金蝶系統(tǒng)初始化總設計方案

1、2011年金蝶系統(tǒng) 初始化 總設計方案系統(tǒng)初始化前期工作可以提前操作，只需在設置的時候啟用日期為2011年1月1日（以便年初工作忙綠工作量大，無法定期完成）會計科目設置：會計科目的明細科目設置有兩種：一、直接在會計科目下掛明細科目（例如現(xiàn)金、銀行存款等科目）二是采用核算項目進行核算，核算項目里面又分為兩種，單一核算項目和多核算項目（例如：應收賬款、應付賬款等可采用單一核算項目、有公司需要統(tǒng)計每個銷售人員的業(yè)績、銷售收入可設置多核算項目。（注意：將會計設置成多項目核算第一會導致用戶對系統(tǒng)數(shù)據(jù)理解困難，第二不必要的多項目核算還可以導致帳套表數(shù)據(jù)顯示混亂。建議在設置多項目核算的會計科目要慎重規(guī)劃。會

2、計科目是否有必要設置成多核算項目必須在新建帳套時確定好規(guī)劃，等到處理了幾個月之后賬務再設置就來不及了，除非刪除該科目下相關的一切賬務或該科目一直沒有發(fā)生業(yè)務。）1001 庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金科目下面直接下掛100101人民幣、100102美元即可，如果以后有添加幣種可以直接下掛。 1002 銀行存款 銀行存款科目下面直接下掛100201孝南中行、100202農(nóng)村信用社、100203東門建行、等 如以后有添加可以之間下掛。 1012 其他貨幣資金 其他貨幣資金下面采取直接下掛101201銀行本票存款、101202信用卡存款、101201信用證保證金存款等明細科目如以后有

3、添加可以之間下掛。1121 應收票據(jù) 應收票據(jù)下面直接下掛112101銀行匯票、112102商業(yè)匯票 明細科目1122 應收賬款 應收賬款科目和應付賬款、其他應收賬款、其他應付賬款、預付賬款、預收賬款一樣都放到核算項目往來單位列明細科目，該往來單位分類如下：01 個人01001邱總、01002馮芬芬、01003宋勝明、等以后可以根據(jù)實際情況直接添加。02 孝感地區(qū)020001孝感*公司 020002 1123 預付賬款 預付賬款按照應收賬款在核算項目往來單位列明細科目。 1131 應收股利 應收股利按被投資單位進行明細核算，一般明細科目不多直接下掛。 1

4、132 應收利息本科目可按借款人或被投資單位進行下掛明細核算。一般明細科目不多。 1221 其他應收款 本科目明細科目按照應收賬款（往來單位）核算項目一樣分類。 1231 壞賬準備 本科目直接核算即可，如有需要可按照實際情況下掛明細科目 1403 原材料本科目按照材料品種分大類進行下掛明細核算。1405 庫存商品本科目核算按照品種及規(guī)格分類，因為庫存商品涉及到主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本有共性的地方就是產(chǎn)品名稱及規(guī)格，可以放到核算項目進行處理，設置個“產(chǎn)品”。按照高強瓦楞原紙分為:01A級高強瓦楞紙 02B級高強瓦楞紙 克重（克重就是每平方米的紙板有多少克的重量）克

5、重最大的不會超過4為數(shù)字，以后就可以把此編碼作為具體的產(chǎn)品代碼使用。方便以后成品倉庫電算化應用。1408 委托加工物資委托加工物資直接采取下掛的形式進行核算1511 長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算的，還應當分別“成本”、“損益調(diào)整”、“其他權(quán)益變動”下掛進行明細核算。 1531 長期應收款本科目采取直接下掛的形式核算更為方便些。因為明細科目一般不多。1601 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)設置及分類：固定資產(chǎn)要按照一定的編碼規(guī)則進行編碼，以后如有新增的固定資產(chǎn)可以在各大類里面直接編號輸入。固定資產(chǎn)編號舉例：房屋建筑類 FW001、FW002、FW003等使用年限20年；殘值率5%輔助設施類 FZ00

6、1 年限10年 殘值率5%機械設備類JX001、JX002、JX003等使用年限10年；殘值率5%辦公類固定資產(chǎn)編碼以“BG”打頭，BG001BG002等；其中電子設備使用年限為5年，殘值率為3%空調(diào)為5年 殘值率為5%，有的按照具體情況而定。交通運輸類以“JT”打頭，JT001JT002，這樣編碼每大類可以編制999臺固定資產(chǎn)，為以后增加都留有余地。使用年限10年，殘值率5%。固定資產(chǎn)在啟用之前還要需做好折舊信息的工作。例如：固定資產(chǎn)采用年限平均法計提折舊、每類固定資產(chǎn)預計使用年限按照實際定、每類固定資產(chǎn)計提折舊時所屬什么費用科目（注意：在指定固定資產(chǎn)所屬費用折舊科目時，折舊費用科目一定要到

7、最明細級科目，這點在系統(tǒng)初始化時候一定要把工作先做好）。固定資產(chǎn)初始化時輸入的入賬日期是指該固定資產(chǎn)的原始購置時間。1602 累計折舊 本科目核算企業(yè)固定資產(chǎn)的累計折舊，沒有必要設置明細科目1603 固定資產(chǎn)減值準備本科目核算企業(yè)固定資產(chǎn)的減值準備，沒有必要設置明細科目1604 在建工程 本科目可按“建筑工程”、“安裝工程”、“在安裝設備”、“其他支出”以及單項工程等進行明細核算。直接采取下掛舉例如下：160401其他支出 160402建筑工程 16040201圍墻 16040202預付款-陳俊峰 16040203 一號廠房 160403安裝工程 16040301設備預埋件 16040302供

8、電系統(tǒng) 16040303供水系統(tǒng) 160404在安裝設備（如有增加項目按此方法下掛）1605 工程物資該科目直接下掛核算核算即可160501材料1606 固定資產(chǎn)清理本科目直接核算即可，沒有必要設明細科目，如有需要可根據(jù)固定資產(chǎn)下掛明細科目核算。1701 無形資產(chǎn)本科目核算企業(yè)持有的無形資產(chǎn)成本直接下掛170101土地使用權(quán)等。1702 累計攤銷該科目核算企業(yè)對使用壽命有限的無形資產(chǎn)計提的累計攤銷，可按無形資產(chǎn)項目下掛170201土地使用權(quán)、170202商標權(quán)進行明細核算。1703 無形資產(chǎn)減值準備本科目核算企業(yè)無形資產(chǎn)的減值準備，可按無形資產(chǎn)項目進行下掛明細核算。1801 長期待攤費用本科目

9、可按費用項目進行下掛明細核算，180101開辦費等以后根據(jù)實際情況可以增加1901 待處理財產(chǎn)損溢該科目核算采取直接下掛處理，190101庫存商品、190102原材料以后可按照實際情況增加。二、負債類2001 短期借款該科目直接下掛核算，200101孝南中行、200102農(nóng)村信用社等。2201 應付票據(jù)該科目按債權(quán)人下掛進行明細核算。2202 應付賬款該科目根據(jù)核算項目的“往來單位”進行核算。同應收賬款一樣，但是應收賬款下面要先下掛“結(jié)算戶”和“估價戶”之后再進入核算項目核算。2203 預收賬款該科目根據(jù)核算項目的“往來單位”進行核算。同應收賬款一樣2211 應付職工薪酬應付職工薪酬是企業(yè)根據(jù)

10、有關規(guī)定應付給職工的各種薪酬，按照“工資薪酬”、“福利費”、“社會保險費”、“住房公積金”、“工會經(jīng)費”、“職工教育經(jīng)費”、“解除職工勞動關系補償”、"非貨幣性福利"、"其它與獲得職工提供的服務相關的支出" 等應付職工薪酬項目進行明細核算。2221 應交稅費該科目核算企業(yè)按照稅法等規(guī)定計算應交納的各種稅費，包括222101增值稅22210101銷項稅金 22210102進項稅轉(zhuǎn)出 22210103進項稅金 22210104出口退稅 22210105已交稅費222102營業(yè)稅、222103所得稅、222104城市維護建設稅222105車船使用稅222106

11、個人所得稅等2241 其他應付款該科目在核算項目“往來單位”里面進項明細核算和應付賬款一樣編碼2501 長期借款該科目核算企業(yè)向銀行或其他金融機構(gòu)借入的期限在1年以上（不含1年）的各項借款。明細科目直接下掛。250101農(nóng)村信用社、2701 長期應付款該科目明細科目不過直接下掛明細科目。4001 實收資本該科目直接下掛400101邱總、400102馮芬芬、400103邱馮4002 資本公積該科目采取下掛400201資本溢價（股本溢價）、400202其他資本公積”進行明細核算。4101 盈余公積該科目下掛410101法定盈余公積、410102任意盈余公積進行明細核算。4103 本年利潤本科目核算

12、企業(yè)當期實現(xiàn)的凈利潤（或發(fā)生的凈虧損）。不需要明細科目。 4104 利潤分配本科目核算企業(yè)利潤的分配（或虧損的彌補）和歷年分配（或彌補）后的余額。該科目下掛410401提取法定盈余公積、410402提取任意盈余公積410403未分配利潤等進行明細核算；如有需要可以添加。5001 生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本下掛500101直接材料、500102職工薪酬、500103動力費用、500104制造費用、550130其他等，以后可添加。5101 制造費用該科目下掛510101機物料消耗、510102職工薪酬、510103固定資產(chǎn)折舊、510104水電費、510105修理費、510106運輸費、510107貨車費用

13、、510108勞動保護費510130其他等明細科目，以后可直接編碼增加6001 主營業(yè)務收入本科目用核算項目進行明細核算，同上面的庫存商品一樣編碼與核算。但是主營業(yè)務收入可以實行多項目核算。便于以后按銷售算個人獎金之類。6051 其他業(yè)務收入本科目直接下掛明細科目核算。6111 投資收益明細不多按實際情況下掛明細科目進行核算。6301 營業(yè)外收入明細不多按實際情況下掛明細科目進行核算。6401 主營業(yè)務成本本科目同庫存商品一樣在核算項目里面核算，和主營業(yè)務收入同步走方便以后計算出每種產(chǎn)品的收益等。6402 其他業(yè)務成本本科目按實際情況直接下掛明細科目核算。6403 營業(yè)稅金及附加 本科目下掛6

14、40301城市維護建設稅640302教育費附加等相關稅費。以后按照實際情況增加。6601 銷售費用本科目下掛明細科目660101職工薪酬、660102運輸費、660103差旅費660130其他等。6602 管理費用本科目下掛660201職工薪酬、660202開辦費、660203辦公費、660204差旅費、660205工會經(jīng)費、660206業(yè)務招待費、660207訴訟費、660207房產(chǎn)稅、660208車船使用稅、660209印花稅、660210技術(shù)開發(fā)費、660211排污費、660240其他等。 6603 財務費用本科目核算企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的籌資費用，包括利息支出（減利息收入

15、）、匯兌損益以及相關的手續(xù)費、企業(yè)發(fā)生的現(xiàn)金折扣或收到的現(xiàn)金折扣等。該科目下掛660301利息、660302手續(xù)費、660303現(xiàn)金折扣、660310其他財務費用等。6701 資產(chǎn)減值損失本科目核算企業(yè)計提各項資產(chǎn)減值準備所形成的損失，根據(jù)具體實際情況下掛明細科目核算。 6711 營業(yè)外支出本科目下掛671101罰款支出、671102捐贈支出、671110其他等6801 所得稅費用本科目下掛 680101當期所得稅費用、680102遞延所得稅費用進行明細核算。 6901 以前年度損益調(diào)整一、本科目核算企業(yè)本年度發(fā)生的調(diào)整以前年度損益的事項以及本年度發(fā)現(xiàn)的重要前期差錯更正涉及調(diào)整以前年度損益的事

16、項。職員設置：必須用核算項目管理，職員的編碼根據(jù)工作證上面的編碼進行編碼。職員按照實際情況錄入，例如部門、職務、銀行卡號、等。該參加工資核算的職員就選擇“參加工資核算”。部門設置：部門設置就按照BM01財務部、BM02銷售部、BM03人事部這樣編碼、但是生產(chǎn)部里面必須分細類例如： BM04制漿車間、BM05造紙車間。工資核算第一步，（前提是職員添加完畢之后，有新來員工先要在職員里面添加好后然后可以進行工資核算）在工資核算項目里面按照下列順序設置“職員代碼”、“職員姓名”、“部門名稱”、“工作日”、“基本工資”、“工傷工資”、“加班工資”、“工種津貼”、“獎金”、“福利費”、“應發(fā)合計”、“養(yǎng)老

17、保險”、“醫(yī)療保險”、“代扣稅”、“曠工”、“提前離崗”、“其他扣款”、“扣款合計”、“實發(fā)合計”、“領款人”等工資項目。第二步，設置工資計算方法。如下：應發(fā)合計 = 基本工資 + 工傷工資 + 加班工資 + 工種津貼 + 獎金 + 福利費 扣款合計 = 養(yǎng)老保險 + 醫(yī)療保險 + 代扣稅 + 曠工 + 提前離崗 + 其他扣款 實發(fā)合計 = 應發(fā)合計 - 扣款合計 如果 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 > 0 且 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 < 500 則 代扣稅 = ( 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 ) *0.05如果完

18、如果 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 > 501 且 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 < 2000 則 代扣稅 = ( 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險) *0.1-25如果完如果 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 > 2001 且 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 < 5000 則 代扣稅 = ( 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險) *0.15-125如果完如果 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 > 5000 且 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險 < 20000 則 代扣稅 = ( 應發(fā)合計 - 2000- 養(yǎng)老保險 - 醫(yī)療保險) *0.2-375如果完第三部，進入工資錄入界面根據(jù)職員具體工作日及基本工資等輸入完畢即可。（注意：如果工資核算項目有增加或減少的情況，那么設置工資計算公式也要相應作調(diào)整；即使是改動一個漢字也要重新作相應設置）核算項目其實也就是一個明細科目的*，您把所有的往來單位無論是客戶還是供應商統(tǒng)稱為往來單位全部定義在一起，統(tǒng)一起個