銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬試題及解析

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬試題及解析1.債券發(fā)行過程中支付給承銷商的費用包括（ ）。A.債券印刷費B.發(fā)行手續(xù)費C.宣傳廣告費D.律師費E.資產(chǎn)重估費用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:支付給承銷商的費用就是發(fā)行成本，主要包括：債券印刷費、發(fā)行手續(xù)費、宣傳廣告費、律師費、擔(dān)保抵押費、信用評級和資產(chǎn)重估費用、其他發(fā)行費用等。2.其他一級資本包括（ ）。A.普通股B.永續(xù)債C.實收資本D.盈余公積【答案】:B【解析】:其他一級資本與核心一級資本相比，承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的能力相對差一些，主要包括：其他一級資本工具及其溢價，少數(shù)股東資本可計入部分。在銀行實踐中，其他一級資本主要包括符合條件的優(yōu)

2、先股、永續(xù)債等。ACD三項均屬于核心一級資本。3.國內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對A銀行來說，該項業(yè)務(wù)稱為（ ）。A.代理政策性銀行業(yè)務(wù)B.代理證券業(yè)務(wù)C.代理中央銀行業(yè)務(wù)D.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)【答案】:A【解析】:代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)，主要解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點設(shè)置的限制而無法辦理業(yè)務(wù)的問題，目前主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業(yè)務(wù)。4.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在（ ）。A.資產(chǎn)

3、規(guī)模B.市場份額C.存貸款規(guī)模D.客戶規(guī)模E.收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。5.中央銀行作為最后貸款人，其貸款對象是（ ）。A.暫時出現(xiàn)流動性不足而且沒有清償力的金融機構(gòu)B.因管理不善出現(xiàn)清償力危機的資不抵債的金融機構(gòu)C.出現(xiàn)清償力危機并已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的金融機構(gòu)D.暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構(gòu)【答案】:D【解析】:最后貸款人的援助對象是暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構(gòu)。最后貸款人沒有責(zé)任救助那些因管理不善出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構(gòu)，但應(yīng)

4、減輕單個金融機構(gòu)失敗引發(fā)的溢出效應(yīng)、傳染效應(yīng)。所以，為了避免道德風(fēng)險，應(yīng)只向暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的機構(gòu)提供援助。出現(xiàn)清償力危機，則表明銀行已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉，一般不應(yīng)施以救助。6.下列資金清算業(yè)務(wù)中，必須通過中國人民銀行辦理的是（ ）。A.分行轄內(nèi)往來B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來C.全國聯(lián)行往來D.支行轄內(nèi)往來【答案】:B【解析】:跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)?？缦到y(tǒng)聯(lián)行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。7.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（ ）。A.監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯C.在

5、制度設(shè)計上已經(jīng)開始部分涉及權(quán)責(zé)分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容D.對主要銀行業(yè)機構(gòu)實行了管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離【答案】:D【解析】:我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點主要有三個：監(jiān)管手段進一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用；各相關(guān)部門獨立行使處罰權(quán)的狀況沒有改變，且職責(zé)進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；在制度設(shè)計上已經(jīng)開始部分涉及權(quán)責(zé)分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監(jiān)管績效發(fā)揮實質(zhì)性作用。D項屬于改革調(diào)整階段的特點。8.重組是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對問題銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的一種方式。對于重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管

6、理機構(gòu)可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由（ ）依法宣告破產(chǎn)。A.人民法院B.人民檢察院C.國務(wù)院D.中國人民銀行【答案】:A【解析】:重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。對于重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由人民法院依法宣告破產(chǎn)。9.外匯交易存在的風(fēng)險包括（ ）。A.法律風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.國別風(fēng)險E.市場風(fēng)險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風(fēng)險、交割風(fēng)險及國別風(fēng)險

7、。10.按照業(yè)務(wù)類別進行分類，貴金屬業(yè)務(wù)可分為（ ）。A.實物類貴金屬業(yè)務(wù)B.理財類貴金屬業(yè)務(wù)C.融資類貴金屬業(yè)務(wù)D.交易類貴金屬業(yè)務(wù)E.對公司客戶的貴金屬業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D【解析】:貴金屬業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以貴金屬作為經(jīng)營媒介開展的業(yè)務(wù)，屬于金融市場業(yè)務(wù)之一。從業(yè)務(wù)類別來看主要分為實物類貴金屬業(yè)務(wù)、融資類貴金屬業(yè)務(wù)、理財類貴金屬業(yè)務(wù)和交易類貴金屬業(yè)務(wù)。按客戶類別來看主要分為對零售客戶的貴金屬業(yè)務(wù)、對公司客戶的貴金屬業(yè)務(wù)和對同業(yè)客戶的貴金屬業(yè)務(wù)。11.債務(wù)量化管理的重點有（ ）。A.財務(wù)自由度分析B.定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議C.債務(wù)重組D.還款計劃及信用管理措施E.通過家庭

8、收支管理保證還貸活動的持續(xù)性【答案】:B|C|E【解析】:家庭債務(wù)管理包括了借貸活動的決策、債務(wù)的量化管理。債務(wù)的量化管理重點包括以下三個方面的內(nèi)容：定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議；債務(wù)重組；通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性。A項是家庭收支管理狀況分析的重點內(nèi)容；D項是借貸活動的決策過程中，借貸前的決策的內(nèi)容。12.商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（ ）。A.發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或投資B.彌補票據(jù)結(jié)算不足C.解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要D.彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行法第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。

9、拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。13.按照出票人的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為（ ）。A.協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)B.銀行承兌匯票貼現(xiàn)C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D.再貼現(xiàn)E.商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)【答案】:B|E【解析】:按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)又可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。14.銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，

10、（ ）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團貸款合同的約定，負責(zé)及時召集銀團會議。A.牽頭行B.參與行C.代理行D.發(fā)行人【答案】:C【解析】:銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，代理行應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團貸款合同的約定，負責(zé)及時召集銀團會議，并可成立銀團債權(quán)委員會，對貸款進行清收、保全、重組和處置。必要時可以申請仲裁或向人民法院提起訴訟。15.下列事件中，屬于由非系統(tǒng)性風(fēng)險造成證券價格變化的是（ ）。A.人民幣升值趨勢明顯，熱錢加速流入，受此影響，某銀行股票價格大幅上漲B.中國人民銀行突然宣布提高基準利率，受此影響，某地產(chǎn)公司股票價格大幅下降C.受歐債危機影響，全球股票市場均出現(xiàn)不同幅度下跌D.某上市公司董事長被司法部門調(diào)查，受此影響，

11、該公司股票價格大幅下跌【答案】:D【解析】:投資風(fēng)險是指投資收益率的不確定性，按照風(fēng)險可否分散，可將風(fēng)險分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個投資市場的風(fēng)險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟周期、國家宏觀經(jīng)濟政策的變動等。非系統(tǒng)性風(fēng)險是一種與特定公司或行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險。ABC三項是系統(tǒng)性風(fēng)險。16.某人于2019年1月取得一次性勞務(wù)報酬30000元，按規(guī)定應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳個人所得稅為（ ）元。A.5200B.4840C.7200D.4800【答案】:A【解析】:應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳個人所得稅30000（120%）30%20005200（元）。17.甲股票基金風(fēng)險溢價為8%，標準差為18%，王某是一

12、名金融理財師，在他的建議下，某客戶將40000元投資于甲股票基金，同時將另外60000元投資于短期國債。已知國債利率為4%，則該客戶的資產(chǎn)組合期望收益率與標準差分別為（ ）。A.12%和18%B.7.2%和7.2%C.12%和7.2%D.7.2%和18%【答案】:B【解析】:股票基金的收益率4%8%12%，股票基金的權(quán)重為0.4，國債投資的權(quán)重為0.6，因此期望收益率（8%4%）0.44%0.67.2%；方差0.40.418%18%0.005184；標準差7.2%。18.保證擔(dān)保的范圍包括（ ）。A.主債權(quán)B.利息C.違約金D.損害賠償金E.實現(xiàn)債權(quán)的費用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:

13、保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。19.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（ ）。A.是否涉及巨額資金B(yǎng).是否涉及眾多被害人C.是否只能由個人實施D.犯罪對象是否是金融機構(gòu)【答案】:C【解析】:票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。20.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（ ）。A.15%B.20%C.35

14、%D.50%【答案】:C【解析】:固定薪酬即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營中的勞動投入、服務(wù)年限、所承擔(dān)的經(jīng)營責(zé)任及風(fēng)險等因素確定。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。21.公司的經(jīng)營決策機構(gòu)是（ ）。A.股東（大）會B.監(jiān)事會C.公司經(jīng)理D.董事會【答案】:D【解析】:董事會（不設(shè)董事會的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營決策機構(gòu)，負責(zé)召集股東會，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東大會決議，負責(zé)公司日常經(jīng)營決策；聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理），制定公司基本管理制度。22.理財師日常工作中進行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括（ ）。A.收集

15、、整理客戶的詳細信息，了解客戶B.根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細化、個性化的金融服務(wù)C.無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶D.提供專業(yè)服務(wù)，解決客戶的財務(wù)問題，實現(xiàn)客戶的理財目標E.嚴格管理所有的客戶接觸點，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止等【答案】:A|B|D|E【解析】:理財師進行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括：收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶，這是理財師客戶關(guān)系管理的第一步，是前提和基礎(chǔ)。嚴格管理所有的客戶接觸點，客戶接觸點就是客戶接觸到的影響或決定客戶關(guān)于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務(wù)的印象、體驗和判斷的所有方面，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止和

16、工作方法、網(wǎng)站和廣告等。接觸點管理就是要在了解客戶的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標準化、精細化和個性化的金融服務(wù)。理財師進行客戶關(guān)系管理的目的是培養(yǎng)忠誠的客戶、提升客戶的忠誠度。理財師為客戶提供的專業(yè)服務(wù)，即理財規(guī)劃，是為了解決客戶的財務(wù)問題或?qū)崿F(xiàn)客戶家庭的理財目標。23.下列關(guān)于我國金融機構(gòu)的說法正確的有（ ）。A.貨幣經(jīng)紀公司不能開展人民幣存貸業(yè)務(wù)B.信托公司是“受人之托，代人理財”的非營利性金融機構(gòu)C.汽車金融公司對車輛和品牌經(jīng)銷商足夠了解，回收車輛處置更便利D.企業(yè)集團財務(wù)公司可以為非集體成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)E.1999年成立的四家資產(chǎn)管理公司到目前為止尚未完成政策性不良

17、資產(chǎn)的處置任務(wù)【答案】:A|C【解析】:B項，信托公司是以營利為目的的商業(yè)性機構(gòu)；D項，企業(yè)集團財務(wù)公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，僅可以為集體成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)；E項，經(jīng)過多年運作，我國四大金融資產(chǎn)管理公司處置政策性不良貸款的任務(wù)基本完成，逐漸開始股份制改革和商業(yè)化轉(zhuǎn)型，向市場化金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變。24.在綜合理財規(guī)劃服務(wù)中，家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別為（ ）。A.不動產(chǎn)B.固定收益資產(chǎn)C.權(quán)益類資產(chǎn)D.現(xiàn)金E.貴金屬【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別包括：權(quán)益類資產(chǎn)；固定收益資產(chǎn)；現(xiàn)金；不動產(chǎn)；貴金屬；海外的上述資產(chǎn)等。25.在經(jīng)濟高漲時期，增長型行業(yè)的

18、發(fā)展速度通常（ ）社會發(fā)展速度。A.高于B.低于C.等于D.沒有必然聯(lián)系【答案】:A【解析】:增長型行業(yè)的運行狀態(tài)與經(jīng)濟周期關(guān)聯(lián)不大。在經(jīng)濟高漲時期，增長型行業(yè)的發(fā)展速度通常高于社會發(fā)展速度，而在經(jīng)濟衰退時期，其受到影響較小甚至還能保持一定的增長勢頭。26.信用證項下的匯票需要附商業(yè)票據(jù)才可以結(jié)算的屬于（ ）。A.光票信用證B.進口信用證C.出口信用證D.跟單商業(yè)信用證【答案】:D【解析】:按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。27.下列關(guān)于利息的說法，正確的有（ ）。A.利息是從屬于信用的一個經(jīng)濟范疇B.利息本質(zhì)上是一種生產(chǎn)

19、關(guān)系C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價D.利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得的報酬E.信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)【答案】:A|C|E【解析】:B項，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系，從本質(zhì)上看，利息是剩余產(chǎn)品價值的一部分；D項，利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價，而非從貸款人那里獲得的報酬。28.推進利率市場化改革的作用有（ ）。A.有利于優(yōu)化資源配置B.促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級C.有利于提升金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力D.有利于推動金融市場深化發(fā)展E.有利于促進相關(guān)改革協(xié)調(diào)推進【答案】:A|B|C|D|E【解析】:推進利率市場化改革有利于優(yōu)化資源配置、促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和

20、轉(zhuǎn)型升級；有利于提升金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力；有利于推動金融市場深化發(fā)展；有利于完善金融調(diào)控體系；有利于促進相關(guān)改革協(xié)調(diào)推進。29.銀行承兌匯票（紙質(zhì)）期限自出票之日起最長不得超過（ ）。A.1個月B.3個月C.6個月D.1年【答案】:C【解析】:銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票（紙質(zhì)）期限自出票之日起最長不得超過6個月。30.（ ）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。A.風(fēng)險管理B.內(nèi)部控制C.制度文化D.風(fēng)險文化【答案】:D【解

21、析】:風(fēng)險管理文化，又稱風(fēng)險文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險控制標準與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。31.下列關(guān)于定金和訂金的表述中，錯誤的是（ ）。A.定金是一種擔(dān)保方式，而訂金不具有擔(dān)保功能B.定金具有預(yù)付款性質(zhì)C.收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金D.訂金的數(shù)額可由當(dāng)事人之間自由約定【答案】:B【解析】:定金和訂金的區(qū)別如下：性質(zhì)不同。定金是一種擔(dān)保方式，而訂金一般認為具有預(yù)付款性質(zhì)，不具有擔(dān)保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定

22、金；而收受訂金的當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)時，退還訂金即可，無須雙倍返還。數(shù)額限制不同。擔(dān)保法規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當(dāng)事人之間自由約定，法律未作限制。32.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。根據(jù)以上材料回答（1）（5）題。(1)關(guān)于企業(yè)年金的說法不正確的是（ ）。A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金B(yǎng).企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)資產(chǎn)C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有

23、企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶【答案】:B【解析】:企業(yè)年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業(yè)年金個人賬戶。(2)我國目前的企業(yè)年金計劃均實行確定繳費計劃（DC計劃），下列屬于退休時DC計劃個人賬戶資產(chǎn)組成部分的是（ ）。A.個人繳費B.企業(yè)繳費C.投資收益D.社會收益【答案】:A|B|C【解析】:繳費確認型養(yǎng)老金權(quán)益的積累取決于個人余額，包括雇主繳費，員工繳費和累積基金投資收益部分。(3)如果王先生每月繳費500元。公司按照11的比例繳費，在6%的年平均收益率下，到60歲退休時，個人賬戶余額最接近（ ）萬元。A.47B.6C.100D.136【答案】:C【解析】:FV

24、（PV0，PMT1000，i6%/120.5%，n3012360）1004515.04（元）。(4)接上題，如果王先生預(yù)計退休時個人賬戶資產(chǎn)應(yīng)達到150萬元，才能維持較好的生活水準，則每月應(yīng)繳費（ ）元。A.747B.1052C.1200D.2050【答案】:A【解析】:PV0，F(xiàn)V1500000，i6%/120.5%，n3012360，PMT1493.26（元），其中個人每月應(yīng)繳費1493.26/2746.63（元）。(5)退休后，王先生決定將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中，下列（ ）是不恰當(dāng)?shù)摹.找理財師，尋求合理建議B.可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險C.不應(yīng)再持有股票

25、，以債券和現(xiàn)金為主D.應(yīng)保持較好的流動性【答案】:C【解析】:一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險承受能力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險收益相對較高的產(chǎn)品。資產(chǎn)配置的原則應(yīng)當(dāng)是在安全的基礎(chǔ)上保持適當(dāng)?shù)氖找媛省Ｋ栽谕诵莺?，王先生將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置中也可以適當(dāng)?shù)某钟泄善薄?3.一般而言，獲利能力指標主要包括（ ）等財務(wù)指標。A.銷售利潤率、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)利潤率、現(xiàn)金比率B.實收資本利潤率、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率C.銷售凈利潤率、實收資本利潤率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率D.已獲利息倍數(shù)、銷售利潤率、實收資本利潤率、現(xiàn)金

26、比率【答案】:C【解析】:獲利能力分析反映的是企業(yè)獲取利潤的能力，有如下幾類：銷售凈利潤率；凈資產(chǎn)利潤率（從所有者和債權(quán)人雙方的共同角度考察）；實收資本利潤率；凈資產(chǎn)利潤率（從所有者角度考察）；基本獲利率。對于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等與公司股票表現(xiàn)相關(guān)的指標也是需要關(guān)注的獲利能力指標。34.在整個利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率稱為（ ）。A.實際利率B.名義利率C.市場利率D.基準利率【答案】:D【解析】:基準利率通常是由一個國家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率，在市場經(jīng)濟國家主要指再貼現(xiàn)利率?；鶞世室坏┌l(fā)生變動，金融市場其他利率也相應(yīng)地同向變動

27、。35.同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（ ）拆借。A.質(zhì)押B.抵押C.擔(dān)保D.信用【答案】:D【解析】:同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構(gòu)間的短期資金借貸市場，同業(yè)拆借是在無擔(dān)保條件下進行的資金與信用的直接交換。36.商業(yè)銀行應(yīng)比照自營貸款管理要求，對非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資采取下列哪些措施？（ ）A.投前盡職調(diào)查B.風(fēng)險審查C.投后風(fēng)險管理D.信息篩選E.資料分類管理【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)類資產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)確保理財產(chǎn)品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調(diào)查、風(fēng)險審查和投后風(fēng)險管理，并納入全行統(tǒng)

28、一的信用風(fēng)險管理體系。37.下列符合子女教育投資規(guī)劃原則的有（ ）。A.追求獲取短期高額回報B.專項積累、專款專用C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計D.計劃周詳、穩(wěn)健投資E.力求長期穩(wěn)定的收益【答案】:B|C|D|E【解析】:進行教育投資規(guī)劃時，應(yīng)注意遵循以下三項原則：提前規(guī)劃、專項積累、穩(wěn)健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。教育金投資的目的不是獲取短期的高額回報，而是著重在分散風(fēng)險、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標的實現(xiàn)。38.資金管理的核心是建設(shè)（ ）。A.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制和全額資金管理體制B.外部產(chǎn)品定價機制和份額資金管理體制C.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制和份額資金管理體制D.外部

29、產(chǎn)品定價機制和全額資金管理體制【答案】:A【解析】:資金管理的核心是建設(shè)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制和全額資金管理體制，建成以總行為中心，自下而上集中資金和自上而下配置資金的收支兩條線、全額計價、集中調(diào)控、實時監(jiān)測和控制全行資金流的現(xiàn)代商業(yè)銀行司庫體系。39.下列不屬于破產(chǎn)申請人的是（ ）。A.債務(wù)人B.債權(quán)人C.清算人D.擔(dān)保人【答案】:D【解析】:破產(chǎn)申請人包括：債務(wù)人，債務(wù)人可以向人民法院提出“重整、和解或者破產(chǎn)清算”的申請；債權(quán)人，債權(quán)人可以向人民法院提出“重整或者破產(chǎn)清算”的申請；清算人，企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負有清算責(zé)任的人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請破產(chǎn)清

30、算。40.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險包括（ ）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險E.內(nèi)部欺詐【答案】:A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。E項屬于操作風(fēng)險。41.下列行業(yè)中屬于第三產(chǎn)業(yè)的是（ ）。A.批發(fā)和零售業(yè)B.制造業(yè)C.金融業(yè)D.文化、體育和娛樂業(yè)E.建筑業(yè)【答案】:A|C|D【解析】:國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。國家統(tǒng)計局2018年3月27日發(fā)布了關(guān)于修訂三次產(chǎn)業(yè)劃分規(guī)定（2012）的通

31、知，根據(jù)國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T 47542017），對三次產(chǎn)業(yè)劃分中的行業(yè)類別進行了調(diào)整。調(diào)整后的第三產(chǎn)業(yè)即服務(wù)業(yè)，是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：農(nóng)、林、牧、漁專業(yè)及輔助性活動，開采專業(yè)及輔助性活動，批發(fā)和零售業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)，教育，衛(wèi)生和社會工作，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理、社會保障和社會組織，國際組織。BE兩項屬于第二產(chǎn)業(yè)。42.我國采用經(jīng)濟活動的同質(zhì)性原則劃分國民行業(yè)。根據(jù)2017年公布的國民經(jīng)

32、濟行業(yè)分類（GB/T 47542017），我國將行業(yè)分為20個門類，其中金融業(yè)門類包括的大類有（ ）。A.保險業(yè)B.其他金融業(yè)C.銀行理財服務(wù)D.貨幣金融服務(wù)E.資本市場服務(wù)【答案】:A|B|D|E【解析】:根據(jù)2017年公布的國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T 47542017），我國將行業(yè)分為20個門類，其中金融業(yè)門類包括貨幣金融服務(wù)、資本市場服務(wù)、保險業(yè)、其他金融業(yè)等4個大類。C項，貨幣金融服務(wù)包括中央銀行服務(wù)、貨幣銀行服務(wù)、非貨幣銀行服務(wù)、銀行理財服務(wù)、銀行監(jiān)管服務(wù)等5個中類。43.下列不是職務(wù)侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（ ）。A.刑罰處罰幅度不同B.犯罪主體不同C.犯罪對象不同D.犯罪

33、目的不同【答案】:D【解析】:職務(wù)侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：犯罪主體不同，職務(wù)侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員；犯罪對象不同，職務(wù)侵占罪的犯罪對象是非國有單位（如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產(chǎn)在內(nèi)的公共財產(chǎn)；刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴重的可以處死刑。44.理財師在為客戶進行投資規(guī)劃前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性，判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將（ ）與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者

34、綜合考慮。A.風(fēng)險承受能力B.風(fēng)險偏好C.家庭財富D.個人收入【答案】:A【解析】:理財師在為客戶進行投資規(guī)劃之前，首先要了解客戶的風(fēng)險屬性?？蛻舻娘L(fēng)險屬性一般分為客戶的風(fēng)險承受能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩個層面。判斷客戶的風(fēng)險屬性，要將風(fēng)險承受能力與風(fēng)險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。45.根據(jù)我國貨幣供給層次劃分口徑，屬于M1的是（ ）。A.外幣存款B.企業(yè)活期存款C.城鄉(xiāng)居民儲蓄存款D.證券公司客戶保證金【答案】:B【解析】:M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣，通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，一般所說的貨幣供應(yīng)量是指M2。根據(jù)我國貨幣供給層次劃分口徑，ACD三項均屬于M2

35、。46.銀行業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則大體包括（ ）。A.銀行內(nèi)部的管理制度B.銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)準則C.直接與銀行和管理有關(guān)的法律法規(guī)D.適用于所有營利性機構(gòu)的法律法規(guī)E.國際慣例【答案】:C|D【解析】:銀行業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法律及監(jiān)管規(guī)則大體包括：適用于所有營利性機構(gòu)的法律法規(guī)，如會計、稅收、工商管理方面的法律、法規(guī)；直接與銀行和管理有關(guān)的法律法規(guī)，如銀行業(yè)監(jiān)督管理法等。47.客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負責(zé)人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費和生活費全

36、部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)前留學(xué)學(xué)費和生活費全部費用為120萬元。(1)根據(jù)3%的增長率，4年后本科學(xué)費生活費將需要（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.20B.21.2C.23.5D.22.5【答案】:D【解析】:4年后本科學(xué)費生活費20（13%）422.51（萬元）。(2)根據(jù)3%的增長率，8年后攻讀碩士學(xué)費生活費將需要（ ）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.152B.120C.134D.144【答案】:A【解析】:8年后攻讀碩士學(xué)費生活費120（13%）8152（萬元）。(3)計劃用基金定投與銀行理財相結(jié)合的方式儲備本科階段教育金。假設(shè)50%來自基金定投，50%來自銀

37、行理財，基金定投的年化收益率為8%，則每月末要留出（ ）元的定投資金。（答案取近似數(shù)值）A.1500B.2000C.1200D.2200【答案】:B【解析】:4年后通過基金定投獲得的本科階段教育基金22.550%11.25（萬元）。計算每月末要留出的定投獎金：PV0，F(xiàn)V112500，i8%/12，n41248，后付年金，PMT2000（元）。(4)接上題，根據(jù)上述組合方案，假設(shè)銀行理財?shù)哪昊找媛蕿?%，另外每年末需購買（ ）元銀行理財產(chǎn)品。（答案取近似數(shù)值）A.15200B.24000C.18200D.26500【答案】:D【解析】:4年后通過銀行理財獲得的本科階段教育基金22.550%1

38、1.25（萬元）。算每年末需購買的銀行理財產(chǎn)品：PV0，F(xiàn)V112500，i4%，n4，后付年金，PMT26500（元）。48.投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理要堅持（ ）的原則。A.科學(xué)規(guī)劃B.統(tǒng)一管理C.集約經(jīng)營D.綜合發(fā)展E.分散經(jīng)營【答案】:A|B|C|D【解析】:投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理要堅持科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的原則，構(gòu)建符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理體制和經(jīng)營機制，實現(xiàn)對銀行投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的制度規(guī)范、流程合規(guī)、價格引導(dǎo)、授權(quán)管理、計劃管理和實時監(jiān)督控制。49.（ ）的保險關(guān)系產(chǎn)生于國家或政府的法律效力。A.共同保險B.自愿保險C.法定保險D

39、.普通保險【答案】:C【解析】:商業(yè)保險按照實施方式可分為強制保險和自愿保險。強制保險（又稱“法定保險”）是由國家（政府）通過法律或行政手段強制實施的一種保險。50.保險的（ ）主要是指通過經(jīng)濟補償，減少社會摩擦，減輕政府壓力，并促進社會各領(lǐng)域正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。A.社會管理功能B.保障功能C.資金融通功能D.防災(zāi)減損功能【答案】:A【解析】:保險的“社會管理功能”是指通過經(jīng)濟補償，減少社會摩擦，減輕政府壓力，并促進社會各領(lǐng)域正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。商業(yè)保險作為社會保障體系的重要補充，其社會管理功能主要體現(xiàn)在以下幾個方面：緩解政府壓力，完善社會保障制度；減少社會摩擦，協(xié)調(diào)社會關(guān)系，維護社會安定團結(jié)

40、；調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機構(gòu)的運營風(fēng)險；加強信用管理，保證經(jīng)濟活動的順利進行。51.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理工具包括（ ）。A.收益率曲線B.久期管理C.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價D.經(jīng)濟資本E.資產(chǎn)證券化【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理工具還包括缺口管理等。52.銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)是（ ）。A.福費廷B.進口押匯C.保理D.出口押匯【答案】:D【解析】:出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯。53.商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于（ ）。A.負債業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)【答案】:B【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。票據(jù)貼現(xiàn)屬于票據(jù)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行一項傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。54.對于金融市場的構(gòu)成要素，下列說法正確的有（ ）。A.資金供給者可以是金融機構(gòu)、企業(yè)、個人及政府部門B.資金需求者就是金融商品的發(fā)行者或出賣者C.金融市場上所有融資都是通過中介者來實現(xiàn)的D.短期金融商品包括商業(yè)票據(jù)、銀行匯票、銀行本票等E.長期金融商品包括長期債