhǔn)備在2007年1月份使用電腦記賬，則該單位的啟用時間為“2007年01月”。第四步，輸入主管姓名，確定本位幣。上述工作完成后，用戶可點擊“詳細(xì)信息”按鈕，輸入本單位的詳細(xì)信息，供系統(tǒng)打印本單位有關(guān)資料時調(diào)用，注意后邊帶*號為必填項目。四、會計人員與分工 會計管理 會計人員與分工 當(dāng)用戶按順序做完系統(tǒng)初次啟用的所有工作以后，首先要進入本模塊，進入會人員檔的增加及其分工、設(shè)置口令等工作。1、系統(tǒng)約定（1）、一個單位只有一個主管會計，只有主管會計才有權(quán)分配其他崗位

6、的操作權(quán)限。（2）、操作權(quán)限分解為：主管、建賬、制證、查證、復(fù)核、登賬、結(jié)賬、對賬、查賬、日記賬、報表、備份、恢復(fù)、清理、制度、集團管理（注：此權(quán)限是用來控制跨核算單位的賬簿應(yīng)用<賬簿查詢、賬目分析、賬齡分析>,它的授權(quán)是在設(shè)置里集團管理設(shè)置中進行授權(quán)）。（3）、同一核算單位各崗位操作人員不得同名。（4）、一個工號對應(yīng)一個操作人員，工號由三位阿拉伯?dāng)?shù)字組成，如001、002等。引進工號的目的是為了方便用戶，在進入本系統(tǒng)時只需輸入自己的工號，而不必輸入姓名，因此工號不允許重復(fù)。2、內(nèi)容介紹每個會計人員都有當(dāng)前會計信息，及歷史信息 這兩項信息都有以下兩方面的內(nèi)容：（1）、基礎(chǔ)信息，記錄

7、會計人員的基本情況信息,包括工號、姓名、初始口令、性別以及人員照片等基礎(chǔ)檔案信息。 （2）、權(quán)限設(shè)定，權(quán)限內(nèi)容如前所述。設(shè)定權(quán)限時，用鼠標(biāo)單擊每項權(quán)限欄時，可切換權(quán)限的有或無：“”表示有某項權(quán)限，“空”表示無某項權(quán)限。設(shè)置完成后單擊“退出”。 五、初始化數(shù)據(jù)（會計科目與賬戶） 賬戶設(shè)置 會計科目與賬戶會計科目與賬戶是建立核算單位會計核算體系及設(shè)置賬簿賬頁格式等內(nèi)容。具體內(nèi)容包括：代碼與名稱的定義、科目類別與屬性的選擇、計量單位的定義、子細(xì)目模版的定義、關(guān)聯(lián)科目的設(shè)置、專項信息的設(shè)置、賬頁格式與賬頁內(nèi)容顯示方式的選擇、初始賬務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、賬務(wù)數(shù)據(jù)的匯總、校驗與確認(rèn)。會計科目與賬戶的操作界面分左、

8、右、上三個部分：左邊部分為科目體系的瀏覽、查閱窗口。右邊部分為用戶設(shè)置科目體系的操作窗口。上邊為科目設(shè)置的操作按鈕與提示。1、系統(tǒng)規(guī)定（1）、科目代碼A、科目代碼必須是西文半角字符。B、科目代碼最多可設(shè)9級，每級最大長度6位，總長度不超過54位。C、新增一級核算科目時，系統(tǒng)會提請用戶確定新增一級的會計科目的長度，一旦確定下來，則所有這一級科目的編碼長度就為確定的長度。D、同級科目代碼可以連續(xù)，也可以不連續(xù)。E、增設(shè)一個明細(xì)科目時，必須存在其上級科目。F、要刪除含有下級子目的科目時，必須刪除其下級子目。G、有數(shù)據(jù)的科目不能刪除。H、本年有發(fā)生的科目不能刪除。I、賬務(wù)體系處于確認(rèn)狀態(tài)時，可以增加同

9、級子目，可以刪除沒有任何數(shù)據(jù)的明細(xì)科目，不能修改含有數(shù)據(jù)的科目的編碼及其級次，如要修改，必須先否決使系統(tǒng)轉(zhuǎn)到非確認(rèn)狀態(tài)再修改。J、科目一旦啟用（已經(jīng)制證），不得中途改變科目代碼、核算級次。（2）、科目名稱系統(tǒng)規(guī)定同級科目名稱不得同名，如實際工作中有同名科目如個人往來中有兩個張三，用戶應(yīng)用輔助方式加以區(qū)分，如張三1、張三2，張三（甲）、張三（乙），張三（男）、張三（女），張三（大）、張三（?。┑?。（3）、科目類別與屬性A、賬戶體系一旦啟用，科目的類別不得中途改變，否則會引起數(shù)據(jù)混亂。B、子目的類別必須與上級科目的類別相同。C、科目屬性分資產(chǎn)與權(quán)益兩類，設(shè)計會計制度時用戶應(yīng)根據(jù)會計學(xué)原理確定會計科

10、目的屬性。（4）、中間賬的數(shù)據(jù)建賬時只需輸入最明細(xì)科目的數(shù)據(jù)，總賬及中間賬數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動匯總產(chǎn)生。（5）、建賬數(shù)據(jù)的內(nèi)容年初建賬時，只需要準(zhǔn)備年初賬務(wù)數(shù)據(jù)，年度中間建賬時還必須準(zhǔn)備從年初至建賬時的發(fā)生額和發(fā)生數(shù)量(外幣)。2、操作流程第一步，根據(jù)本單位的核算和管理需要，合理設(shè)計科目體系；第二步，根據(jù)設(shè)計的科目體系，準(zhǔn)備建賬需要的明細(xì)賬數(shù)據(jù)；這些數(shù)據(jù)包括（1）年初數(shù)據(jù)（年初建賬）： 年初余額、年初數(shù)量（外幣）（含借貸標(biāo)志）（2）年內(nèi)發(fā)生數(shù)據(jù)（年中建賬時要加下列數(shù)據(jù)） 本年借方：發(fā)生數(shù)（外幣）、發(fā)生額 本年貸方：發(fā)生數(shù)（外幣）、發(fā)生額在年初建賬時，年初結(jié)余、月初結(jié)余及當(dāng)前結(jié)余是相同的，本年和本月發(fā)

11、生數(shù)據(jù)均為零。在年中某月初建賬時，年初結(jié)余加上年內(nèi)已發(fā)生數(shù)據(jù)等于月初結(jié)余和當(dāng)前結(jié)余，而本月發(fā)生為零。 會計基本數(shù)據(jù)遵循“資產(chǎn)=權(quán)益”和“總借等于總貸”的原則。 第三步，增設(shè)所有的子目和明細(xì)科目的代碼與名稱；第四步，輸入明細(xì)科目的數(shù)據(jù)（如果是年度中間建賬則要打開建賬窗）；第五步，讓系統(tǒng)“自動匯總”產(chǎn)生所有總賬及中間科目的數(shù)據(jù)；第六步，讓系統(tǒng)“校驗”錄入數(shù)據(jù)的合法性和正確性；第七步，如審核不通過，根據(jù)系統(tǒng)提示的錯誤進行修正；為方便用戶在期初建賬時迅速查找建賬數(shù)據(jù)錄入的錯誤，系統(tǒng)在非確認(rèn)狀態(tài)下開放了賬簿應(yīng)用中的賬目分析模塊，用戶可用賬目分析的功能進行迅速的查錯。分析條件可設(shè)為：科目代碼為：101|9

12、99 (所有科目)科目方式為：僅最明細(xì)科目對于一個核算單位來說，在電腦上建賬是一次性的工作。鑒于這一工作的基礎(chǔ)性和重要性，用戶在建賬之前應(yīng)認(rèn)真研究本單位的核算體系，充分準(zhǔn)備所有詳盡的數(shù)據(jù)資料。3、功能菜單說明 用戶要完成科目管理與建賬工作還要正確運用系統(tǒng)提供的功能鍵。 F2添加：為光標(biāo)所在的科目插入下級子目。單擊“添加”（或按F2鍵）后，系統(tǒng)自動在上一行代碼往下順序自動編號，如不修改，則直接回車到科目名稱的窗口，輸入科目名稱，再回車到其他地方選擇或輸入相關(guān)信息。 F3復(fù)制：按F3鍵，將光標(biāo)所在行之上行內(nèi)容復(fù)制到當(dāng)前。 F4刪除：單擊“刪除”（或按F4鍵）后，刪除光標(biāo)所在行全部內(nèi)容。 但是，如果

13、該科目有下級子目、有余額或至今已有發(fā)生數(shù)，則不可以刪除。若想刪除，必須先刪除其下級子目、余額及以前發(fā)生過的憑證。F5復(fù)制：復(fù)制該科目的所有子目到另一科目中去。將光標(biāo)放在所需復(fù)制其子目的科目名稱上，單擊“復(fù)制”（或按F5鍵）。粘貼：將光標(biāo)移至接收所復(fù)制子目的科目名稱上，單擊“粘貼”，則把剛才所復(fù)制的內(nèi)容粘貼過來。取消：撤消剛剛所粘貼的內(nèi)容。定位：可以輸入科目代碼或名稱進行快速查找。清理：當(dāng)用戶需刪除沒用的科目時，可通過“清理”功能進行。注：該科目的余額必須為零且當(dāng)年內(nèi)沒有發(fā)生，系統(tǒng)才將其調(diào)出供用戶選出。注意：清理只調(diào)出明細(xì)科目，一級科目代碼不應(yīng)通過此功能來處理。模版：子細(xì)目模版是為了方便部門等輔

14、助核算時用的，引用模版之前，要進行維護。在建立科目時，如果科目引用的模版子細(xì)目后，哪么以后如果模版子細(xì)目項目增加或減少核算時，則科目下的模版子細(xì)目相應(yīng)的增加或減少。引用模版時，用光標(biāo)選中要引用模版的科目，按右鍵出現(xiàn)如圖: 這時點擊“確定”，就可以在科目“管理費用_工資”下增加如圖中所示的幾個部門子細(xì)目。匯總（或ALT+T）：點擊“匯總”，系統(tǒng)自動匯總中間賬科目的數(shù)據(jù)。確認(rèn)：按鈕(ALT+o)：點擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)自動審核并報告錄入數(shù)據(jù)的合法性。如果校驗數(shù)據(jù)信息不完整，則提示或出來校驗報告，請進行修正在確認(rèn)；如果校驗數(shù)據(jù)平衡，信息完整后，則系統(tǒng)提示是否轉(zhuǎn)到確認(rèn)狀態(tài)，單擊“確定”就可以轉(zhuǎn)到確認(rèn)狀態(tài)。

15、在確認(rèn)狀態(tài)下用戶可進行日常賬務(wù)處理。余額表：查詢出科目當(dāng)數(shù)據(jù)情況<期初數(shù)據(jù)，期末數(shù)據(jù)，年借發(fā)生數(shù)據(jù)，年貸發(fā)生數(shù)據(jù)，月借發(fā)生數(shù)據(jù)，月貸發(fā)生數(shù)據(jù)>引用：這個功能是用了新舊會計制度進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換而設(shè)計的。對照表：可以查看通過引用功能所產(chǎn)的歷史對照信息。否決：用戶要修改科目設(shè)置須在確認(rèn)狀態(tài)下點擊“否決”按鈕使系統(tǒng)轉(zhuǎn)換至非確認(rèn)狀態(tài)。六、填制憑證會計憑證 填制憑證（一）記賬憑證的格式、要素與分類1、記賬憑證的格式AC.NET會計軟件根據(jù)會計核算的內(nèi)在要求和電腦會計的優(yōu)勢，摒棄許多軟件單純模仿手工賬，把記賬憑證分為收、付、轉(zhuǎn)三類憑證(甚至更多)的做法，而是提供一張通用的復(fù)式記賬憑證格式。2、記賬憑

16、證的要素通用復(fù)式記賬憑證全面反映下述要素：憑證名稱； 憑證編號； 填制憑證日期；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要，結(jié)算和業(yè)務(wù)信息； 賬戶名稱、借貸方向、金額、數(shù)量及外幣金額、匯率； 所附原始憑證張數(shù)和其它有關(guān)資料的份數(shù)； 制證、復(fù)核、主管、記賬的簽章。3、記賬憑證的類型AC.NET會計軟件中的記賬憑證，按生成方式分為五類：（1）人工錄入憑證由人工在制證界面，直接錄入，這類憑證的基礎(chǔ)和原始的數(shù)據(jù)，是電腦會計條件一工作量最為集中的內(nèi)容，有些業(yè)務(wù)每個月都要發(fā)生，而且每個月變化不大或沒有變化，這時可用系統(tǒng)提供的自動復(fù)制憑證的功能進行復(fù)制。（2）復(fù)制憑證可以將某號憑證原樣復(fù)制，如有變動，只需在原有基礎(chǔ)上稍作改動，即可完

17、成所需制作的憑證。這類憑證主要用于經(jīng)?；蚨ㄆ诎l(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，因此憑證的內(nèi)容基本相同，一般只需對借貸方金額稍作改動即可。（3）憑證模板我們可以將經(jīng)?；蚨ㄆ谥谱鞯膽{證定義成憑證模板，下次發(fā)生相同或類似的經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，可以隨時調(diào)出該憑證模板，并自動生成憑證。（4）自動轉(zhuǎn)賬憑證這類憑證自系統(tǒng)根據(jù)用戶事先定義的轉(zhuǎn)賬分錄而自動生成的。許多有規(guī)律的憑證都可以用這一方法生成，如銷售成本、本年利潤（收支結(jié)余）等分錄。（5）超級轉(zhuǎn)賬憑證對于一些有規(guī)律但核算較復(fù)雜的業(yè)務(wù)，一般要根據(jù)（通過表格）計算結(jié)果而制作憑證，這時可用AC.NET會計報表系統(tǒng)提供的超級轉(zhuǎn)賬功能制作，如工業(yè)生產(chǎn)成本、固定資產(chǎn)折舊、管理費用分?jǐn)?、進銷差

18、價分?jǐn)偂⑻崛馁~準(zhǔn)備、工資核算等。（二）填制憑證的界面填制憑證的界面由四個部分組成?；拘畔@示行：顯示核算單位的名稱、制證日期、憑證編號及頁號、制證人姓名、附原始憑證張數(shù)等內(nèi)容。業(yè)務(wù)內(nèi)容輸入窗：從左到右分摘要、科目名稱、借貸方發(fā)生額。處理信息提示窗：在制證過程中跟蹤提示錄入處理過程中的信息，包括出錯信息。功能按鍵提示行：提示操作過程中的功能鍵和快捷按鈕。（三）系統(tǒng)規(guī)定1、制證日期：默認(rèn)的制證日期為計算機的時鐘日期（不包括年、月），用戶可根據(jù)情況進行修改；2、憑證編號：自動連續(xù)編制憑證編號、多頁憑證的分頁號，多頁憑證的頁數(shù)不受限制； 3、摘要：每條記錄必須有摘要；4、科目名稱不能為空，增加同級

19、子目時，操作員必須具有“建賬”權(quán)；5、制證者只能修改、翻閱自己制作的憑證；6、紅字沖減的記錄數(shù)據(jù)，應(yīng)以負(fù)數(shù)輸入；7、為便于用戶自動結(jié)轉(zhuǎn)利潤，系統(tǒng)允許對收支（損益類）科目作同類科目同方向正負(fù)數(shù)相抵的有借沒有貸、有貸沒有借的特殊分錄；（四）操作步驟與方法第一步，輸入制證日期，可按F2鍵輸入或點擊日歷按鈕選擇日期，也可直接點擊至日期處進行修改，（修改月份：SHIFT+F2組合鍵；修改年份：CTRL+F2）第二步，輸入摘要，可復(fù)制上行相同內(nèi)容，可人工錄入，可由預(yù)設(shè)的聯(lián)想詞組選擇錄入。定義新的聯(lián)想詞組：用鼠標(biāo)或光標(biāo)選中所需定義的詞組，然后敲回車鍵即可。 也可在詞組庫中直接定義。調(diào)用詞組：打開詞組庫（SH

20、IFT+F5），輸入詞組打頭的第一個漢字即可調(diào)出相關(guān)的詞組。第三步，輸入科目名稱，可在“科目盒選擇法”、“代碼聯(lián)想法”、“科目漢字聯(lián)想法”三種方法中選擇一種適合自已的方法錄入；第四步，輸入數(shù)據(jù)，有些匯總數(shù)據(jù)可用系統(tǒng)提供的計算器算出，有些差額數(shù)據(jù)可由系統(tǒng)直接給出（F11）；有些數(shù)據(jù)可由上一行復(fù)制（F3）第五步，存盤輸入附件張數(shù)；（五）功能鍵與快捷按鈕1、工具按鈕 為方便制作，系統(tǒng)在制證界面的主菜單工具欄上提供了一系列快捷按鈕,這些按紐用鼠標(biāo)右鍵可以切換無文字標(biāo)簽和有文字標(biāo)簽。2、其他熱鍵：通過SHIFT+F1可以彈出下列熱鍵說明窗。功能菜單及其他相關(guān)規(guī)定的說明：A在科目設(shè)置中，如設(shè)定了該科目的數(shù)

21、量或外幣單位，在制證時，輸完借貸方金額后則自動彈出數(shù)量或外幣核算窗。B修改憑證時，一旦改變了金額，則再次彈出數(shù)量或外幣核算窗。C人工打開數(shù)量核算窗：CTRL+S 人工打開外幣核算窗：CTRL+W4、重要功能鍵F3復(fù)制：使用本功能鍵可以將當(dāng)前欄上行的內(nèi)容復(fù)制下來，提高輸入速度。(包括摘要、科目、金額的復(fù)制) F4自動轉(zhuǎn)賬：由系統(tǒng)根據(jù)事選定義好的轉(zhuǎn)賬公式進行自動生成記賬憑證。F8增加同級子目：具有建賬、制證權(quán)的用戶在制證時要輸一新的子目(如農(nóng)業(yè)銀行)，只須輸入該新子目的上級科目(銀行存款)的代碼或名稱，系統(tǒng)在屏幕下方打開科目聯(lián)想窗口，顯示同類子目，此時按下F8鍵，系統(tǒng)自動連續(xù)編碼(如銀行存款中已有

22、102001工商銀行、102002交通銀行，則系統(tǒng)將農(nóng)業(yè)銀行代碼自動編為102003)并提示用戶輸入新增子目名稱(農(nóng)業(yè)銀行)，輸完后單擊“確定”，系統(tǒng)自動將此科目存入科目庫，并依次排列在屏幕窗口中，供用戶選擇。F10調(diào)賬通過此鍵（或在科目名稱處雙擊鼠標(biāo)左鍵）可直接調(diào)出當(dāng)前光標(biāo)所在科目的賬簿，用戶可隨時了解該科目的發(fā)生額及余額。同時還可再雙擊賬簿某一行，調(diào)出該號憑證。F11取入差額：如果會計分錄的借貸金額不相等，當(dāng)按“F11”時，系統(tǒng)便自動計算出借貸方的差額，并將差額自動輸入少的一方。結(jié)算（Alt+J）：此功能按鈕在憑證左下角，可以輸入結(jié)算方式及結(jié)算號以便查詢。業(yè)務(wù)(Alt+Y)：在此輸入業(yè)務(wù)編

23、號以便查詢。Ctrl+F：復(fù)制憑證。進入所需復(fù)制的憑證，按此鍵可將其復(fù)制到當(dāng)前月份最末一號憑證。Ctrl+Alt+F：復(fù)制一批憑證。按此鍵將出現(xiàn)一窗口，可在該窗中直接輸入所需復(fù)制的憑證號數(shù)，用“，”隔開，如：1，3，；也可單擊“選取”按鈕，用鼠標(biāo)進行選擇，然后點擊“檢查“按鈕，檢查無誤單擊“確定”，最后點擊“確定”即進行復(fù)制。復(fù)制好的憑證將出現(xiàn)在當(dāng)前月份憑證最末處。Ctrl+K：刪除一批憑證。此功能操作方法與“復(fù)制一批憑證”相同。Ctrl+Alt+M：在已保存后的憑證界面啟用此功能，是將當(dāng)前憑證保存為模板；如果是空憑證界面啟用此功能，則是調(diào)入憑證模板到當(dāng)前憑證。七、打印憑證會計憑證 打印憑證有

24、四個地方可以打印記賬憑證：1、填制憑證時，點擊“打印圖標(biāo)”打印； 2、審核憑證時，點擊“打印圖標(biāo)”打印； 3、查閱憑證時，雙擊選中行彈出記賬憑證，選擇“打印”或點擊“打印圖標(biāo)”打?。?4、打印憑證模塊打印。 憑證打印模塊既為用戶提供常用憑證打印方案，同時為用戶提供了更靈活的打印設(shè)置，用戶可以根據(jù)實現(xiàn)工作的要求隨心所欲地設(shè)計自己需要的滿意方案。八、審核憑證會計憑證 審核憑證 記賬憑證的審核是根據(jù)原始憑證的經(jīng)濟內(nèi)容檢查記賬憑證中科目運用等內(nèi)容是否正確。在電腦作業(yè)中，記賬憑證的審核有兩種情況：一種是制證后進入本模塊，直接在屏幕上復(fù)核所制的記賬憑證是否正確。另一種是制證完畢后將記賬憑證打印出來，經(jīng)過復(fù)

25、核后，蓋章簽字，作為會計的依據(jù)，電腦屏幕上的“復(fù)核”及“主管簽字”只是例行一個手續(xù)而已。有權(quán)進入“復(fù)核與主管簽字”的操作員才能使用本功能。 如果操作員只具有復(fù)核權(quán)利，那么復(fù)核主管簽字鍵后，僅在當(dāng)前憑證的復(fù)核人位置填上操作者的姓名；如果操作員同時具有復(fù)核與主管簽字的權(quán)利，那么在復(fù)核與主管位置都填上操作者的姓名；如果既沒有復(fù)核權(quán)又沒有主管權(quán)，則系統(tǒng)會提示“沒有需要您復(fù)核的憑證”。 憑證簽名順序按制證、復(fù)核、主管、記賬的先后順序進行。 （二）功能菜單有兩種鍵：（用鼠標(biāo)右鍵進行切換）1、有文字標(biāo)簽2、無文字標(biāo)簽ESC:退出F2復(fù)核：對當(dāng)前憑證進行復(fù)核。F3否決：對當(dāng)前已復(fù)核憑證進行否決。F4查詢：網(wǎng)絡(luò)

26、版上，可刷新查詢（調(diào)出其他操作員最近制作的憑證）。F5上一號：翻到上一號憑證。F6下一號：翻到下一號憑證。F7憑證號：調(diào)用已存在的記賬憑證。F8成批復(fù)核：復(fù)核選定范圍內(nèi)的一批憑證。按F8鍵，系統(tǒng)提示所簽憑證的起訖號，確認(rèn)后即可完成。F9成批否決：否決選定范圍內(nèi)的一批憑證。復(fù)核后如發(fā)現(xiàn)差錯，按F9鍵進行否決，修正差錯后再進入復(fù)核與主管簽字。 SHIFT+F1：幫助九、登賬賬簿與報表 登賬“登賬”是由AC.NET會計核算系統(tǒng)將已經(jīng)復(fù)核及會計主管簽字過的記賬憑證，自動登錄到各明細(xì)賬戶中，并匯總登記總賬賬戶，同時系統(tǒng)亦對余額庫有關(guān)科目的數(shù)據(jù)項作相應(yīng)更新。用戶在進入會計核算系統(tǒng)后，點擊“賬簿與報表”模塊

27、后，出現(xiàn)下拉式菜單，此時，點擊“登賬”項目，系統(tǒng)將出現(xiàn)登賬范圍選擇對話框。系統(tǒng)提供了“按憑證號范圍登賬”即系統(tǒng)將對指定的憑證號范圍內(nèi)的記賬憑證進行登賬處理；“按憑證日期范圍登賬”， 系統(tǒng)將對指定日期內(nèi)的記賬憑證進行登賬。范圍的選擇指定，用戶既可以用移動選中數(shù)據(jù)窗口后，手工輸入的辦法，亦可以用點擊數(shù)據(jù)窗口中上、下按鈕，來進行范圍的指定。十、結(jié)賬賬簿與報表 登賬用戶在“賬簿與報表”模塊中選擇“結(jié)賬”，系統(tǒng)將對當(dāng)前會計期的賬務(wù)進行結(jié)賬工作，并自動轉(zhuǎn)入下一個會計期的憑證輸入及賬務(wù)處理工作。注意事項:（1）結(jié)賬前，請檢查會計記賬憑證的合法、合規(guī)性，并進行登賬處理。如發(fā)現(xiàn)有尚未復(fù)核、簽字的記賬憑證，請按系

28、統(tǒng)提示操作，再執(zhí)行結(jié)賬。（2）請不要中斷結(jié)賬過程，以免引起數(shù)據(jù)錯誤，建議在結(jié)賬前做好數(shù)據(jù)備份。（3）為了數(shù)據(jù)的安全，系統(tǒng)在結(jié)賬時自動把當(dāng)前賬務(wù)數(shù)據(jù)備份到軟件安裝目錄下的backup文件夾里。十一、賬務(wù)分析與處理賬簿與報表 賬簿應(yīng)用（一）瀏覽賬簿 瀏覽賬簿”主要是指通過AC.NET會計核算系統(tǒng)，依據(jù)設(shè)定的一些條件，瀏覽指定賬戶的賬頁內(nèi)容，并可通過打印機打印輸出，滿足日常工作中即時查賬的需要。用戶點擊“賬簿與報表”模塊后，在下拉菜單中選擇“瀏覽賬簿”（Ctrl+L）后，系統(tǒng)將出現(xiàn)瀏覽賬簿的具體條件選擇。1、操作步驟：(1)、選擇會計年度，即瀏覽賬簿的賬務(wù)年份，系統(tǒng)默認(rèn)為賬務(wù)當(dāng)前年份（2006年）(

29、2)、指定賬戶：選擇科目，用鼠標(biāo)點中某一科目（102001省農(nóng)行）(3)、選擇賬簿方式賬簿方式主要有兩種：（系統(tǒng)默認(rèn)為“試算”方式）A、試算：由于記賬憑證尚未登賬處理，為及時提供會計核算信息，會計核算系統(tǒng)提供了試算功能，因此，當(dāng)用戶選擇“試算”方式時，系統(tǒng)將其之間的記賬憑證先期調(diào)入各相應(yīng)賬戶中，以隨時提供會計信息。B、正式：與“試算”相比，正式賬簿中不含有未經(jīng)登賬的記賬憑證中的會計數(shù)據(jù)。當(dāng)系統(tǒng)經(jīng)過登賬處理后，此兩種選擇的輸出結(jié)果是一致的。2、選擇賬簿內(nèi)容 系統(tǒng)默認(rèn)為科目設(shè)置中的設(shè)定（明細(xì)）（1）匯總：以匯總記賬憑證后的數(shù)據(jù)進行賬簿格式的輸出，亦即以總賬的形式輸出賬頁。（2）明細(xì)：以登錄每一年會

30、計分錄（憑證）的格式輸入賬簿結(jié)果，亦即以明細(xì)賬的形式輸出賬頁。（3）同號合并：將當(dāng)前所選定的科目在同一號憑證中的不同經(jīng)濟業(yè)務(wù)合并記載入賬3、選擇賬頁格式 系統(tǒng)默認(rèn)為科目設(shè)置中的設(shè)定（對方科目三欄式）AC.NET會計核算系統(tǒng)中，將賬頁的格式分為十二類，并在科目管理時進行初始設(shè)定。共有：基本三欄式、對方科目三欄式、數(shù)量三欄式、對方科目數(shù)量三欄式、外幣三欄式、對方科目外幣三欄式、多欄式、對方科目多欄式、對方科目多欄式、應(yīng)交增值稅格式、借貸余多欄式、對方科目借貸余多欄式、固定資產(chǎn)專用格式。見圖。瀏覽賬簿時，既可以按初始設(shè)定時（默認(rèn)選項）的賬頁格式進行瀏覽；亦可以重新選擇進行其他格式的瀏覽輸出。其中窗口

31、上方的快捷按鈕，可以按鼠標(biāo)右鍵來選擇有文字標(biāo)簽、無文字標(biāo)簽。4、重新設(shè)定條件：如需瀏覽其他賬簿或變更上述方式、格式、內(nèi)容的選擇，可運用快捷按鈕進行重新設(shè)定。 5、查閱關(guān)聯(lián)憑證（賬頁內(nèi)容必須設(shè)定為：“明細(xì)”）用戶在瀏覽賬簿的過程中，需要查閱相關(guān)行次的記賬憑證，此時不必退出“賬簿功能處理”模塊，而只要點擊需查詢賬簿中的記賬憑證（會計事項）的某一行，即可調(diào)閱相關(guān)聯(lián)的記賬憑證，并通過點擊記賬憑證右上角的“X”（或ESC鍵）即可關(guān)閉“記賬憑證”，從而使系統(tǒng)真正實現(xiàn)了賬證對應(yīng)，賬證一致的功能，方便了日常管理。(二)賬簿應(yīng)用賬簿應(yīng)用分為賬簿查詢、賬目分析、賬齡分析。賬簿查詢:常被用來查詢某一特定條件下的賬簿

32、明細(xì)記錄及一些特殊財務(wù)管理信息，如利息積數(shù)、并賬等。賬目分析：查詢賬簿在一個會計期內(nèi)賬簿數(shù)據(jù)的發(fā)生數(shù)、期初期末數(shù)、年度發(fā)生數(shù)。賬齡分析：分析賬簿數(shù)據(jù)的賬齡（賬齡是從起算點到截止日期的時間）。上面三項內(nèi)容都可以跨核算單位進行數(shù)據(jù)分析，賬目分析可以同時對多個跨核算單位的就某賬簿內(nèi)容（或多個賬簿）進行數(shù)據(jù)分析，賬簿查詢及賬齡分析僅限定在同時對一個跨核算單位進行數(shù)據(jù)分析。在分析跨核算單位時，操作人員必須要有集團管理的權(quán)限，這個權(quán)限的授予是在設(shè)置里集團管理設(shè)置里進行的。（一）賬簿查詢“賬簿查詢”通過用戶設(shè)定查詢條件，系統(tǒng)將從憑證、賬簿中獲取用戶所需要的會計數(shù)據(jù)，并在屏幕中顯示或打印輸出。用戶選擇“賬簿與

33、報表”模塊后，點擊下拉式菜單中的“賬簿應(yīng)用”項，或點擊工具欄中的快捷鈕，即進入“賬簿應(yīng)用”功能項。1、 核算單位核算單位是用來分析跨核算單位數(shù)據(jù)的，點圖標(biāo),可以選擇當(dāng)前核算單位。跨核算單位查詢時必須是有集團管理權(quán)限的人才能操作。 2、基本特征主要是對“會計期間”、“科目代碼”、“摘要”、“憑證號”，“結(jié)算方式”、“結(jié)算號”、“結(jié)算期”，“結(jié)算日期”，“業(yè)務(wù)編碼”、“發(fā)生日期”，“預(yù)收付日期”等基本信息的設(shè)定。其中：“賬務(wù)日期”為查詢賬簿的必備條件，它既可以設(shè)定為某一時點，為2006.01.01;亦可以是某一范圍,為2006.02.01|2006.02.28。當(dāng)“賬務(wù)日期”缺省時，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前

34、年度賬務(wù)第一個會計期的第一天至當(dāng)前會計期的最后一天。用戶可以通過“日歷”快捷鈕設(shè)定?！翱颇看a”，同前所述其可以是單一科目代碼，或是一定范圍的科目代碼，設(shè)定方式同前類似, 并支持范圍符“”的應(yīng)用。另外用*號可以代表任意級次的科目代碼，用?可以代表任意單個代碼。例如：要查詢501001，502001，511001等科目代碼時，用*來表示時的格式為：*001，如要用？來表示時的格式為：?001；如要查詢501001001,501002001,511001001,511002001，這時用*來表示時的格式為*001，用?來表示時的格式為：?001?！罢?，用戶在查詢賬簿時，系統(tǒng)將查詢特定時間內(nèi)賬簿

35、中含有設(shè)定字符串的數(shù)據(jù)資料。 “憑證號”，用戶可以選擇單一憑證號或一定范圍的憑證號進行賬簿查詢?！敖Y(jié)算方式”、“結(jié)算號”、“結(jié)算日期”，“業(yè)務(wù)編號”，“發(fā)生日期”，“預(yù)收付日期”等條件的含義參見“記賬憑證管理”一章。其中“結(jié)算日期”，“發(fā)生日期”，“預(yù)收付日期”等支持按年或年月模糊查詢,例如：如果輸入的是2006，則“結(jié)算日期”，“發(fā)生日期”，“預(yù)收付日期”只要是在2006年內(nèi)所有記錄查詢出來；如果輸入的是2006.12，則“結(jié)算日期”，“發(fā)生日期”，“預(yù)收付日期”只要在2006.12內(nèi)的所有記錄全部查詢出來。2、選擇查賬模式（1）試算：系統(tǒng)將查詢含未經(jīng)登賬的記賬憑證的賬簿資料。（2）正式：系

36、統(tǒng)僅查詢已經(jīng)登賬處理的記賬憑證的有關(guān)賬簿資料。（3）查詢中的并賬處理“并賬”是指系統(tǒng)將按記賬憑證的先后順序?qū)Σ煌颇康南嗤瑫媽ο蟮臄?shù)據(jù)資料在同一賬簿中集中體現(xiàn)的一種功能。在顯示輸出中，用戶可進行顯示項目的調(diào)整，并可按快捷按鈕自動調(diào)整列寬。（4）積數(shù)計算“積數(shù)計算”是AC.NET會計核算系統(tǒng)特有的輔助核算功能，可以對一定時期的某一特定科目進行日余數(shù)累計，便于加強管理。需要進行積數(shù)查詢時，用戶可點擊“積數(shù)計算”后的復(fù)選框，此時將出現(xiàn)積數(shù)計算方式的選擇，見圖。計算方式不同，其積數(shù)結(jié)果亦不同。（1）算頭不算尾：開始日期包括在內(nèi)，結(jié)束日不包括。（2）算尾不算頭：開始日期不包括在內(nèi)，結(jié)束日包括。（3）算

37、尾也算尾：開始與結(jié)束日期包含在內(nèi)。 對查詢結(jié)果雙擊所在行或點“利息計算”可以調(diào)出利息計算器，算出利息。 （4）、匯總標(biāo)識“匯總標(biāo)識”是AC.NET會計核算系統(tǒng)中的又一輔助核算功能。它既可以解決某些會計人員在核算過程中因為不習(xí)慣用子細(xì)目實現(xiàn)核算細(xì)化而采用了諸如“綜合戶”之類的子目，由此而帶來的核算不細(xì)且需要明細(xì)項目時只能臨時匯總的矛盾，同時又能通過設(shè)置摘要標(biāo)識的辦法，靈活地實現(xiàn)各種取數(shù)復(fù)雜的管理報表，如“基金變動情況表”。為對個人借款的核算，多數(shù)單位不按人名設(shè)細(xì)目，僅在填制憑證時在摘要欄注上“某人借款”，“匯總標(biāo)識”的使用，只要在憑證摘要的“某人”姓名前后加上標(biāo)識符（為“（”、“）”），系統(tǒng)在選

38、中“匯總標(biāo)識”后，將自動依據(jù)標(biāo)識符，分別匯總出每人的借款數(shù)。3、金額數(shù)量 金額數(shù)量查詢條件系統(tǒng)默認(rèn)為隱藏，按F4，則顯示。4、查詢輸出選擇點擊快捷按鈕，可進行“輸出項”的設(shè)定。方法是在需要顯示（輸出）的項目上，點擊鼠標(biāo)一次即可選中，再點擊一次即為取消選擇。5、重新設(shè)定查詢條件用戶為改變賬簿查詢條件，變更輸出項目等內(nèi)容時，可以通過快捷按鈕進行條件或項目的重新設(shè)定。6、在查詢結(jié)果中，可以雙擊明細(xì)記錄所在行，調(diào)出該行所對應(yīng)的記賬憑證。 注意：在查詢模式查詢匯總標(biāo)識或積數(shù)計算時則除外。7、打印設(shè)置先選擇快捷按鈕或“打印預(yù)覽”，如前所述進行打印參數(shù)、打印機、顯示頁數(shù)的設(shè)定與選擇，再進行打印，同時還可將輸

39、出結(jié)果保存為Microsoft Word、Excel、HTML等格式的文件，用戶可指定保存路徑。(二)賬目分析“賬目分析”主要是為滿足用戶對各時期的會計賬戶余額、發(fā)生額進行統(tǒng)計查詢的需求，以利于用戶從會計資料中分析會計數(shù)據(jù)資料的變化規(guī)律和趨勢，為科學(xué)決策提供準(zhǔn)確的核算信息。用戶在選擇“賬簿與報表”模塊后，點擊下拉式菜單中的“賬簿應(yīng)用”項，或點擊工具條中的快捷按鈕，即可進入賬目分析系統(tǒng)。1、核算單位核算單位是用來分析跨核算單位數(shù)據(jù)的，點圖標(biāo),可以選擇當(dāng)前核算單位。跨核算單位查詢時必須是有集團管理權(quán)限的人才能操作。在賬目分析中可以同時對多個核算單位進行賬目分析。2、科目條件會計期間：用戶可以指定年

40、份及月份，標(biāo)準(zhǔn)格式為2006.11；亦可以指定會計期間范圍，為2006.01|2006.12。缺省時，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前賬務(wù)月份。處理方式：如前所述有“正式”與“試算”。主要區(qū)別在于后者包含有尚未登賬的記賬憑證的會計數(shù)據(jù)資料。科目代碼：用戶進行賬目分析時可以指定單一科目，或可指定一定的科目范圍。進行科目代碼設(shè)定時，可以手工輸入，也可以點擊圖標(biāo)“”進行選擇，并支持范圍符“”的應(yīng)用。另外用*號可以代表任意級次的科目代碼，用?可以代表任意單個代碼。例如：要查詢501001，502001，511001等科目代碼時，用*來表示時的格式為：*001，如要用？來表示時的格式為：?001；如要查詢50100100

41、1,501002001,511001001,511002001，這時用*來表示時的格式為*001，用?來表示時的格式為：?001?？颇糠秶海?）僅指定科目：系統(tǒng)將只對用戶選中的科目進行賬目分析。（2）包括其下一級子目：系統(tǒng)將對用戶選中的科目及其下一級的子目進行賬目分析。（3）包括其所有子目：系統(tǒng)將對用戶選中的科目及共所屬全部子、細(xì)目進行賬目分析。（4）僅最明細(xì)科目：系統(tǒng)僅對用戶選中科目的所屬最明細(xì)科目進行賬目分析并屏幕顯示或打印輸出。余額方向：無條件(指的是不分借貸平)、借、貸、平3、同名子目合并輸出日常會計工作中，為便于核算，在往來類、收支類的賬戶設(shè)置中，大多使用同一名稱的子目或細(xì)目，用戶

42、在進行賬目分析時，可先選擇一不定期范圍的科目，同時點擊“同名子目合并輸出”的復(fù)選框，那么系統(tǒng)將會對所有相同的子細(xì)目的金額進行自動合計，并在屏幕輸出中的科目代碼前加上“*”，以示合并輸出項。4、其他條件 其他條件默認(rèn)是隱藏的，按F3，則顯示。為準(zhǔn)備反映用戶的賬目分析需求，系統(tǒng)按“年初結(jié)余、月初結(jié)余、期末結(jié)余”三類，分別給出余額方向“借、貸、平”的屬性選擇。用戶在選擇時，可點擊“××結(jié)余”欄后的屬性窗口，通過下拉菜單來選擇余額方向。同時系統(tǒng)還可按“金額、數(shù)量、外幣金額”三項，進行賬目金額、數(shù)量的定量控制。使用戶點擊要定量的項目，輸入限制條件的金額（數(shù)量）或金額（數(shù)量）范圍，為1

43、000|5000；50000|1000000等。對查詢結(jié)果雙擊賬戶所在行記錄可以查看本年度該賬戶的賬簿內(nèi)容。5、打?。?）打印預(yù)覽及打印參數(shù)設(shè)定參見本章“瀏覽賬簿”的有關(guān)內(nèi)容。（2）條件設(shè)置與選擇輸出項用戶通過條件設(shè)置進行賬目分析條件的重新設(shè)定，以刷新分析結(jié)果。當(dāng)系統(tǒng)顯示特定條件下的賬目分析結(jié)果后，用戶可按“輸出項”以進行“顯示項目調(diào)整”。方法如前述，通過點擊選中輸出項，再次點擊則取消該項。(三)賬齡分析在日常會計工作中，除了要按賬戶的金額屬性等進行賬目分析外，會計賬戶的賬齡分析在強化資金管理，控制管理成本方面的作用很大，為此AC.NET會計核算系統(tǒng)又集成了賬齡分析功能。用戶在選擇“賬簿與報表

44、”模塊后，點擊下拉式菜單中的“賬齡分析”項，或點擊工具條中的“賬簿與報表”快捷鈕，即可進入“賬齡分析”功能。1、核算單位核算單位是用來分析跨核算單位數(shù)據(jù)的，點圖標(biāo),可以選擇當(dāng)前核算單位?？绾怂銌挝徊樵儠r必須是有集團管理權(quán)限的人才能操作。2、基本信息“賬齡分析”中的基本信息主要包括“截止日期”、“科目代碼”、“余額方向”、“查賬方式”、“輸出格式”、“起算依據(jù)”等內(nèi)容。（1）截止日期：是指用戶用于計算賬齡的截止時間。用戶可手工錄入截止日期，或可通過點擊圖標(biāo)“”進行選擇。（2）科目代碼：科目代碼的指定既可以是單一科目的代碼，亦可以指定一定范圍內(nèi)的科目代碼集，手工輸入科目代碼或點擊圖標(biāo)“”選擇科目代

45、碼或科目代碼范圍，并支持范圍符“”的應(yīng)用。另外用*號可以代表任意級次的科目代碼，用?可以代表任意單個代碼。例如：要查詢501001，502001，511001等科目代碼時，用*來表示時的格式為：*001，如要用？來表示時的格式為：?001；如要查詢501001001,501002001,511001001,511002001，這時用*來表示時的格式為*001，用?來表示時的格式為：?001。（3）余額方向及處理方式：用戶在進行賬齡分析時，可結(jié)合科目的實際屬性選擇余額的“借、貸”方向，正常統(tǒng)計分析時可按科目本身的正常余額方向進行選擇，特定條件下可選擇相反方向進行賬齡分析，以統(tǒng)計分析異常情況。（4

46、）處理方式：有“正式”與“試算”兩種方式，兩者最大的區(qū)別在于如選擇后者，則包含有尚未登賬的記賬憑證的會計信息。（5）起算依據(jù)：“起算依據(jù)”主要是指用戶進行賬齡分析時，對賬齡計算起始日期的設(shè)定。包括某往來科目經(jīng)濟業(yè)務(wù)的“最后一次發(fā)生、最后一次借方發(fā)生、最后一次貸方發(fā)生、最后一次余額為零及最后一次余額方向變化”等具體條件。2、輸出格式賬齡的細(xì)化是一項具體而又科學(xué)的工作，本系統(tǒng)有三種輸出格式的可供選擇。（1）實際賬齡：用戶選擇“實際賬齡”時，系統(tǒng)將按上述賬齡分析條件，為對截止日期、科目代碼、余額方向、查賬方式及起算依據(jù)等進行選擇。如果要進一步細(xì)化賬齡統(tǒng)計分析的對象，則按F3、顯示“輸出條件”中的賬齡

47、、余額。如圖： 此時，可對賬齡進行條件限定，具體方法是移動光標(biāo)至賬齡輸入窗口，出現(xiàn)閃爍的光標(biāo)條后，鍵盤輸入賬齡條件，單位為“天”。賬齡天數(shù)的指定可以是一個絕對數(shù)值，也可以是天數(shù)范圍如100|200,其中范圍符“|”左邊不輸時，如|200，表示小于200的范圍，如果右邊不輸時，如200| 則表示大于200。另外，用戶還可以象賬目分析一樣指定賬齡分析科目的余額。其余額可以是一個絕對數(shù)，也可以是一個金額范圍，系統(tǒng)支持范圍符“”來指定余額范圍，具體輸入方法如賬齡。 （2）賬齡結(jié)構(gòu)當(dāng)用戶選擇“賬齡輸出格式”為“賬齡結(jié)構(gòu)（標(biāo)準(zhǔn)/明細(xì)）”時，窗口下半部分則由“輸出條件”改為“時間分段”的選擇與設(shè)定。 “時間

48、分段”默認(rèn)為普通；時間間隔默認(rèn)為月，也可以選擇“日”或“年”；分段行數(shù)可以默認(rèn)為5段，可以做調(diào)整。同時，為增強系統(tǒng)使用的靈活性，用戶還可以進行時間段的自定義。自定義的方法是：通過選中“分段名稱”進行時間段范圍的名稱設(shè)定；選中“起始”、“截止”時間段，手工輸入賬齡分析的起始時間；選中“時間單位”后，通過按“空格”鍵，在時間單位天、月、年中切換選中。賬齡輸出格式中“賬齡結(jié)構(gòu)（標(biāo)準(zhǔn)）”與“賬齡結(jié)構(gòu)（明細(xì)）”的主要具體是，前者在分析輸出時總體顯示設(shè)定時間段內(nèi)的各分析科目（賬戶）總體的余額情況，而后者則詳細(xì)反映每一個被分析科目（賬戶）在設(shè)定時間段內(nèi)的余額情況。十二、專項賬務(wù)專項賬務(wù)是對財務(wù)特殊科目進行重

49、點管理的功能模塊,主要有銀行對賬、日記賬、往來專項管理。(一)、銀行對賬“銀行對賬”功能的開發(fā)，主要是為了更好地使用賬務(wù)數(shù)據(jù)及銀行數(shù)據(jù)資源，強化會計核算的自動化程度，減輕會計人員的日常工作量和勞動強度。1、初始設(shè)定（1）銀行對賬參數(shù)的設(shè)定：點擊主界面中的“增加”按鈕，光標(biāo)將停留在“編號”處，此時鍵入不少于零的銀行對賬賬戶的流水編號，按TAB鍵后，進行名稱設(shè)定。系統(tǒng)默認(rèn)的名稱為“銀行對賬”，用戶可以在其前后增加為“工行0369”、“建行8288”字樣，即用行名加賬號末尾幾位數(shù)，以區(qū)別各銀行賬戶，如用戶未進行此項修改，系統(tǒng)則將該賬戶對應(yīng)的科目代碼附加在名稱后，以示區(qū)別。銀行對賬名稱設(shè)定后，用戶則在

50、系統(tǒng)對當(dāng)前賬務(wù)日期的提示下，進行銀行對賬的啟用日期設(shè)定，需要注意的是啟用日期的格式為2007.01?？颇看a的設(shè)定，用戶可參閱本章有關(guān)節(jié)次的內(nèi)容，以手工輸入科目代碼或使用科目盒快捷鈕選擇科目代碼，科目代碼必須是最明細(xì)科目級?？颇看a一經(jīng)設(shè)定，在初始化界面中，系統(tǒng)將自動顯示該代碼所對應(yīng)的賬戶科目、子目等，并將銀行企業(yè)賬、企業(yè)銀行賬的期初余額設(shè)定為當(dāng)前對賬科目啟用日期的期初余額，同時還將余額方向分別設(shè)定為貸方、借方。如銀行企業(yè)賬的期初余額中與企業(yè)銀行賬余額不等，則移動光標(biāo)至銀行企業(yè)賬期初余額欄，手工輸入余額即可修改。參數(shù)設(shè)定后按“存盤”鈕保存設(shè)定。用戶如對上述參數(shù)進行修改，在未進行“存盤”操作前，

51、只要移動光標(biāo)至需修改的位置進行修改即可；如用戶已經(jīng)將參數(shù)設(shè)定存盤過，在進入初始化窗口后，先選擇需修改的銀行對賬類別，然后再進行參數(shù)修改，修改結(jié)束后進行“存盤”操作。（2）初始化銀行未達賬由于用戶在使用本系統(tǒng)前存在一定量的銀行未達賬，為保持賬務(wù)數(shù)據(jù)的連續(xù)與完整性，本系統(tǒng)需進行銀行企業(yè)賬的初始化工作。首先進入“銀行對賬初始化”界面，選擇需進行的初始化銀行對賬類別，用移動光標(biāo)選中，選擇銀行企業(yè)賬“初始化（1）”按鈕，系統(tǒng)將進入“初始化銀行未達賬”，界面如圖8-22。移動光標(biāo)至賬簿格式中的日期欄，輸入的日期為未達賬的發(fā)生日，其日期格式為2007.01，按回車鍵則進入下一個輸入項憑證號、摘要、結(jié)算方式、

52、結(jié)算號、借方、發(fā)生、貸方發(fā)生等。其中借方發(fā)生，表示企業(yè)已收而銀行尚未收賬的未達賬項發(fā)生額，貸方發(fā)生則表示企業(yè)已付而銀行尚未付賬的未達賬項發(fā)生額。每輸入一筆未達賬項系統(tǒng)將在未達賬簿的末行進行金額累計。如需修改輸入的未達賬的有關(guān)內(nèi)容，移動光標(biāo)至需修改處即可進行；如需對整行進行刪除，可按初始化窗口中的右上方的“刪除”鈕。初始化結(jié)束后，點擊窗口右上角的“X”，或雙擊左上角初始化圖標(biāo)，選擇“關(guān)閉”即可退出初始化銀行未達賬窗口。（3）初始化企業(yè)未達賬如同進行“初始化銀行未達賬”一樣，用戶選擇好需初始化的對賬類別后只需點擊“銀行對賬初始化”窗口中的企業(yè)銀行賬“初始化（2）”按鈕，系統(tǒng)將進入“初始化企業(yè)未達賬

53、”。具體操作方法同“初始化銀行未達賬”。其中借方發(fā)生表示銀行已付，企業(yè)尚未付賬的未達賬金額，貸方發(fā)生表示銀行已收，企業(yè)尚未收妥的未達賬金額。2、對賬用戶完成銀行對賬初始化工作后，便可進行銀行賬的對賬處理。點擊“銀行對賬”的“對賬”項，系統(tǒng)則進行對賬功能。點擊“銀行對賬類別”，選擇需要對賬的銀行賬戶。（1）銀行對賬單的錄入銀行對賬單的錄入由“手工錄入”與“自動錄入”兩種形式。點擊“錄入”鈕，系統(tǒng)將彈出“銀行對賬單錄入”子窗口。錄入方法參見初始化未達賬項的有關(guān)內(nèi)容?！白詣印变浫胧侵竿ㄟ^磁盤數(shù)據(jù)的交換，直接提取銀行的對賬單數(shù)據(jù)。由于各銀行提供的數(shù)據(jù)格式不一，需要針對銀行數(shù)據(jù)文件的格式進行轉(zhuǎn)換。因此，

54、系統(tǒng)將提示，如需自動提取對賬單請與開發(fā)商聯(lián)系。（2）企業(yè)銀行賬的錄入當(dāng)用戶選擇為“銀行對賬類別”即對賬的賬戶后，系統(tǒng)將自動從賬務(wù)數(shù)據(jù)中提取對應(yīng)科目的本月發(fā)生情況，如需對有關(guān)賬項進行修改或補充，則按“錄入”手工錄入或修改即可。 （3）自動對賬 AC.NET 會計軟件按如下規(guī)則進行自動對賬：按金額相等進行對賬；如果出現(xiàn)不是一對一情況，則再按日期相同進行對賬；如果日期相同的沒有，則再按結(jié)算號相同進行對賬，如果結(jié)算號相同的沒有，則再按企業(yè)銀行賬中結(jié)算號與銀行企業(yè)賬的摘要進行對賬(這種條件只要企業(yè)銀行賬中結(jié)算號與銀行企業(yè)賬的摘要中部分相等就認(rèn)為符合條件)；如果企業(yè)銀行賬中結(jié)算號與銀行企業(yè)賬的摘要中也不符

55、合條件，按兩邊排序第一的相互勾對,以上幾種情況都是在金額相等的情況下處理的。（4）手工對賬由于銀行對賬單與企業(yè)銀行賬有記賬方式、習(xí)慣的不同，更有結(jié)算在途時間的限制，因此通過自動對賬后，仍存在不少未達賬項，此時我們可以通過手工對賬進行處理?！般y行對賬”窗口由“銀行對賬單”及“企業(yè)銀行賬”兩部分組成。同時在各自的最右欄均為“勾對”欄。用戶只要在勾對欄點擊鼠標(biāo)，則系統(tǒng)將打上勾對欄標(biāo)記，如需刪除此標(biāo)記可再次點擊鼠標(biāo)。系統(tǒng)將先進行審核，若上下兩個窗口中置標(biāo)記項的金額相等，則將對應(yīng)的未達賬項記錄勾去，如金額不等，系統(tǒng)便會出提示。（5）調(diào)節(jié)表經(jīng)過參數(shù)設(shè)定及自動、手工對賬后，系統(tǒng)內(nèi)部將自動產(chǎn)生符合會計規(guī)范的銀

56、行余額調(diào)節(jié)表。用戶如需查詢詳細(xì)的未達賬項情況，可點擊金額調(diào)節(jié)表下方的“詳細(xì)”鈕便可獲取詳細(xì)信息，并通過移動屏幕右側(cè)的光標(biāo)條選擇閱讀，如需對詳細(xì)未達賬項進行打印則按詳細(xì)信息末行的“打印”鈕便可執(zhí)行打印輸出。再次點擊“詳細(xì)”鈕，系統(tǒng)將關(guān)閉詳細(xì)信息子窗口，返回“對賬單”窗口，點擊“退出”則系統(tǒng)退出“銀行對賬”功能項。用戶需要打印余額調(diào)節(jié)表時，點擊調(diào)節(jié)表末行的“打印”鈕便可執(zhí)行銀行余額調(diào)節(jié)表的打印輸出。（6）結(jié)轉(zhuǎn)為便于下一個月的銀行對賬工作，系統(tǒng)在“銀行對賬”窗口中設(shè)定了“結(jié)轉(zhuǎn)”功能，即將當(dāng)月的銀行對賬單及企業(yè)銀行賬的余額結(jié)轉(zhuǎn)為下月期初余額，同時將未達賬項的有關(guān)數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下一個月。為慎重起見，當(dāng)月的銀行對賬工作處理完畢后，特別建議用戶先進行數(shù)據(jù)備份工作，系統(tǒng)在用戶點擊“結(jié)轉(zhuǎn)”按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)提示窗口，點擊“是”則系統(tǒng)將進行結(jié)賬工作，結(jié)賬完成后，系統(tǒng)自動進入下個月（年）的數(shù)據(jù)