2022年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)》章節(jié)重點(diǎn)考點(diǎn)總結(jié)小抄版

1、第第一章市場(chǎng)含義消費(fèi)者對(duì)某種商品或服務(wù)愿意而且能夠 購(gòu)買的數(shù)量 市場(chǎng)需求 是消費(fèi)者需求的總和決定 消費(fèi)者的偏好 消費(fèi)者的個(gè)人收入 產(chǎn)品價(jià)格 (反方向 ) 替代品的價(jià)格 (正方向 )互補(bǔ)品的價(jià)格 (反需求因素方向 )預(yù)期 其他因素 最關(guān)鍵的因素還是該商品本身的價(jià)格需求函數(shù)、需求規(guī)律和需求曲線需求變動(dòng) ：由于 收入和消費(fèi)者偏好因素的變化引起 表現(xiàn)為需求曲線的位需求數(shù)量變動(dòng)：假定其他因素不變，只考慮價(jià)格 的關(guān)系市場(chǎng)含義生產(chǎn)者 愿意并可能 為市場(chǎng)提供商品或服務(wù)的數(shù)量市決定產(chǎn)品價(jià)格 (正方向 ) 生產(chǎn)成本 (反方向 )生產(chǎn)技術(shù) 預(yù)期供給場(chǎng)因素 相關(guān)產(chǎn)品的價(jià)格其他因素需供給函數(shù)、供給規(guī)律、供給曲線供給變動(dòng)

2、 ：由價(jià)格以外的其他因素如成本 變動(dòng)引起 表現(xiàn)為供給曲線的位移供給數(shù)量變動(dòng)：假定其他因素不變，只考慮供給和價(jià)格 關(guān)系求均衡最高限價(jià)含義目的影響后果措施在均衡價(jià)格之下保護(hù)消費(fèi)者利益或降低生產(chǎn)成本市場(chǎng)短缺變相漲價(jià)行政措施價(jià)格供保護(hù)價(jià)格在均衡價(jià)格之上保護(hù)生產(chǎn)者的利益或支持產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)過(guò)剩變相降價(jià)政府收購(gòu)給公式 點(diǎn)彈性 價(jià)格和需求量 變動(dòng)小 場(chǎng)合 需求量無(wú)窮小弧彈性 價(jià)格和需求量 變動(dòng)大 場(chǎng)合需求 價(jià)格彈基本 類型 Ed1 銷售收入與價(jià)格(高檔品 ) 反方向 Ed 1 銷售收入與價(jià)格( 必需品 ) 同方向 均性Ed=1 不變衡影響 因素 替代品的數(shù)量和相近程度商品的重要性 商品用途的多少 時(shí)間價(jià)彈需求 交

3、叉彈定義指一種商品 價(jià)格的相對(duì)變化與由此引起的另一種商品 需求量相對(duì)變動(dòng)之間的比率性性基本 類型Ed 0 替代品 需求量與價(jià)格 同方向 Ed 0 互補(bǔ)品 需求量與價(jià)格 反方向 Ed=0 無(wú)關(guān)系格需求 收入彈基本E=1E 1 高檔品 即需求數(shù)量的相應(yīng)增加大于收入的增加 E1 必需品 即需求數(shù)量性類型的相應(yīng)增加小于收入的增加E=0E 0 低檔品一第二章供給價(jià)格 彈基本 類型 E=1 E 1E 1 E=0E=部性影響 因素 時(shí)間 是首要因素 生產(chǎn)周期和自然條件的影響投入品替代性大小和相似程度分效用基數(shù)效用是運(yùn)用 邊際效用 論分析區(qū)分為 總效用 和 邊際效用邊際效用 遞減 的規(guī)律兩者是否可加理論序數(shù)效

4、用用無(wú)差異曲線和預(yù)算約束線來(lái)分析區(qū)別總經(jīng)無(wú)差異消費(fèi)者偏好完備性 A B；AB； A=B可傳遞性A B；BC；所以 A C多而不是少 多多益善含義消費(fèi)者偏好 是無(wú)差異的 是 一條能夠給消費(fèi)者帶來(lái)相同滿足程度 的所有組合的曲線濟(jì)曲線消特征 離原點(diǎn)越遠(yuǎn)， 消費(fèi)者的偏好程度越高 任意兩條不能相交 從左向右下傾斜凸向原點(diǎn)（斜率 絕對(duì)值）學(xué)預(yù)算影響因素消費(fèi)者的收入 和 商品的價(jià)格 的條件 預(yù)算線斜率是兩種商品價(jià)格的負(fù)比率或兩種商品價(jià)格的比率負(fù)值基費(fèi)礎(chǔ)約束變動(dòng)特性收入改變，會(huì)使預(yù)算線出現(xiàn)平行移動(dòng)價(jià)格下降向外旋轉(zhuǎn)，價(jià)格上升向內(nèi)旋轉(zhuǎn)者行消費(fèi)者均衡1、滿足效用最大化是預(yù)算線與無(wú)差異曲線相切點(diǎn) 2、效用最大化是 商

5、品邊際替代率=商品的價(jià)格之比為消費(fèi)者需求曲線需求曲線是通過(guò)價(jià)格消費(fèi) 曲線推導(dǎo)出來(lái)。在需求曲線上消費(fèi)可以實(shí)現(xiàn)效用最大化理兩種效應(yīng)收入 效應(yīng)在 名義收入 不變時(shí)， 該商品價(jià)格的變化，而導(dǎo)致消費(fèi)者實(shí)際收入發(fā)生變化均衡和論 正常品 ，收入效應(yīng)與價(jià)格成反方向 變動(dòng) 低檔品 ，收入效應(yīng)與價(jià)格成同方向 的變動(dòng)需求曲替代 效應(yīng)在 實(shí)際收入 不變時(shí) ，該商品價(jià)格的變化引起相對(duì)價(jià)格變化 所導(dǎo)致該商品需求量的變化第三章線替代效應(yīng)與價(jià)格的變動(dòng)方向總是反方向 的總效應(yīng)總效應(yīng) =收入效應(yīng) +替代效應(yīng)低檔商品 的需求曲線 更陡峭，正常商品需求曲線 更平緩企業(yè)形成的理論科斯 提出 交易成本的節(jié)約是企業(yè)存在的 根本原因， 企業(yè)

6、是市場(chǎng)交易費(fèi)用節(jié)約的產(chǎn)物生產(chǎn)生產(chǎn)要素一般劃分為勞動(dòng)、資本、土地、企業(yè)家才能類型； 可變時(shí)， 長(zhǎng)期行為； 不可變時(shí)， 短期行為生產(chǎn)函生產(chǎn)函數(shù)在技術(shù)不變的情況下，生產(chǎn)中所使用的各種生產(chǎn)要素的 數(shù)量 與所能生產(chǎn)的最大產(chǎn)量 之間的函數(shù)關(guān)系生數(shù)和生總產(chǎn)量產(chǎn)曲線生產(chǎn)曲線平均產(chǎn)量產(chǎn)邊際產(chǎn)量邊際產(chǎn)量 遞減規(guī)律 邊際產(chǎn)量為0，總產(chǎn)量達(dá)到最大值和成本含義 機(jī)會(huì)成本 （放棄的最高收入） 顯成本 隱成本 是機(jī)會(huì)成本 經(jīng)濟(jì)利潤(rùn) 超額利潤(rùn) 正常利潤(rùn) 隱成本成成本函成本函數(shù) 短期 成本函數(shù) 分為 固定成本與可變成本長(zhǎng)期 成本函數(shù) 兩者區(qū)別在于 是否含有固定成本本總成本理成本曲線數(shù)和成總固定成本論本曲線總可變成本邊際成本 曲

7、線最早達(dá)到最低點(diǎn)而且變動(dòng) 都快于其他 平均變動(dòng)成本曲線第 一 部 分經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 基 礎(chǔ)平均總成本、平均可變成本、邊際成本曲線 都是先下降后上升的曲線（固定成本除外）含義 行業(yè)內(nèi)部買方和賣方數(shù)量及規(guī)模分布 ,產(chǎn)品差別和新企業(yè)進(jìn)入難易程度綜合狀態(tài)劃分標(biāo)準(zhǔn) 是市場(chǎng)上 競(jìng)爭(zhēng)程度或壟斷程度 (差別程度 )這是區(qū)分 壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)和完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的市場(chǎng) 主要依據(jù) 本行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)者 數(shù)目或企業(yè)數(shù)目 本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者的產(chǎn)品的 進(jìn)入障礙大小結(jié)構(gòu) 市場(chǎng)結(jié)構(gòu) 產(chǎn)者數(shù)量對(duì)價(jià)格的控制程度差別程度 進(jìn)出難易典型行業(yè)的 完全競(jìng)爭(zhēng) 市場(chǎng) 很多 價(jià)格的接受者 無(wú)差別 容易 玉米小麥類型 壟斷競(jìng)爭(zhēng) 市場(chǎng) 較多 對(duì)有一定程度的控

8、制有差別 比較容易啤酒糖果寡頭壟斷 市場(chǎng) 少數(shù)幾個(gè)有較大程度的控制 有一定差別或無(wú)差別 比較困難汽車鋼鐵第四章市 完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng) 供求曲線和個(gè)別企業(yè)的需求 完全壟斷曲線 市場(chǎng)單個(gè)企業(yè) 一個(gè)需求曲線是 價(jià)格的決定者一條平行于橫軸水平線 無(wú)替代品供給曲線是 邊際成本曲線是其 非常困難電力電話場(chǎng) 中生產(chǎn) 完全競(jìng)爭(zhēng)企業(yè) 收益曲線邊際收益 MR =平均收益 =單位產(chǎn)品價(jià)格 P單個(gè)企業(yè)的 AR、MR、需求曲線是同結(jié) 者行為 企業(yè)產(chǎn)量決策的基本 原則 邊際成本 =邊際收益 時(shí)企業(yè)的利潤(rùn)最大。含義有利潤(rùn)時(shí)利潤(rùn)最大，有構(gòu) 需求曲線完全壟斷企業(yè)的需求曲線就是行業(yè)的需求曲線。完全壟斷企業(yè)的需求曲線是向右下方傾斜，理論

9、 完全壟斷市場(chǎng)中生產(chǎn)者行為 價(jià)格 定價(jià)一個(gè)簡(jiǎn) 價(jià)格決策根據(jù)邊際成本單法則 即平均收益基本條件不同 曲線與需求曲線是重合的；但一個(gè)壟斷企業(yè)索取的價(jià)格超過(guò)邊際成本的程度，受制于需求價(jià)上的加價(jià)額占價(jià)格比例等于需求需求價(jià)格彈性 =邊際收益 的原則確定了均衡產(chǎn)量確定均衡價(jià)格；供應(yīng)產(chǎn)品分兩組或以上 曲線位于平均收益曲線的下方，而且比不同購(gòu)買者 倒數(shù)的相反數(shù)有效地隔離開 P+P/E=MC (P-MC)/P=-1/E，同一產(chǎn)品不能在不同 P=MC/1+(1/E)歧視 基本原則不同市場(chǎng)的邊際收益相等并且等于邊際成本 愿意最高價(jià)格 二級(jí)歧視 產(chǎn)量三級(jí)歧視壟斷競(jìng) 個(gè)別企業(yè)的 相同 壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)和完全壟斷市場(chǎng)上企業(yè)的

10、 需求曲線是向右下方傾斜的爭(zhēng)市場(chǎng) 需求曲線 不同 壟斷競(jìng)爭(zhēng)不同于市場(chǎng) ,完全壟斷同于市場(chǎng)曲線 壟斷競(jìng)爭(zhēng)比完全壟斷有斷市場(chǎng) 兩種模型 協(xié)議價(jià)格制 通過(guò)協(xié)議價(jià)格，使行業(yè)凈收益最大，如領(lǐng)袖企業(yè)在制定價(jià)格時(shí)，不能只考慮本企業(yè)利益，還 卡特爾組織歐佩克，是不穩(wěn)定第五章市 市場(chǎng)失靈的含義 資源最優(yōu)配帕累托改進(jìn)實(shí)現(xiàn)帕累托 置在其他人福利水平不下降的情況下，通過(guò)配置資源，使至少有條件：所有的商品經(jīng)濟(jì)主體是 供求都相等完全理性 時(shí)，經(jīng)濟(jì)就處于的；信息是完全 一般均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)的；市場(chǎng)是 完全競(jìng)爭(zhēng) 的；經(jīng)濟(jì)主體的行為，資源便實(shí)現(xiàn)了最不存在外部場(chǎng) 壟斷 不是價(jià)格接受者 ,不在部門之間自由流動(dòng) ,產(chǎn)量不是

11、最大產(chǎn)量 ,不是最低價(jià)格，消費(fèi)者不失靈和政府 市場(chǎng)失靈的原因信息不對(duì)稱舊車市場(chǎng)與 公共物品市場(chǎng)需求曲線是所有消費(fèi)者需求曲線沿 外部性 某個(gè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)其他企業(yè)造成影響，卻沒(méi)有因此付出代價(jià)或得到利益。特點(diǎn)與分類保險(xiǎn)市場(chǎng)與 逆向選擇道德風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)一方不能觀察到另一方行動(dòng)，非競(jìng)爭(zhēng)性 非排他性；結(jié)果是劣質(zhì)商品或服務(wù)驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)商品或服務(wù) 純公共物品和準(zhǔn)公共物品 .消費(fèi)者愿意則另一方就可能采取不利“ 搭便車”準(zhǔn)公共物品政府和私人 ,市場(chǎng)產(chǎn)量低于最的干預(yù) 政府對(duì)市場(chǎng)的干預(yù) 信息不對(duì)稱 公共物品 外部性 稅收和補(bǔ)貼手段 壟斷對(duì)許多商品的說(shuō)明、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和廣告都做出了具體的法律規(guī)定 通過(guò) 法律手段政府承擔(dān)了主要提供

12、者的職責(zé)，例如國(guó)防、治安、消防和公共衛(wèi)生 進(jìn)行相關(guān)企業(yè)合 公共管制明晰產(chǎn)權(quán)；，是對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格進(jìn)行管制或科斯定理：財(cái)產(chǎn)權(quán)是明確的，交易成本 規(guī)定限價(jià)，或規(guī)定國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 按市場(chǎng)價(jià)格 計(jì)算形態(tài);價(jià)值形態(tài)/收入形態(tài)/產(chǎn)品形態(tài)國(guó)民總收入 收入概念 ;國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值 生產(chǎn)概念第六章國(guó)民收入 國(guó)民收入核算 計(jì)算方法 生產(chǎn)法收入法支出法 四個(gè)部分居民消費(fèi)支出、固定投資支出、政府購(gòu)買、凈出口 公式 生產(chǎn)稅凈額 收入法增加值應(yīng)向政府繳納的生產(chǎn)稅 =勞動(dòng)者報(bào)酬支出法國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值固定資產(chǎn)折舊減去生產(chǎn)補(bǔ)貼=最終消費(fèi)生產(chǎn)稅凈額資本形成總額 后的差額 , 不包括所得稅營(yíng)業(yè)盈余凈出口核算簡(jiǎn)單宏觀 和的 宏觀經(jīng)濟(jì)均衡的基

13、本模型 兩部門三部門四部門 消費(fèi)者同上增加了同上增加了（居民）和 含義政府部門 GDP=Y=C+I+G國(guó)外部門GDP=C+I+G+ 從支出角度看GDP=Y=C+I GDP 從收入角度看GDP=Y=C+S+T GDP=Y=C+S 投資I=S儲(chǔ)蓄Y=C+S+T I= S+ GDP 儲(chǔ)蓄-投資恒等式I=S+（T-G（T-G）+（M-X）經(jīng)濟(jì)模型 消費(fèi)儲(chǔ)蓄 消費(fèi)理論凱恩斯的消費(fèi) 增加而減少 邊際消費(fèi)傾向 邊際消費(fèi)傾向總是小于 遞減規(guī)律;收入是決定消費(fèi)最重要的因素平均消費(fèi)傾向 莫迪利安尼的生命周期 ; 平均消費(fèi)傾向會(huì)隨弗里德曼的持久收入投資 儲(chǔ)蓄函數(shù) (1-)儲(chǔ)蓄傾向 消費(fèi)函數(shù) 和儲(chǔ)蓄函數(shù) 互為補(bǔ)數(shù)，二

14、者之和 等于1第第七章總需求投資函數(shù)投資乘數(shù)簡(jiǎn)單的國(guó)民收入決定總需求利率 貨幣供給量 政府購(gòu)買 稅收 預(yù)期 價(jià)格總水平3 種效應(yīng) : 財(cái)富 效應(yīng) / 利率 效應(yīng) / 出口 效應(yīng)總供給基本因素： 價(jià)格與成本 ，企業(yè)的 預(yù)期 也是一個(gè)重要因素分為 ： 長(zhǎng)期 ( 一條垂直于橫軸的直線) 短期總供給經(jīng)濟(jì)含義用 現(xiàn)行價(jià)格 計(jì)算 GDP反映一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模 ；用 不變價(jià)格 計(jì)算 GDP用來(lái) 計(jì)算經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度基本因素1. 勞動(dòng) 的投入數(shù)量； 2. 勞動(dòng) 生產(chǎn)率； 3. 資本 的投入數(shù)量； 4. 資本 的效率經(jīng)增長(zhǎng)因素分解兩因素分解經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率工作小時(shí)數(shù)的增加率+每小時(shí)產(chǎn)出的增加率三因素分解勞動(dòng)投入

15、, 資本投入 , 全要素生產(chǎn)率經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率經(jīng)濟(jì)周期 含義濟(jì)又稱商業(yè)循環(huán)，是指總體經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 沿著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的總體趨勢(shì)而出現(xiàn)有規(guī)律的擴(kuò)張和收縮增經(jīng)濟(jì) 周期 古典型周期 ：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處在低谷時(shí)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)負(fù)增長(zhǎng) 增長(zhǎng)型周期 ：如果處在低谷時(shí)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率正值長(zhǎng)周期類型 長(zhǎng)周期 ( 50-60 年) 中周期 ( 8 年) 短周期 ( 3-5 年) 對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行 影響較大且較為明顯的是 中周期和和波動(dòng) 原因 投資率的變動(dòng) 消費(fèi)需求波動(dòng) 技術(shù)進(jìn)步狀況 預(yù)期變化 經(jīng)濟(jì)體制變動(dòng) 國(guó)際經(jīng)濟(jì)因素的沖擊經(jīng)經(jīng)濟(jì) 一致指標(biāo) ( 也叫 同步指標(biāo) 如： 工業(yè)總產(chǎn)值、固定資產(chǎn)投資額、社會(huì)消費(fèi)品零售總額) 先行指標(biāo) ( 也濟(jì)波動(dòng)波動(dòng) 指標(biāo)叫

16、領(lǐng)先指標(biāo) 如： 制造業(yè)訂貨單、股票價(jià)格指數(shù)、廣義貨幣M2) 滯后指標(biāo) ( 庫(kù)存、居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù))發(fā)基本理論 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化 城市化進(jìn)程逐步推進(jìn)人民生活水平提高核心 國(guó)民收入分配狀況逐步改善展經(jīng)濟(jì)發(fā)展 方式 ” 由投資、出口拉動(dòng)向消費(fèi)、投資、出口協(xié)調(diào)拉動(dòng)轉(zhuǎn)變 由依靠第二產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)向依靠第一、第二、第理發(fā)展三個(gè)轉(zhuǎn)變”三產(chǎn)業(yè)協(xié)同轉(zhuǎn)變由依靠增加物資資源消耗和能源消耗向科技進(jìn)步、勞動(dòng)者素質(zhì)提高、管理創(chuàng)新轉(zhuǎn)變論第八章價(jià)格總科學(xué)發(fā)展觀五統(tǒng)籌 統(tǒng)籌 城鄉(xiāng)發(fā)展 , 統(tǒng)籌 區(qū)域發(fā)展 , 統(tǒng)籌 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 , 統(tǒng)籌 人與自然諧發(fā)展 , 統(tǒng)國(guó)內(nèi)開放對(duì)外開放含義也叫一般價(jià)格水平, 在一定時(shí)期全社會(huì)各類 商品和服務(wù)價(jià)

17、格變動(dòng)狀態(tài)平均或綜合 , 用 價(jià)格指數(shù) 來(lái)度量度量 編制各種價(jià)格指數(shù) 計(jì)算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)用消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)CPI 度量 是價(jià)格總水平 主要指標(biāo)變動(dòng)的MV=PT費(fèi)雪 價(jià)格 總水平 變動(dòng)率或 通貨膨脹 率 =貨幣 供給量 變動(dòng)率 +貨幣 流動(dòng)速度 變動(dòng)率 GDP變動(dòng)率因素總需求和總供給總需求增長(zhǎng)快于總供給的增長(zhǎng)，價(jià)格總水平上升；反之下降價(jià)水平對(duì)工資實(shí)際工資的變動(dòng)與名義工資變動(dòng)成正比 ，與價(jià)格總水平變動(dòng)成反比格對(duì)利息率實(shí)際利率 名義利率 價(jià)格總水平變動(dòng)率價(jià)格總水平不變, 名義利率與實(shí)際利率相等總就業(yè)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)一對(duì)匯率匯率實(shí)際上由 兩國(guó)價(jià)格總水平變動(dòng)之比決定部水間接效應(yīng)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的影響，對(duì)收

18、入分配結(jié)構(gòu)的影響，以及對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響含義分平就業(yè)三個(gè)方面 即就業(yè)者條件 , 收入條件 , 時(shí)間條件；失業(yè) ：沒(méi)有工作；當(dāng)前可以工作；正在尋找工作和我國(guó)我國(guó)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)是城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員：有 非農(nóng)業(yè)戶口 ，在一定的勞動(dòng)年齡段內(nèi)（16 歲至退休年齡）, 有就經(jīng)和統(tǒng)計(jì)口徑勞動(dòng)能力 , 無(wú)業(yè)而要求就業(yè)，并在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記 的人員業(yè)失業(yè)失業(yè) 類型 自愿失業(yè) 分 摩擦性 失業(yè)和 結(jié)構(gòu)性 失業(yè) 需求不足型失業(yè)（非自愿 失業(yè) / 周期性 失業(yè)） 宏觀關(guān)注重點(diǎn)濟(jì)、它們之我國(guó)特點(diǎn)由 體制轉(zhuǎn)軌 和 二元結(jié)構(gòu) 是兩個(gè)部門： 一個(gè)是 現(xiàn)代的城市工業(yè)部門； 另一個(gè)是 傳統(tǒng)的農(nóng)村農(nóng)業(yè)學(xué)失奧肯定律含義：在 經(jīng)濟(jì)增

19、長(zhǎng) 和 失業(yè) 之間存在一定的負(fù)相關(guān)關(guān)系 把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作為降低失業(yè)率的主要途徑基業(yè)礎(chǔ)第九章菲利普斯曲是一條通貨膨脹與失業(yè)或經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間相互關(guān)系曲線表明失業(yè)率 與通貨膨脹率 之間存在 負(fù)相關(guān) 關(guān)系間關(guān)系線絕對(duì)優(yōu)勢(shì) 理論亞當(dāng) 斯密 在 18 世紀(jì) 出口具有 絕對(duì) 優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，進(jìn)口不具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易理比較優(yōu)勢(shì) 理論大衛(wèi) 李嘉圖19 世紀(jì)初 每個(gè)國(guó)家都出口具有比較 優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，兩國(guó)都從中受益論的要素稟賦 理論赫克歇爾 - 俄林 資源 不同 ，生產(chǎn)要素供給情況不同 ，是國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生的基礎(chǔ)演變規(guī)模經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 理論克魯格曼 當(dāng)代貿(mào)易理論 解釋相似資源儲(chǔ)備國(guó)和同類工業(yè)品之間雙向貿(mào)易現(xiàn)象國(guó)國(guó)影響國(guó)際貿(mào)出 口貶

20、自然資源的豐裕程度 生產(chǎn)能力 , 技術(shù)水平 匯率水平 國(guó)際市場(chǎng)需求水平和結(jié)構(gòu)易 因素進(jìn) 口出 一國(guó)的經(jīng)濟(jì)總量或總產(chǎn)出水平 匯率水平 國(guó)際市場(chǎng)商品供給情況和價(jià)格水平高低際際政府對(duì)進(jìn)出進(jìn)口 干預(yù)關(guān)稅限制 非關(guān)稅限制 進(jìn)口配額制 , 自愿出口限制 , 歧視性公共采購(gòu) , 技術(shù)檢疫標(biāo)準(zhǔn)貿(mào)口 干預(yù)出口 干預(yù)直接 補(bǔ)貼 間接 補(bǔ)貼例如：出口退稅、出口信貸等貿(mào)易易含義出口商以 低于正常價(jià)值價(jià)格向進(jìn)口國(guó)銷售產(chǎn)品，并給進(jìn)口國(guó)產(chǎn)業(yè)造成損害和國(guó)際資傾銷傾銷依據(jù) 標(biāo)準(zhǔn) 原產(chǎn)國(guó)標(biāo)準(zhǔn) 第三國(guó)標(biāo)準(zhǔn) 按照同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國(guó)生產(chǎn)成本國(guó)與類型 掠奪 性傾銷 ( 底高價(jià)格 ) 持續(xù) 性傾銷 ( 保持價(jià)格 ) 隱蔽 性傾銷 偶然 性傾

21、銷際反傾銷反符合以下該產(chǎn)品存在以低于正常價(jià)值水平進(jìn)入另一國(guó)市場(chǎng)的事實(shí) 傾銷對(duì)某一成員國(guó)資傾銷要求的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成重大損失 損害與低價(jià)傾銷之間存在因果關(guān)系 納稅人是進(jìn)口商本類型時(shí)期長(zhǎng)短長(zhǎng)期 資本流動(dòng)：期限一年以上短期 資本流動(dòng)：期限不超過(guò)一年流資本流動(dòng)方 外國(guó)直接投資 ( 國(guó)際是擁有股權(quán)25%上，而美國(guó)是 10%上) 國(guó)際證券投資 國(guó)際貸款動(dòng)動(dòng)因式本流動(dòng) 不同國(guó)家或地區(qū)間的收益率差異 促使資本跨國(guó)流動(dòng) 由于 匯率變動(dòng) 產(chǎn)生國(guó)際資本流動(dòng)以及國(guó)際收支 造成的國(guó)際資本流動(dòng) 由于 各種風(fēng)險(xiǎn)因素 造成國(guó)際資本流動(dòng)其它 投機(jī) , 規(guī)避貿(mào)易保護(hù) , 國(guó)際分工財(cái)?shù)诠绊戀Y本輸入國(guó)積極 影響 緩解本國(guó)資本不足 本國(guó)

22、外匯收入的增加促進(jìn)本國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展消極 影響 引發(fā)金融危機(jī) 加重外債，陷入債務(wù)危機(jī)成為資本輸出國(guó)的附庸資本輸出國(guó) 過(guò)剩資本找投資場(chǎng)所 擴(kuò)大外國(guó)市場(chǎng)和占領(lǐng)世界市場(chǎng)缺點(diǎn) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)停滯并減少就業(yè)干預(yù) 實(shí)行外匯管制 頒布專門的政策法規(guī)與條例 對(duì)償債能力進(jìn)行控制手段 制定財(cái)政政策和金融政策，利用政策手段對(duì)資本的國(guó)際流動(dòng)加以控制特征保羅薩繆爾森 提出“ 準(zhǔn)公共物品、 純公共物品”非競(jìng)爭(zhēng)性 主要特征 （潛在收益） 非排他性 派生特征 （潛在困難）共融資政府融資 ( 強(qiáng)制融資 ) 難滿足社會(huì)多樣化需求私人融資 ( 自愿融資 ) 導(dǎo)致供給數(shù)量不足結(jié)構(gòu)不平衡聯(lián)合融資物生產(chǎn)政府生產(chǎn) 合同外包 （ 私人簽約者可能是

23、營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，也可能是非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)是公共服務(wù)提供私有化的表現(xiàn)）品供給結(jié)構(gòu)公共物品供給 決策 制度 是核心 公共物品供給 融資 制度 公共物品供給 生產(chǎn) 制度 公共物品 受益分配 制度公共財(cái)政配置資源范圍的大小取決于政府職能范圍的大小。主要是市場(chǎng)失靈而社會(huì)又需要公共物品和服務(wù)領(lǐng)域范圍 滿足政府執(zhí)行職能需要市場(chǎng)不能有效提供而社會(huì)又需要的支出對(duì)社會(huì)資源配置引導(dǎo)性支出十公資源配置機(jī)制確定社會(huì)公共需要基本范圍 和公共財(cái)政收支占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比例 . 實(shí)現(xiàn)高效 社會(huì)資源配置 優(yōu)化財(cái)章政支出結(jié)構(gòu) 為公共工程 提供資金保障 通過(guò)政府 直接投資 , 財(cái)政貼息 , 稅收優(yōu)惠等方式引導(dǎo)方向， 提高手段投資效率 提高財(cái)

24、政自身管理和運(yùn)營(yíng)效率共收入分配機(jī)制目標(biāo) 實(shí)現(xiàn)公平分配 根據(jù)市場(chǎng)和政府的職責(zé)分工, 明確市場(chǎng)和政府對(duì)社會(huì)收入分配范圍和界限加強(qiáng)稅財(cái)公手段收調(diào)節(jié) , 如企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、遺產(chǎn)稅和資源稅 發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用 發(fā)揮公共支出的作用政共主要包括 實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)、穩(wěn)定物價(jià)水平和國(guó)際收支平衡推動(dòng)社會(huì) 總供求基本平衡 , 保證 物價(jià)和經(jīng)濟(jì)發(fā)物公經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和機(jī)制展穩(wěn)定 , 實(shí)現(xiàn) 充分就業(yè) 和國(guó)際收支平 衡 通過(guò)稅收 , 財(cái)政補(bǔ)貼 , 財(cái)政貼息 , 公債等 , 調(diào)節(jié)社會(huì)投資需求水平,品發(fā)展手段影響就業(yè)水平 , 使經(jīng)濟(jì)保持一定增長(zhǎng)通過(guò)稅收等調(diào)節(jié)個(gè)人消費(fèi)水平和結(jié)構(gòu)財(cái)政加大對(duì) 節(jié)約資源、能源與和環(huán)境 保護(hù)的投入 ,

25、加大 對(duì)科技 , 文化 , 衛(wèi)生 , 教育事業(yè)的投入財(cái)公共選擇“ 政府失靈” 的三大理論基石 個(gè)人主義方法論 經(jīng)濟(jì)人假設(shè) ( 自我利益最大化 ) 作為一種交易的政治過(guò)程政共政府失靈選民“ 理性的無(wú)知” 與“ 理性的非理性” 政治家 ( 政黨 ) 選票極大化 （導(dǎo)致少數(shù)派社會(huì)成員利益被忽視，違社職選能擇與政會(huì)公正原則）投票循環(huán) （又稱“ 孔多塞悖論” ）官僚體系無(wú)效率（最大化本部門預(yù)算）利益集團(tuán)與尋租府政第失含義是指政府為履行職能，取得所需商品和勞務(wù)而進(jìn)行的資金支付，是政府行為活動(dòng)的成本靈部分財(cái)財(cái)政支出 規(guī)模財(cái)政支出總額 占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重 反映政府實(shí)際上參與社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的程度分類財(cái)政支出 結(jié)

26、構(gòu)財(cái)政支出總額中各類支出所占 的比重 反映政府用各項(xiàng)財(cái)政資金都做了什么事政支出 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)各項(xiàng)財(cái)政支出的具體經(jīng)濟(jì)構(gòu)成 反映財(cái)政每一筆錢具體是怎么花的支分類方法適用于 編制政功能分類反映政府的職能活動(dòng)，即政府的錢到底被拿來(lái)做了什么事出經(jīng)濟(jì)分類反映政府支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和用途，說(shuō)明政府的錢是怎樣花出去的及府預(yù)算的統(tǒng)計(jì)一般公共服務(wù) , 國(guó)防 , 公共秩序和安全 , 經(jīng)濟(jì)事務(wù) , 環(huán)境保護(hù) , 住房社會(huì)服務(wù)設(shè)施, 醫(yī)療保健 , 娛樂(lè)其分類文化宗教 , 教育社保十分根據(jù) 交易經(jīng)濟(jì)購(gòu)買性支出政府 消費(fèi)性 支出 和 政府 投資性 支出 從私人部門取得并支付相應(yīng)資金發(fā)生費(fèi)用一類章性質(zhì) 進(jìn)行分類轉(zhuǎn)移性支出政府扮演中介

27、者不要求回報(bào)，包括政府補(bǔ)助、捐贈(zèng)、債務(wù)利息支出20XX年 1 月 1 日起中國(guó)分類改革支出功能分類設(shè)類、款、項(xiàng)三級(jí)等 17 大類支出經(jīng)濟(jì)分類科目設(shè)類、款兩級(jí)， 等 12 個(gè)“ 類”衡量財(cái)政支絕對(duì) 規(guī)模指標(biāo)常用是政府在預(yù)算年度的財(cái)政支出總和反映 政府 干預(yù) 經(jīng)濟(jì)的 程度財(cái)規(guī)相對(duì) 規(guī)模指標(biāo)當(dāng)年財(cái)政支出 占當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重不斷上升出規(guī)模的 指政當(dāng)年中央財(cái)政支出占全國(guó)財(cái)政支出 比重相對(duì)穩(wěn)定反映 中央對(duì)地方政府的控制程度模標(biāo)支其他人均財(cái)政支出 呈現(xiàn)不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)反映 人均享受的公共服務(wù)水平及出政府活動(dòng)擴(kuò)張瓦格納 因?yàn)殡S著工業(yè)化進(jìn)程和經(jīng)濟(jì)發(fā)展增加了需求政府職能不斷擴(kuò)大以及政府活動(dòng)持續(xù)增加其財(cái)政支出規(guī)梯

28、度漸進(jìn)增長(zhǎng)皮考克和魏斯曼(階梯式 , 非連續(xù) ) 內(nèi)在原因 公眾容忍稅收負(fù)擔(dān)是財(cái)政支出最高限度外在原增因 總是同步增加的長(zhǎng)模增長(zhǎng)的發(fā)展階段增長(zhǎng)馬斯格雷夫 財(cái)政支出 數(shù)量的變化 , 是隨著不同時(shí)期財(cái)政支出作用的變化而變化的( 初、中、成熟 )趨理論解釋非均衡增長(zhǎng)鮑莫爾 對(duì)增長(zhǎng)原因作出解釋 進(jìn)步部門 ( 技術(shù)決定 ) 非進(jìn)步部門 ( 勞動(dòng)決定 ) 生產(chǎn)率低支出快勢(shì)公共選擇學(xué)派選民 “ 財(cái)政幻覺” 政治家 傾向大的支出來(lái)爭(zhēng)取選民官僚機(jī)構(gòu) 掌握著更精確成本信息公共利益 很難界定第財(cái)中財(cái)政支出總量快速增長(zhǎng)、支出結(jié)構(gòu)有所調(diào)整財(cái)政支出的重點(diǎn)也逐步由經(jīng)濟(jì)建設(shè)向提供公共物品和服務(wù)轉(zhuǎn)變 購(gòu)買性支出 占財(cái)政支出的

29、比重長(zhǎng)期偏大 , 轉(zhuǎn)移性支出的比重處于較低的水平 相對(duì)于消費(fèi)性支出而言, 投資性國(guó)存在問(wèn)題支出 占財(cái)政支出的比重近年來(lái)雖然略有下降趨勢(shì), 但仍徘徊在 較高 的水平上 社會(huì)性支出 的比重近年來(lái)雖有上的升 , 但還 較低 仍有待進(jìn)一步增加數(shù)量和改善質(zhì)量結(jié)優(yōu)化結(jié)構(gòu) 嚴(yán)格控制一般性開支 大力支持教育事業(yè)發(fā)展大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展大力支持就業(yè)和社會(huì)保障工作構(gòu)( 財(cái)政支持 , 落實(shí)城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn), 完善最低生活保障, 支持社會(huì)福利慈善, 經(jīng)濟(jì)發(fā)展優(yōu)先 ) 大力支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)績(jī)含義財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的主體 是 政府及其財(cái)政部門；績(jī)效評(píng)價(jià)的 對(duì)象 是使用財(cái)政資金的部門或機(jī)構(gòu)；績(jī)效評(píng)價(jià)的 內(nèi)容是公共委托 - 代

30、理事項(xiàng) ； 4E 原則：經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性和公平性。財(cái)政支出績(jī)?cè)瓌t 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)原則 分類管理原則 客觀公正原則 科學(xué)規(guī)范原則 績(jī)效考評(píng)含義 合規(guī)性、合理性和有效性效考方法（ 1）比較法； （ 2）因素分析法； （3） 公眾評(píng)價(jià)法； （4）成本效益分析法效考評(píng)的 內(nèi)評(píng)指標(biāo)確定合理的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)是財(cái)政支出績(jī)效考評(píng)的關(guān)鍵 。要遵循 相關(guān)性 、 可比性 、 重要性 和 經(jīng)濟(jì)性原則容與方法含階段績(jī)效考評(píng)程序一般分為準(zhǔn)備 、實(shí)施 和 撰寫與提交績(jī)效考評(píng)報(bào)告三個(gè)階段分類稅收 ( 強(qiáng)制性 ) 社會(huì)繳款 ( 可以強(qiáng)制 , 也可以自愿 ) 贈(zèng)與收入 ( 其他政府或國(guó)際 ) 其他收入 ( 如使用費(fèi)和規(guī)費(fèi)) 我國(guó)將

31、政府收入分為稅收 收入、 社會(huì)保險(xiǎn)基金 收入、 非稅 收入、 貸款轉(zhuǎn)貸回收本金收入、 債務(wù) 收入、 轉(zhuǎn)移性 收入共 6 類義政不同口徑最小口徑 ( 僅包含稅收收入 ) 小口徑 ( 最常用 不包括政府債務(wù)收入) 中口徑 ( 公共財(cái)政 +社保收入 ) 最大口徑與收財(cái)政集中度含義財(cái)政集中度也稱為宏觀稅負(fù)，是指從國(guó)民經(jīng)濟(jì)收支環(huán)流中截取并運(yùn)用 的資金占國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的比重分入口徑 稅收收入 /GDP 公共財(cái)政收入 /GDP( 公共財(cái)政收入 +政府性基金收入 +國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入+社會(huì)保障基類與宏觀稅負(fù)金收入 )/GDP第稅特征強(qiáng)制性 ( 直接憑借 政治權(quán)力 ，通過(guò) 法律形式 對(duì)社會(huì)產(chǎn)品實(shí)行強(qiáng)制征收)無(wú)償性

32、( 稅收 本質(zhì)的體現(xiàn) ) 固定性要素基本要素是前三個(gè)納稅人 （納稅主體 ） 課稅對(duì)象 ( 不同稅種標(biāo)志 征稅客體 稅目 ) 稅率 ( 是稅收制度的中心環(huán)節(jié)，體現(xiàn)征稅的深度：比例 / 定額 / 累進(jìn) 全額和超額 ) 納稅環(huán)節(jié)納稅期限減稅免稅違章處理納稅地點(diǎn)按課稅對(duì)象 流轉(zhuǎn)稅 ( 主體稅種 , 增 值稅、消 費(fèi)稅 , 營(yíng)業(yè)稅 , 關(guān) 稅) 所得稅 財(cái)產(chǎn)稅 ( 土地 增值稅等 ) 行為稅計(jì)量課稅對(duì)象從價(jià)稅（增值稅、營(yíng)業(yè)稅） 從量稅（啤酒、汽油）收分類稅收與價(jià)格價(jià)內(nèi)稅 （消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅零售環(huán)節(jié) ） 價(jià)外稅 （增值稅 零售環(huán)節(jié)之前 ）稅負(fù)能否轉(zhuǎn)嫁 直接稅 （個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、財(cái)產(chǎn)稅） 間接稅 （納

33、稅人不一定是負(fù)稅人。流轉(zhuǎn)稅）管理權(quán)限 中央稅 ( 消費(fèi)稅 , 關(guān)稅 ) 地方稅 ( 契稅 , 房產(chǎn)稅 ) 中央和地方共享稅( 增值 , 資源，所得 , 印花 ) 拉弗曲線與征稅的限度是一條先上升后下降的曲線保持適度的 宏觀稅負(fù) 水平是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的一個(gè)重要條件方式前轉(zhuǎn) ( 最典型和最普遍) 后轉(zhuǎn) 混轉(zhuǎn) 消轉(zhuǎn) 旁轉(zhuǎn) 稅收資本化 ( 最典型是對(duì)土地交易。是稅收后轉(zhuǎn)特殊形式)稅應(yīng)稅商品 供給需求 彈性是決定稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁狀況的關(guān)鍵因素 供給彈性較大、需求彈性較小的商品較易轉(zhuǎn)嫁；反之十負(fù)影響稅負(fù)課稅商品的 性質(zhì)生活必需品 的稅負(fù) 容易轉(zhuǎn)嫁 ；非生活必需品的稅負(fù)不容易轉(zhuǎn)嫁二二轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)嫁的課稅與 經(jīng)濟(jì)交易 的關(guān)系與

34、經(jīng)濟(jì)交易 無(wú)關(guān)而直接 對(duì)納稅人 , 不容易轉(zhuǎn)嫁 ; 經(jīng)濟(jì)交易過(guò)程間接對(duì)納稅人, 容易轉(zhuǎn)嫁章部嫁因素課稅 范圍的大小課稅 范圍越廣泛 ，稅負(fù)容易轉(zhuǎn)嫁 ；課稅范圍越狹窄，稅負(fù)難以轉(zhuǎn)嫁財(cái)分商品的 競(jìng)爭(zhēng)程度競(jìng)爭(zhēng)越小 的商品 越容易轉(zhuǎn)嫁特征自愿性、有償性、靈活性與私債相比 , 國(guó)債由于有政府信用的擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)小, 又稱為“ 金邊債券”國(guó)債 功能彌補(bǔ)財(cái)政赤字 ( 基本功能 三種 方式 ：向中央銀行借款; 增稅 ; 發(fā)行國(guó)債 ; 一般不會(huì)導(dǎo)致通貨膨脹) 籌集建設(shè)資金財(cái)政 調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率(“ 金邊債券” 特別是短期國(guó)債, 流動(dòng)性強(qiáng) , 被稱為“ 有利息的鈔票”) 調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)收國(guó)債負(fù)擔(dān)四個(gè)方面 分析國(guó)債的

35、負(fù)擔(dān)： 認(rèn)購(gòu)者負(fù)擔(dān)（債權(quán)人負(fù)擔(dān)） 債務(wù)人負(fù)擔(dān)（政府負(fù)擔(dān)） 納稅人負(fù)擔(dān) 代際負(fù)擔(dān)入國(guó)債限度絕對(duì) 規(guī)模 國(guó)債余額歷年累積債務(wù)總規(guī)模當(dāng)年發(fā)行國(guó)債的總額 當(dāng)年到期需還本付息的債務(wù)總額政部第國(guó)相對(duì) 規(guī)模國(guó)債負(fù)擔(dān)率 即國(guó)民經(jīng)濟(jì)承受能力( 占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重發(fā)達(dá)國(guó)家不超過(guò)60%，發(fā)展中國(guó)家不超指標(biāo)過(guò) 45%) 債務(wù)依存度 ( 占當(dāng)年財(cái)政支出總額的比重國(guó)際公認(rèn)債務(wù)度警戒線在15% 20%之間 )分債李嘉圖等價(jià)定理在某些條件下，政府無(wú)論是用債券還是稅收籌資，其效果都是相同的或者等價(jià)的發(fā)行條件包括國(guó)債種類、發(fā)行日期、發(fā)行權(quán)限、發(fā)行對(duì)象等。決定發(fā)行條件的關(guān)鍵是國(guó)債的發(fā)行方式制度方式主要有公募招標(biāo)方式、承購(gòu)包銷方式、

36、直接發(fā)售方式和“ 隨買” 方式國(guó)債償還 制度主要有 抽簽分次償還、到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還、提前償還和市場(chǎng)購(gòu)銷法等方式政制度市場(chǎng)交易根據(jù)國(guó)債 交易的層次國(guó)債發(fā)行市場(chǎng) ( 一級(jí)市場(chǎng) ) 國(guó)債流通市場(chǎng) ( 二級(jí)市場(chǎng) : 柜臺(tái)市場(chǎng) , 店頭市場(chǎng) )按國(guó)債 交易成交訂約和 現(xiàn)貨交易方式 ( 最古老， 普通 ) 回購(gòu)交易方式 期貨交易方式 ( 四項(xiàng)基本要制度清算的期限素 : 期限、價(jià)格、數(shù)量、標(biāo)的國(guó)債三項(xiàng)功能 ： 保值、投機(jī)、套利) 期權(quán)交易是 政府年度財(cái)政收支計(jì)劃 從技術(shù) 性方面看 從形式上， 它 是政府的財(cái)政收支計(jì)劃，以預(yù)算平衡表體現(xiàn)從內(nèi)容上，十府概念它是政府對(duì)財(cái)政收支的計(jì)劃安排，它是政府理財(cái)?shù)?主導(dǎo)

37、環(huán)節(jié)和基本環(huán)節(jié) 從政治 性， 它是 重大的政治行為 從本質(zhì)三預(yù)上，它是 國(guó)家和政府意志的體現(xiàn)是一個(gè)重要法律性文件（屬于年度立法）最早出現(xiàn)在 英國(guó) 于 17 世紀(jì)章算職能 反映 政府部門活動(dòng) 監(jiān)督 政府部門收支運(yùn)作情況的功能控制 政府部門支出的功能第政職原則 完整性 統(tǒng)一性 可靠性 合法性 公開性 年度性 ( 歷年制 從每年的 1 月 1 日起 中德法國(guó) / 跨年制 美英日國(guó) )能按編制形式 分 單式預(yù)算 ( 編制 一個(gè) 總預(yù)算 ) 復(fù)式預(yù)算 ( 編制 兩個(gè)或兩個(gè)以上預(yù)算 經(jīng)常預(yù)算 以稅收為收入與來(lái)源， 以 行政事業(yè)項(xiàng)目 為支出對(duì)象 資本預(yù)算 以國(guó)債為收入 來(lái)源 ，以經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目 為支出對(duì)象 )

38、府原按 編制依據(jù)的內(nèi)容增量（基數(shù)）預(yù)算 在以前預(yù)算年度的基礎(chǔ)上, 增量預(yù)算保持了財(cái)政收支指標(biāo)的連續(xù)性。 是預(yù)則和方法 分一種傳統(tǒng)的預(yù)算編制方法 零基預(yù)算 不考慮 以前年度的財(cái)政收支重新評(píng)估 各項(xiàng)收支 算我分類按預(yù)算 作用時(shí)間長(zhǎng) 年度預(yù)算 有法律效力 是指預(yù)算 有效期為一年 的政府預(yù)算 多年預(yù)算 也稱中期預(yù)算， 滾動(dòng)預(yù)短分算，是指 預(yù)算有效期為幾年中期預(yù)算一般不具有法律效力，也不需要經(jīng)過(guò)國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)按預(yù)算收支平衡狀況分 平衡預(yù)算 收入基本等于預(yù)算支出 差額預(yù)算 收入大于或小于預(yù)算支出按項(xiàng)目是否直接反映經(jīng)濟(jì)效益分投入預(yù)算 績(jī)效預(yù)算 規(guī)劃 - 項(xiàng)目預(yù)算制度按預(yù)算管理層級(jí)分中央預(yù)算 地方預(yù)算各級(jí)

39、 人民全國(guó)人民代表大會(huì)有權(quán) 審查 中央和地方預(yù)算草案及中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告，批準(zhǔn) 中央預(yù)算第國(guó)立法代表大會(huì)的報(bào)告， 改變或者撤銷 全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于預(yù)算、決算的不適當(dāng)?shù)臎Q議預(yù)機(jī)關(guān)各人民代表大全國(guó)人大常委會(huì)有權(quán) 監(jiān)督 中央和地方預(yù)算的執(zhí)行，審查和批準(zhǔn) 中央預(yù)算的調(diào)整方案，審查和批準(zhǔn) 中算會(huì) 常務(wù)委員會(huì)央決算； 撤銷 國(guó)務(wù)院制定的同憲法、法律相抵觸的撤銷 省、自治區(qū)、直轄市同憲法、法律相抵觸的職各級(jí)人中央預(yù)算與地方預(yù)算有關(guān)收入和支出項(xiàng)目的劃分、地方向中央上解收入、中央對(duì)地方返還或者給予補(bǔ)助的具體辦法，權(quán)由國(guó)務(wù)院規(guī)定 ，報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。各級(jí)人民政府組織編制 本級(jí)

40、預(yù)算草案 ，向本級(jí)人民代表大會(huì)劃民政府作關(guān)于本級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告；組織本級(jí)總預(yù)算執(zhí)行；決定 本級(jí)政府預(yù)備費(fèi)動(dòng)用；編制 本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案等分財(cái)政部具體編制 本級(jí)預(yù)算草案； 具體組織 本級(jí)總預(yù)算的執(zhí)行；提出 本級(jí)預(yù)備費(fèi)動(dòng)用方案；具體編制本級(jí)預(yù)算的調(diào)整方案；定職門期向本級(jí)人民政府和上一級(jí)財(cái)政部門報(bào)告各級(jí)預(yù)算的執(zhí)行情況；具體編制本級(jí)決算草案權(quán)業(yè)務(wù)主根據(jù)國(guó)家預(yù)算法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本部門預(yù)算具體執(zhí)行辦法；編制本部門預(yù)算草案；組織和監(jiān)督本部門預(yù)算的執(zhí)劃管行；定期向本級(jí)政府財(cái)政部門報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況；編制本部門決算草案分各單位各單位負(fù)責(zé)編制本單位預(yù)算、決算草案；按規(guī)定上繳預(yù)算收入、安排預(yù)算支出；接受政府財(cái)政

41、、審計(jì)有關(guān)部門的監(jiān)督公共財(cái)含義即 一般預(yù)算， 指政府 憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集 以稅收為主體的財(cái)政收入，保障的 收支預(yù)算政 預(yù)算收入稅收收入 和 非稅收入 ( 專項(xiàng)、 收費(fèi)、 罰沒(méi)、 經(jīng)營(yíng)、 國(guó)有資源有償 )支出是就公共財(cái)政預(yù)算而言的我政府性基金 預(yù)算具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。政府性基金項(xiàng)目 由財(cái)政部審批， 重要的政府性基金項(xiàng)目須報(bào)國(guó)務(wù)院審批專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算管理原則 是以收定支， ?？顚Ｓ?， 結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年 繼續(xù)使用國(guó)國(guó)有資 本經(jīng)營(yíng) 預(yù)算 是 國(guó)家以所有者身份依法取得的 預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字 核心是 調(diào)整國(guó)家和國(guó)有企業(yè)之政間的

42、分配關(guān)系 原則 。 統(tǒng)籌兼顧、適度集中 相對(duì)獨(dú)立、相互銜接分級(jí)編制、逐步實(shí)施 收入 包括從國(guó)家出資企府業(yè)取得的利潤(rùn)、股利、股息和國(guó)有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入；支出 用于對(duì)重要企業(yè)補(bǔ)充資本金和彌補(bǔ)一些國(guó)預(yù)有企業(yè)改革成本 20XX年中央國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制范圍 為國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)、中國(guó)煙草總公司和中國(guó)郵政集團(tuán)公司二十算含義是指政府 通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項(xiàng)用于社會(huì)保障支出的收支預(yù)算部三分體社會(huì)保原則 依法建立，規(guī)范統(tǒng)一 統(tǒng)籌編制，明確責(zé)任 專項(xiàng)基金，專款專用 相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接（ 社會(huì)保險(xiǎn)基金章系不能用于 平衡公共財(cái)政預(yù)算，但公共財(cái)政預(yù)算可補(bǔ)助社會(huì)保險(xiǎn)金） 收支平

43、衡，留有結(jié)余障 預(yù)算財(cái)政我范圍企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金審批草案由 人力資源社會(huì)保障部匯總編制，財(cái)政部審核后，由財(cái)政部和人力資源社會(huì)保障部聯(lián)合向國(guó)務(wù)院報(bào)告公共財(cái)政預(yù)算 是政府預(yù)算體系中的基礎(chǔ) ， 應(yīng)當(dāng)納入公共財(cái)政預(yù)算如： 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算部分收入可用于彌補(bǔ)社會(huì)保障支府政含義部門預(yù)算 是政府部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)及其履行職能需要, 由基層單位開始編制, 逐級(jí)上報(bào) , 審核 , 匯總預(yù)部建立部意義 實(shí)行 綜合預(yù)算 ，增強(qiáng)預(yù)算的 透明度， 提高了預(yù)算分配的規(guī)范性和完整性 增強(qiáng)預(yù)算管理的 科學(xué)性 ，提高效算分國(guó)益 有利于 推動(dòng)部門和行

44、業(yè) 事業(yè)發(fā)展 增強(qiáng)了預(yù)算決策的科學(xué)化和民主化，有效地規(guī)范了政府的管財(cái)行為門預(yù)算政特點(diǎn) 部門預(yù)算制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家財(cái)政預(yù)算管理的基本形式 收入用 標(biāo)準(zhǔn)收入預(yù)算法支出用 零基預(yù)算法 基制度府本支出預(yù)算實(shí)行定員定額 管理，項(xiàng)目預(yù)算要進(jìn)行科學(xué)論證和合理排序優(yōu)先安排急需可行的項(xiàng)目部門預(yù)算預(yù)采取自下而上的編制方式，編制程序?qū)嵭小?兩上兩下”的基本流程算將預(yù)算含義政府預(yù)算制度 是財(cái)政制度的 核心 一般是通過(guò) “ 預(yù)算法”的形式予以 確定編外資金方式財(cái)政部從 20XX年 1 月 1 日起，將按預(yù)算外管理的收入( 不含教育收費(fèi) ) 全部納入預(yù)算管理全部上繳中央國(guó)庫(kù)，制納入預(yù)支出通過(guò)公共財(cái)政預(yù)算或政府性基金預(yù)算安

45、排。交通運(yùn)輸部集中的航道維護(hù)收入納入政府性基金預(yù)算管理預(yù)算 管理收入和支出預(yù)算外收入納入預(yù)算管理后，收入預(yù)算級(jí)次保持不變，原上繳中央財(cái)政專戶的收入上繳中央國(guó)庫(kù)建立國(guó)含義預(yù)算執(zhí)行制度 是政府預(yù)算制度的重要組成部分，是 預(yù)算實(shí)施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)算庫(kù)集中內(nèi)容 建立國(guó)庫(kù) 單一賬戶 體系 規(guī)范財(cái)政性 資金收繳 方式 改變財(cái)政資金 分散撥付 方式執(zhí)收付 制意義 加強(qiáng)了預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督控制 提高了預(yù)算執(zhí)行管理信息的透明度 增強(qiáng)了財(cái)政 宏觀調(diào)控 能力行度第第貨實(shí)行政府采購(gòu) 制度政府采購(gòu)運(yùn)行機(jī)制實(shí)行集中采購(gòu)與分散采購(gòu)相結(jié)合，以集中為主，分散為輔含義是國(guó)家管理中央與地方政府之間 劃分財(cái)政收支范圍和財(cái)政管理職責(zé)與權(quán)限

46、財(cái)政管理預(yù)算 是財(cái)政管理體制的中心環(huán)節(jié)內(nèi)政府間事權(quán)及支依據(jù)是政府職能界定和政府間事權(quán)劃分。政府間財(cái)政支出劃分是財(cái)政管理體制的基礎(chǔ)性內(nèi)容/原則 受益 原則 ( 全國(guó)歸中央 / 區(qū)域歸地方 ) 效率 原則 區(qū)域 原則 ( 沒(méi)有區(qū)域歸中央 如外交、國(guó)防事務(wù)出責(zé)任劃分有區(qū)域歸地方 如社會(huì)治安、城市供水、公園事務(wù)) 技術(shù) 原則 ( 如三峽工程、青藏鐵路等公共工程)容十政府間財(cái)政收入稅種屬性 是決定政府間財(cái)政收入劃分的主要標(biāo)準(zhǔn) ; 收入 結(jié)構(gòu)以中央政府為主，支出 結(jié)構(gòu)以地方政府為主四的劃分原則集權(quán) 原則 效率 原則 ( 把流動(dòng)性較強(qiáng)收入作為中央政府收入) 恰當(dāng) 原則 收益與負(fù)擔(dān)對(duì)等原則章類模式財(cái)政聯(lián)邦制遵

47、循 “ 州余權(quán)主義”原則 政府間的財(cái)政聯(lián)系主要依靠分稅制和轉(zhuǎn)移支付制度來(lái)實(shí)現(xiàn) (美國(guó) 等)財(cái)政單一制在中央統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下， 根據(jù)事權(quán)劃分及與之相適應(yīng)的財(cái)權(quán)財(cái)力劃分地方政府分權(quán)水平較低自主性較小財(cái)型我國(guó)一直實(shí)行 統(tǒng)收統(tǒng)支、高度集中的體制；改革開放后實(shí)行了“ 包干制”財(cái)政管理體制；94 年實(shí)行 分稅制 財(cái)政管理體制作用 保證各級(jí)政府和財(cái)政職能的有效履行調(diào)節(jié)各級(jí)和各地政府及其財(cái)政之間的不平衡 促進(jìn)社會(huì)公平， 提高財(cái)政效率政思想中央與地方 的關(guān)系 調(diào)節(jié) 地區(qū)間 分配 政府與企業(yè)間 的分配關(guān)系 統(tǒng)一政策與分級(jí)管理合 整體設(shè)計(jì)與逐步推進(jìn)管1994中央稅關(guān)稅 ，海關(guān)代征的增值稅和消費(fèi)稅，消費(fèi)稅 ，中央企業(yè)上繳利

48、潤(rùn)理分內(nèi)容年分地方稅營(yíng)業(yè)稅 , 個(gè)人所得稅 , 房產(chǎn)稅 , 車船使用稅 , 印花稅 , 契稅 , 國(guó)有土地有償使用收入體稅制中央地方共享稅增值稅 ( 中央 75%；地方 25%) 資源稅、 證券交易 （印花） 稅 ( 各 50%;2000 年后中央 97%)稅制完善 印花稅中央97%；地方 3% 金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅稅率是5% 國(guó)有土地有償使用收入國(guó)務(wù)院決定從20XX年制1 月 1 日起實(shí)施所得稅收入分享改革 改革出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制，建立中央和地方共同負(fù)擔(dān)的出口退稅機(jī)制成效 建立了財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制 增強(qiáng)了中央政府宏觀調(diào)控能力 促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置“ 十二五” 規(guī)劃 完善分稅制 完善轉(zhuǎn)

49、移支付制度，增加一般性特別是均衡性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，調(diào)減專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付含義貨幣需求指經(jīng)濟(jì)主體在 既定的收入和財(cái)富范圍內(nèi)能夠并愿意持有貨幣的行為是一種 經(jīng)濟(jì)需求、 有效需求、 派第貨幣需求量生需求 需求量 是經(jīng)濟(jì)中各個(gè)部門需要持有的貨幣數(shù)量。一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)對(duì)貨幣的客觀需求量費(fèi)雪 的 現(xiàn)金交易 數(shù)量說(shuō)MV=PT貨幣量 *貨幣流通速度 =物價(jià)水平 * 商品和勞務(wù)的交易量貨幣量 決定物價(jià)水平理論傳統(tǒng)貨幣數(shù) 量說(shuō)劍橋?qū)W派 的 現(xiàn)金余額 數(shù)庇古 貨幣價(jià)值 =比重 （相當(dāng)于貨幣流通速度的倒數(shù)）*總資源 （總收入） / 名義貨幣供給量說(shuō)幣關(guān)系劍橋方程式 包括貯藏貨幣 是 區(qū)別 于費(fèi)雪交易方程式的關(guān)鍵 本質(zhì)一致

50、 物價(jià)和貨幣價(jià)值的升降取決于貨幣需量的變化。 假定其他因素不變，物價(jià)水平與貨幣量成正比 ，貨幣價(jià)值與貨幣量成反比求凱恩斯 的理動(dòng)機(jī)“ 流動(dòng)性偏好” 動(dòng)機(jī)交易 動(dòng)機(jī) -進(jìn)行日常 預(yù)防 動(dòng)機(jī) - 應(yīng)付各種緊急 投機(jī) 動(dòng)機(jī) - 根據(jù)市場(chǎng)利率變化預(yù)期十論函數(shù)交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)是國(guó)民收入的 增函數(shù) 投機(jī)動(dòng)機(jī) 由利率的高低決定，是利率的減函數(shù) ； 流動(dòng)性陷阱六弗里德 曼現(xiàn)因素 財(cái)富總額 ( 恒久性收入與貨幣需求量成正比 ) 財(cái)富構(gòu)成 ( 人力財(cái)富 比例與貨幣需求量成正比 和非人力財(cái)富章三貨代比例與貨幣需求量成反比 ) 金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率( 與貨幣需求量 成反比 )含義 貨幣供給 (機(jī)制 貨幣創(chuàng)造 決定

51、貨幣供應(yīng)量 ) 貨幣供應(yīng)量 ( 非銀行部門的 貨幣資產(chǎn)數(shù)量，即等于流通中 的貨幣數(shù)量 )部分貨幣層次依據(jù)資產(chǎn) 流動(dòng)性 M0=流通中現(xiàn)金 M1= M0+銀行活期存款 狹義 M2= M1+定期存款 +儲(chǔ)蓄存款 +證券公司客戶保證金廣義供機(jī)制中央銀行的 信用創(chuàng)造貨幣 機(jī)制 商業(yè)銀行的擴(kuò)張信用、創(chuàng)造派生存款 機(jī)制 因素 交存中央銀行存款準(zhǔn)備金的限制)貨給 提取現(xiàn)金數(shù)量的限制企事業(yè)單位及社會(huì)公眾繳付稅款等限制M=B*K(存款準(zhǔn)備金率和貨幣結(jié)構(gòu)比率合計(jì)的倒數(shù)幣特征貨幣供給與貨幣需求大體一致， 而非完全相等 貨幣均衡是一個(gè) 動(dòng)態(tài)過(guò)程 一定程度上反映了經(jīng)濟(jì)總體均衡狀況供貨貨幣失衡的兩種狀況 總量性貨幣失衡經(jīng)常

52、出現(xiàn)的貨幣失衡形式 結(jié)構(gòu)性貨幣失衡求幣均衡貨幣數(shù)量與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)假定貨幣流通速度相對(duì)穩(wěn)定，貨幣供應(yīng)量（ M 1）應(yīng)當(dāng)與GDP同步增長(zhǎng) ， 即 M1=GDP M0與幣均系貨與衡水平?jīng)Q定物價(jià)自然上漲的因素 造成 “ 剪刀差” 現(xiàn)象產(chǎn)品的更新?lián)Q代，技術(shù)性能不斷提高導(dǎo)致 物價(jià)總水平的不斷上漲幣金通若考慮物價(jià)自然上升的因素，流通領(lǐng)域中貨幣數(shù)量的增長(zhǎng)應(yīng)略高于 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)均融概念在紙幣流通條件下，由于紙幣過(guò)度發(fā)行而引起的紙幣貶值，物價(jià)上漲現(xiàn)象 有效需求大于有效供給 物價(jià)持續(xù)上漲衡按通貨膨脹的 需求拉上型 通貨膨脹 ( 特點(diǎn)： 自發(fā)性 誘發(fā)性 支持性 ) 成本推進(jìn)型 通貨膨脹 ( 工資推進(jìn)型類型成因分通

53、貨膨脹 利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹是 人為 ) 輸入型 通貨膨脹 ( 進(jìn)口商品價(jià)格上升) 結(jié)構(gòu)型 通貨膨脹第貨按照通貨膨脹的表現(xiàn)形式分 公開型通貨膨脹抑制型通貨膨脹( 人們普遍持幣待購(gòu)又稱為隱蔽性通貨膨脹)膨原因 直接原因 : 過(guò)度的信貸供給主要原因 :財(cái)政原因 / 信貸原因其他原因 - 如投資規(guī)模過(guò)大、國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)比例失衡脹緊縮需求政策 緊縮性 財(cái)政政策 減少政府支出 增加稅收 發(fā)行公債 緊縮性 貨幣政策 提高法定存款準(zhǔn)備治理積極供給政策金率 提高再貼現(xiàn)率 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 供給 主要措施有減稅、削減社會(huì)福利開支、適當(dāng)增加貨幣供中給發(fā)展生產(chǎn) 定義 中央銀行： 處于金融中介體系的中心環(huán)節(jié)，是 發(fā)行的銀行、

54、銀行的銀行和政府的銀行，具有雙重性質(zhì)中央銀行十央制度：由中央銀行代表國(guó)家管理一國(guó)金融業(yè)，并以其為核心構(gòu)成商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)為融資媒體的金融體制第七銀建立的 必要性集中貨幣發(fā)行權(quán) 代理國(guó)庫(kù)和為政府籌措資金 管理金融業(yè) 國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)行干預(yù)章行產(chǎn)生獨(dú)占銀行券的發(fā)行權(quán)是第一個(gè)標(biāo)志 由存款銀行轉(zhuǎn)化為央行 專門設(shè)置央行 由綜合型銀行改革為單一職能的央行中發(fā)展中央銀行 獨(dú)立性問(wèn)題 的實(shí)質(zhì)就是如何處理中央銀行和政府之間關(guān)系的問(wèn)題高度獨(dú)立基本不獨(dú)立相對(duì)獨(dú)立職責(zé) 不以盈利為目的 不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù) 中央銀行 具有相對(duì)獨(dú)立性，不應(yīng)受到其他部門或機(jī)構(gòu)行政干預(yù)和牽制主要 法定唯一 發(fā)行機(jī)構(gòu) 對(duì)銀行 集中準(zhǔn)備

55、金 / 最后貸款人 ( 信貸業(yè)務(wù)有 再抵押貸款 ; 再貼現(xiàn) ; 再貸款 ) / 全國(guó)清算 (主要的業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù) ) 對(duì)政府 代理國(guó)庫(kù) / 代理國(guó)家債券發(fā)行/ 對(duì)國(guó)家給予信貸支持/ 保管外匯和黃金儲(chǔ)備/ 制定并監(jiān)督執(zhí)行央資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn) 貼現(xiàn)與放款 政府債券和財(cái)政借款外匯、黃金儲(chǔ)備 其他資產(chǎn)銀負(fù)債 流通中通貨 （現(xiàn)金） 國(guó)庫(kù)及公共機(jī)構(gòu) 存款 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)存款 其他負(fù)債和資本項(xiàng)目行系統(tǒng)包括 同城或同地區(qū)和異地兩大類。同城或同地區(qū)銀行的資金清算主要是通過(guò)票據(jù)交換所 來(lái)進(jìn)行與支付清算系統(tǒng)框架 大額、小額支付系統(tǒng)為中樞 以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ) 以 票據(jù)支付 系統(tǒng)、 銀行卡 系統(tǒng)、 證券結(jié)貨算 系統(tǒng)和

56、 境內(nèi)外幣支付 系統(tǒng)為 組成部分 以行業(yè)清算組織和互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)組織業(yè)務(wù)系統(tǒng)為補(bǔ)充幣定義通過(guò)貨幣量 , 利率 , 其他中介指標(biāo) 影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行手段政策 目標(biāo) 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所運(yùn)用政策工具 預(yù)期達(dá)到政策 效果政目標(biāo)是保持 貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 穩(wěn)定物價(jià) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 充分就業(yè) 平衡國(guó)際收支策存款效用是在中央銀行 最低比率 提高法定存款準(zhǔn)備金率, 貨幣乘數(shù)減少 , 收縮貨幣供應(yīng)量和信貸量一般準(zhǔn)備缺陷一種自動(dòng)穩(wěn)定機(jī)制 會(huì)影響超額存款準(zhǔn)備金當(dāng)作一劑“ 猛藥” 成效較慢、時(shí)滯較長(zhǎng)性政金率貨工具策工再貼主動(dòng)權(quán)操縱在商業(yè)銀行手中彈性相對(duì)較大 , 作用力度相對(duì)要緩提高再貼現(xiàn)率時(shí) , 基礎(chǔ)貨幣得到收縮第幣

57、具現(xiàn)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)主動(dòng)權(quán)操縱在中央銀行手中公開市場(chǎng)操作更具有彈性、更具優(yōu)越性。出售是收縮政策選擇性貨幣 消費(fèi)者信用控制( 對(duì)不動(dòng)產(chǎn)以外的各種耐用消費(fèi)品銷售融資控制，包括 首付最低金額，還款最長(zhǎng)期限 ) 證券市場(chǎng)信用控制( 對(duì)證券交易限制 目的 在于抑制過(guò)度投機(jī)) 優(yōu)惠利率 預(yù)繳進(jìn)口保證金直接信用控制以命令方式 控制 ：利率最高限、信用配額、流動(dòng)比率和直接干預(yù)最常用 規(guī)定存貸款最高利率限制間接信用指導(dǎo)通過(guò) 道義勸告、窗口指導(dǎo)( 沒(méi)有法律約束力，但影響力往往較大) 等辦法間接影響商業(yè)銀行信用創(chuàng)造中介目標(biāo)按照 可控性、 可測(cè)性和相關(guān)性的三大原則 利率（ 通常指短期的市場(chǎng)利率） 貨幣供應(yīng)量 ( 從 19

58、96 年開正式將貨幣供應(yīng)量定為中介目標(biāo)) 超額準(zhǔn)備金或基礎(chǔ)貨幣通貨膨脹率確定 20XX年實(shí)行 穩(wěn)健 的貨幣政策性質(zhì)商業(yè)銀行是 金融企業(yè) 商業(yè)銀行是 以盈利為目的 經(jīng)營(yíng)范圍廣泛 是唯一能夠吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)職能信用中介 是最基本的職能( 關(guān)鍵字：閑置的貨幣資本) 支付中介 ( 總會(huì)計(jì)、總出納 ) 信用創(chuàng)造 ( 超出自有資本 )商 業(yè) 銀 行組織形式機(jī)構(gòu)設(shè)置分為 單一銀行制下的商業(yè)銀行（美國(guó)） 總分行制下的商業(yè)銀行（英國(guó)）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍 專業(yè)化銀行制 綜合化銀行制 （ 可以經(jīng)營(yíng) 所有的 商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，也稱為“ 全能銀行制”十負(fù)債自有資金 不屬負(fù)債 ( 股票等 ) 和吸收外來(lái)資金 ( 吸收存款、

59、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融八業(yè)務(wù)債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款，以吸收存款為主再貼現(xiàn) / 央行借款 / 同業(yè)拆借 / 發(fā)行債券 / 結(jié)算中短期資金占用章資產(chǎn) 主要業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn) 實(shí)際上是信用業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù) 在銀行資產(chǎn)中 一般排在首位 條件分:信用 / 擔(dān)保 用途分 : 資本 / 商業(yè) / 消費(fèi) 投資業(yè)務(wù) 許多國(guó)家規(guī)定 只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣三商中間是“ 支付中介” 也稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 結(jié)算業(yè)務(wù) 包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬部業(yè)務(wù)結(jié)算 信托業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù) 咨詢業(yè)務(wù)分原則 盈利 性原則 ( 首要原則 ) 流動(dòng) 性

60、原則 安全 性原則 ( 避免本金受損 ) 資產(chǎn)盈利性與流動(dòng)性和安全性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系業(yè)有效市場(chǎng)理論法碼 提出 弱型效率 ( 證券的歷史資料) 半強(qiáng)型效率 ( 公開發(fā)表的資料 ) 強(qiáng)型效率 (所有相關(guān)信息 )銀短期同行拆借市場(chǎng)期限短 , 流動(dòng)性高 彌補(bǔ)短期資金不足, 票據(jù)清算差額及解決臨時(shí)性資金短缺需求: 倫敦銀行貨行金貨幣票據(jù)市場(chǎng)商業(yè)票據(jù)市場(chǎng) 是以企業(yè)間直接信用作保證銀行承兌匯票市場(chǎng)是銀行信用與商業(yè)信用結(jié)合與融市場(chǎng)短期債券市場(chǎng)是一種直接融資的市場(chǎng)既具有貨幣市場(chǎng)的屬性, 又有資本市場(chǎng)的屬性短期政府債券都參與金市結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期股票市場(chǎng)發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)） 流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)） 是發(fā)行市場(chǎng)得以存在的必要條件幣