（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試真題精講及沖關(guān)試卷

1、（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試真題精講及沖關(guān)試卷1.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風險是一種特殊類型的（ ）。A.聲譽風險B.國別風險C.操作風險D.流動性風險【答案】:C【解析】:根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。2.商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，信息披露需保證其（ ），以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率作出正確的判斷。A.真實性B.準確性C.及時性D.配比性E.充分性【答案】:A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，由行長負責。

2、信息披露的內(nèi)容須經(jīng)董事會或行長批準，并保證信息披露的真實性、準確性、充分性、及時性、公平性，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率做出正確的判斷。3.風險監(jiān)管的核心步驟是（ ）。A.了解機構(gòu)B.規(guī)劃監(jiān)管行動C.風險評估D.風險衡量【答案】:C【解析】:風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構(gòu)所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：了解銀行的業(yè)務(wù)和風險管理制度；界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；用風險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風險逐一識別和衡量；形成風險評估報告。4.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風險加權(quán)資產(chǎn)時，對個人住房抵押貸款的風險權(quán)重為

3、（ ）。A.70%B.50%C.100%D.0【答案】:B【解析】:在權(quán)重法下，不同資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。例如，對現(xiàn)金類資產(chǎn)、對我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對我國政策性銀行的債權(quán)（不包括次級債券），風險權(quán)重為0；對一般企業(yè)的債權(quán)，風險權(quán)重為100%；對符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)，風險權(quán)重為75%；對個人住房抵押貸款債權(quán)，風險權(quán)重為50%；對個人其他債權(quán)，風險權(quán)重為75%。5.KPMG風險中性定價模型中用到的變量包括（ ）。A.非違約概率B.風險資產(chǎn)的承諾利息C.風險資產(chǎn)的回收率D.貸款期限E.借款企業(yè)的市場價值【答案】:A|B|C【解析】:根據(jù)KPMG風險中性

4、定價模型，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即：P1（1K1）（1P1）（1K1）1i1。其中，P1為期限1年的風險資產(chǎn)的非違約概率，（1P1）即其違約概率；K1為風險資產(chǎn)的承諾利息；為風險資產(chǎn)的回收率，等于“1違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產(chǎn)的收益率。6.風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（ ）。A.重大風險事項描述B.分類風險狀況及變化原因分析C.發(fā)展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應(yīng)對措施【答案】:B【解析】:風險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：轄內(nèi)各類風險總體狀

5、況及變化趨勢；分類風險狀況及變化原因分析；風險應(yīng)對策略及具體措施；加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。7.商業(yè)銀行的（ ）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。A.流動性風險B.法律風險C.戰(zhàn)略風險D.操作風險【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當

6、根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力設(shè)定限額B.制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風險限額管理應(yīng)完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D.管理層應(yīng)當根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整【答案】:C【解析】:C項，商業(yè)銀行應(yīng)當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。9.有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當（ ）。A.制定切實可行的實施方案B.定期采取從上至下的方式進行C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、

7、短期目的以及長期目標【答案】:A|B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。在整個管理過程中，商業(yè)銀行應(yīng)保持風險管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案相互促進、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低。10.核心負債比中核心負債的定義為（ ）。A.活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C

8、.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，核心負債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。11.在風險發(fā)生之前，風險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（ ）的風險管理方法。A.風險補償B.風險分散C.風險規(guī)避D.風險轉(zhuǎn)移【答案】:C【解析】:風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場風險的策略性選擇。12.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險

9、相比，具有（ ）的特點。A.普遍性、非營利性B.普遍性、營利性C.特殊性、非營利性D.特殊性、營利性【答案】:A【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是（ ）。A.負責承擔對市場風險管理的最終責任B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況D.負責定期審查和

10、監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】:A【解析】:A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。14.有效的信用風險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標包括（ ）。A.識別貸款組合的信用風險B.監(jiān)測對合同條款的遵守情況C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類D.評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當前狀況的抵補程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風險是風險識別環(huán)節(jié)的工

11、作，不是信用風險監(jiān)測體系中的內(nèi)容。有效的信用風險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務(wù)狀況及其變動趨勢。15.下列影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的情形有（ ）。A.貸款償還B.每日客戶存取款C.貸款發(fā)放D.資金交易E.基準利率變化【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。其他諸如股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商

12、業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。16.下列關(guān)于風險管理策略的說法正確的是（ ）。A.風險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風險B.商業(yè)銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場具有的風險D.根據(jù)多樣化投資分散風險原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人E.風險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行的主導風險管理策略【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略

13、完全消除。17.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（ ）。A.10%B.15%C.18%D.20%【答案】:D【解析】:不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，即：不良貸款率（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/各項貸款余額100%。該商業(yè)銀行的不良貸款率（1073）/（50301073）100%20%。18.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（ ）。A.死亡率模型B.Logit模型C.線性概率模型D.線性辨別模型【答

14、案】:A【解析】:目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。在信用風險管理領(lǐng)域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。19.在商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標中，核心負債比為核心負債期末余額與總負債期末余額之比，該比率不得低于（ ）。A.20%B.40%C.60%D.80%【答案】:C【解析】:核心負債比核心負債期末余額/總負債期末余額100%，該比率不得低于60%。20.下列關(guān)于市場準入的說法，不正確的是

15、（ ）。A.市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制B.機構(gòu)準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立C.業(yè)務(wù)準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種D.高級管理人員的準入，是指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可【答案】:C【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入、高級管理人員準入。其中，業(yè)務(wù)準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)。21.假定一年期零息國債的無風險收益率為3%，1年期信用等級為B的零息債券的違約概率為10%

16、，在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為60%，則根據(jù)風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為（ ）。A.8.3%B.7.3%C.9.5%D.10%【答案】:B【解析】:根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即P1（1K1）（1P1）（1K1）1i1。其中，P1為期限1年的風險資產(chǎn)的非違約概率，（1P1）即其違約概率；K1為風險資產(chǎn)的承諾利息；為風險資產(chǎn)的回收率，等于“1違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產(chǎn)的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，（110%）（1K1）10%（1K1）60%13%，解得，K17.3%。22.關(guān)于商業(yè)銀行風險管理部門職責

17、的描述，正確的有（ ）。A.對各項業(yè)務(wù)及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告B.設(shè)計前臺部門的薪酬激勵機制C.持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關(guān)的資本要求，及時向高級管理層和董事會報告D.評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險E.了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導【答案】:A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行公司治理指引規(guī)定，商業(yè)銀行風險管理部門應(yīng)當承擔但不限于以下職責：對各項業(yè)務(wù)及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告；持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告；了解銀行股東特別是主要股東

18、的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預案；評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險。23.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（ ）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.2.5B.3.5C.2D.3【答案】:A【解析】:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)

19、損失超過780萬元的可能性不會超過1%，即2.5天。24.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（ ）。A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.企業(yè)違法違規(guī)E.地方政府行政干預【答案】:B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；企業(yè)違法違規(guī)；地方政府行政干預等。內(nèi)部原因包括：違反貸款“三查”制度；違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；銀行員工違法等。25.對于單獨一項風險暴露，其存在多個信用風險緩釋工具時，下列說法不正確的是（ ）。A.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別

20、計算加權(quán)風險資產(chǎn)B.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細分C.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術(shù)可以提高對風險暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風險緩釋工具）來降低違約損失率D.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法【答案】:B【解析】:對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，

21、但有不同的期限，也應(yīng)細分為幾個獨立的信用保護。26.商業(yè)銀行應(yīng)當指定（ ）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A.市場風險承擔部門B.市場風險管理部門C.內(nèi)部審計機構(gòu)D.外部審計機構(gòu)【答案】:B【解析】:市場風險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應(yīng)當職責明確，與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。27.監(jiān)管部門參與市場約束的作用表現(xiàn)在（ ）。A.實施懲戒B.指導市場參與者改進做法C.建立風險的處置和退出機制D.制定信息披露標準E.引導公眾對銀行業(yè)務(wù)

22、的選擇【答案】:A|B|C|D【解析】:監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查機制，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督；建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。28.關(guān)于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是（ ）。A.法律風險是一種特殊類型的操作風險B.法律風險的分布非常廣泛C.法律風險是一種需要計提資本的風險D.法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險【答案】:D【解析】:D項，狹義上，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密

23、切相關(guān)的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險，它們之間不存在包含關(guān)系。29.（ ）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值【答案】:B【解析】:久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。A項，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法；D項，風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。30.商業(yè)銀行采用的

24、定量分析方法主要是基于對_和_的分析。（ ）A.操作風險的發(fā)生頻率；操作風險的影響程度B.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經(jīng)驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度做出評估；定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。31.商業(yè)銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需考慮的因素是（ ）。A.組合的風險權(quán)重B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C.經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）D.當前組合集中度情況【答案】:A【解析】:在確定

25、資本分配的權(quán)重時，需考慮的因素包括：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）；當前組合集中度情況；凈資產(chǎn)收益率（ROE）。32.下列情形中，（ ）表現(xiàn)的是流動性風險與市場風險的關(guān)系。A.制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響B(tài).因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有/投機次級金融產(chǎn)品C.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助D.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機【答案】:B【

26、解析】:A項為流動性風險與策略風險的關(guān)系，策略風險源于商業(yè)決策本身或執(zhí)行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應(yīng)對措施；C項為流動性風險與操作風險的關(guān)系，操作風險是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險；D項為流動性風險與聲譽風險的關(guān)系，銀行在履行債務(wù)和安全穩(wěn)健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩(wěn)定及以合理成本融資至關(guān)重要。33.下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有（ ）。A.當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感性缺口B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響C.缺口分析是衡量利率變動對

27、銀行當期收益的影響的一種方法D.在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降E.在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升【答案】:A|B|C【解析】:D項，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升；E項，對于負債敏感性缺口，即負缺口，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。34.下列選項中，（ ）反映了銀行實際擁有的資本水平。A.監(jiān)管資本B.經(jīng)濟資本C.商品資本D.賬面資本【答案】:D【解析】:賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。35.操作風險評估的步驟中，屬于準

28、備階段的有（ ）。A.識別評估對象B.繪制流程圖C.收集評估背景信息D.提出優(yōu)化方案E.整合評估成果【答案】:A|B|C【解析】:操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟：準備階段，包括制定評估計劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；評估階段，包括識別主要風險點、召開會議、開展評估、制定改進方案；報告階段，包括整合結(jié)果和雙線報告。36.（ ）是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。A.法律風險B.監(jiān)管風險C.國別風險D.違規(guī)風險【答案】:B【解析】:A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合

29、同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險；D項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。37.下列關(guān)于正態(tài)分布的描述，正確的是（ ）。A.正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布B.正態(tài)分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布C.整個正態(tài)曲線下的面積為1D.正態(tài)曲線是遞增的【答案】:C【解析

30、】:正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量的概率分布。如下圖所示，正態(tài)分布曲線關(guān)于x對稱；在x左側(cè)遞增，右側(cè)遞減。圖 正態(tài)分布圖38.下列關(guān)于貸款五級分類的定義，不正確的有（ ）。A.關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素B.正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還C.次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失E.損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少

31、部分【答案】:C|D【解析】:C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。39.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風險權(quán)重是75%，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（ ）億元。A.40B.90C.30D.67.5【答案】:D【解析】:權(quán)重法下信用風險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險加權(quán)資

32、產(chǎn)與表外項目信用風險加權(quán)資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風險加權(quán)資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應(yīng)的減值準備，然后乘以各自的風險權(quán)重。在計量各類表外項目的風險加權(quán)資產(chǎn)的時候，應(yīng)該將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權(quán)資產(chǎn)。因此該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是5075%20020%75%67.5（億元）。40.在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（ ）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).國債C.超額備付金D.票據(jù)【答案】:B【解析】:一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中二級流動性儲備建

33、立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。41.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（ ）。A.風險管理部門B.監(jiān)察稽核部門C.公司業(yè)務(wù)部門D.合規(guī)部門E.內(nèi)部審計部門【答案】:A|D【解析】:風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。其中，風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔風險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。42.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風險中的“人員因素”類別？（ ）A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信

34、息并批準放貸C.理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導致健康受損E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失【答案】:A|B|C|D|E【解析】:操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。題中ABCDE五項均屬于“人員因素”風險類別。43.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風險官，關(guān)于首席風險官，下列說法中錯誤的是（ ）。A.首席風險官必須具備獨立性B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理C.首席風險官不能向董事會報告D.首席風險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務(wù)職責【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行公司治理

35、指引指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。44.戰(zhàn)略風險管理的基本假設(shè)不包括（ ）。A.如果采取適當?shù)拇胧L險可以完全避免B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C.準確預測未來風險事件的可能性是存在的D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風險管理的基本假設(shè)：準確預測未來風險事件的可能性是存在的；預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機

36、會。45.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（ ）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題。A.巴塞爾協(xié)議B.巴塞爾協(xié)議C.巴塞爾協(xié)議D.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）【答案】:A【解析】:杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補了巴塞爾協(xié)議資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進行監(jiān)管套利的可能性。46.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應(yīng)的操作風險成因是（ ）。A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，

37、其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業(yè)務(wù)外包過程中由于供應(yīng)商的過錯造成的損失屬于外部事件。47.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產(chǎn)生不利影響的事件有（ ）。A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷B.商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感C.商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰D.商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難E.商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮【答案】:A|B|C|D|E【解析】:聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產(chǎn)。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行

38、聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。48.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），監(jiān)管部門對商業(yè)銀行全面風險管理框架進行評估的要素有（ ）。A.全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險B.良好的管理信息系統(tǒng)C.有效的董事會和高級管理層監(jiān)督D.全面的內(nèi)部控制E.適當?shù)恼?、程序和限額【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當建立與其內(nèi)部資本充足評估程序相互銜接和配合的、完善的全面風險管理框架，確保銀行的穩(wěn)健運行和持續(xù)發(fā)展。全面風險管理框架應(yīng)當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監(jiān)督；適當?shù)恼?、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內(nèi)部控

39、制。49.下列不屬于操作風險的特點的是（ ）。A.具體性B.分散性C.差異性D.周期性【答案】:D【解析】:D項，周期性屬于信用風險的特征之一。50.關(guān)于久期公式dP/dyDP/（1y），下列各項理解正確的是（ ）。A.久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.價格變動的程度與久期的長短無關(guān)C.久期公式中的D為修正久期D.收益率與價格同向變動【答案】:A【解析】:當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1y），y表示市場利率。51.在國別風險的主要類型中，最基本和最重要的

40、是（ ）。A.主權(quán)風險B.政治風險C.傳染風險D.轉(zhuǎn)移風險【答案】:D【解析】:國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。國別風險考慮的風險因素很復雜，最基本和最重要的是轉(zhuǎn)移風險。52.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會（ALCO）會議上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）僅為74%，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃

41、出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13.44%，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。(1)A銀行LCR指標已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是（ ）。（單選題）A.90%B.110%C.100%D.120%【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行的流動性覆蓋率（LCR）應(yīng)當不低于100%。在流動性覆蓋率低于100%時，應(yīng)對這種情況出現(xiàn)的原因、持

42、續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析，并視情況采取一系列應(yīng)對手段。(2)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是（ ）。（單選題）A.同業(yè)交易對手單一B.未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大C.在央行的備付金不足D.利率迅速飆升到13.44%，市場同業(yè)“現(xiàn)金為王”【答案】:B【解析】:金融同業(yè)業(yè)務(wù)線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。(3)如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)定，下列表述正確的有（ ）。（多選題）A.如果6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則為違規(guī)B.6月5

43、日央行備付金賬戶30億元不違規(guī)C.6月5日央行備付金賬戶30億元為透支違規(guī)D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計算E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元【答案】:A|C【解析】:超額備付金率（在中國人民銀行的超額準備金存款庫存現(xiàn)金）/各項存款，該指標不得低于2%，通常為2%5%。A項，若6月5日央行備付金賬戶透支額為250億元，則超額備付金率230（250）/228000，違規(guī)；BC兩項，6月5日央行備付金賬戶30億元時，超額備付金率230（30）/22800100%0.88%，低于監(jiān)管標準，屬于違規(guī)；D項，備付率一般按月度監(jiān)測，日常流動性風險管理中則按日

44、監(jiān)測；E項，總行平均備付金6075657066（30）10012090808588/1272.42（億元）。(4)A銀行要降低流動性風險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（ ）。（多選題）A.縮短資產(chǎn)久期，增強資產(chǎn)流動性B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力C.縮短負債久期，避免成本增高D.控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債久期差E.拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力【答案】:A|B|D【解析】:在“錢荒”期間，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產(chǎn)久期越長，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高，應(yīng)縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強資產(chǎn)的流動性；同時拉長負債久期，緩解流動性壓力；

45、并注意控制金融同業(yè)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債久期差，使其處于合理范圍之內(nèi)。(5)LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產(chǎn)，能夠在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少（ ）日的流動性需求。（單選題）A.10B.20C.60D.30【答案】:D【解析】:流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。流動性覆蓋率的計算公式為：流動性覆蓋率合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量100%。(6)下列對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行

46、形成合理的資金來源和資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的方法有（ ）。（多選題）A.制定適當?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲備C.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日D.以同業(yè)負債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散E.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性

47、質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。(7)下列關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述，正確的有（ ）。（多選題）A.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150%B.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%C.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25%D.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%E.商業(yè)銀行的貸存比不高于75%【答案】:B|C|E【解析】:A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于100%；D項，監(jiān)管部門并未對商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。53.根據(jù)我國商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），符合條件的優(yōu)先股屬于（ ）。A.資本扣除項B.核心一級資本C

48、.其他一級資本D.二級資本【答案】:C【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。54.國別風險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風險。據(jù)此，下列表述錯誤的是（ ）。A.國別風險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中B.國別風險不可以轉(zhuǎn)移C.國別風險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風險D.國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的【答案】:B【解析】:B項，商業(yè)銀行可以通過投保國別風險保險來轉(zhuǎn)移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉(zhuǎn)移給承保人。承保機構(gòu)有由各國政府開辦或代表政府的出口信用機構(gòu)以及國際多邊擔保機構(gòu)、其他商業(yè)性保險公司。55.假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差？（ ）A.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)組合YB.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0.5的資產(chǎn)組合ZC.賣出50%資產(chǎn)組合A，持有現(xiàn)金D.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0.8的資產(chǎn)組合X【答