聯(lián)通1月經(jīng)營(yíng)情況分析

1、2012年1月財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)中心聯(lián)通事業(yè)部經(jīng)營(yíng)情況分析聯(lián)通事業(yè)部年度主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)項(xiàng)目12年年度預(yù)算數(shù)據(jù)12年累計(jì)完成(自有)2011年同期累計(jì)(自有)12年累計(jì)完成(華為)2011年同期累計(jì)(華為)2012年累計(jì)預(yù)算完成（）累計(jì)同比變動(dòng)（）銷售量 362.14 12.15 12.53 0.04 3.4%-2.7%銷售凈均價(jià) 1,839.52 366.16 2,409.60 銷售額（ERP) 22,358.31 4,636.72 96.89 384.3%銷售折讓 -12.00 23.51 -0.02 -151.1%防損基金 11.18 2.36 0.05 銷售保價(jià) - 23.39 - -100.0

2、%信用折讓 - - - 銷售凈額 510,726.94 22,359.13 4,587.45 96.87 4.4%389.5%銷售成本 477,220.85 21,548.26 4,306.36 70.75 4.5%402.0%廠家返利 69.78 44.38 - 57.2%銷售毛利 28,637.68 752.69 278.18 22.32 2.7%178.6%市場(chǎng)費(fèi)用 7,923.59 139.52 - - 1.8%日常費(fèi)用(直接) 5,168.39 435.98 - - 8.4%資金成本 4,238.91 89.00 - - 2.1%稅金及附加 486.84 1.80 - - 0.4%事

3、業(yè)部利潤(rùn) 10,819.95 86.39 278.18 22.32 1.0%-60.9%分?jǐn)偤笈_(tái)費(fèi)用 498.98 - - 資金成本(返回) 89.00 - - 所得稅前利潤(rùn) 10,819.95 -323.59 278.18 22.32 -208.3%零售額 23,221.40 4,528.63 104.04 415.1%產(chǎn)品利潤(rùn)總空間7.5%5.9%32.0%1.7%前端利潤(rùn)空間3.7%-2.4%6.9%6.1%后端利潤(rùn)空間-0.1%0.5%0.0%-0.6%銷售保價(jià)空間0.0%0.5%0.0%-0.5%銷售毛利率6.6%3.94%7.09%26.96%-2.5%-3.1%市場(chǎng)費(fèi)用率1.6%

4、0.6%0.0%0.0%-0.9%0.6%日常費(fèi)用率(直接)1.0%1.9%0.0%0.0%0.9%1.9%日常費(fèi)用率(分?jǐn)?1.0%4.2%0.0%0.0%4.2%事業(yè)部利潤(rùn)率2.5%0.5%7.1%27.0%-1.9%-6.5%所得稅前利潤(rùn)率2.5%-1.7%7.1%27.0%-8.7%聯(lián)通事業(yè)部月度主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)項(xiàng)目2012年1月預(yù)算2012年1月（自有）2011年1月（自有）2011年12月（自有）2012年1月（華為）2011年1月（華為）2011年12月（華為）預(yù)算達(dá)成率（）同比變動(dòng)（）環(huán)比變動(dòng)（）銷售量 14.23 12.15 12.53 7.76 0.04 -0.00 85.7%

5、-2.7%57.2%銷售凈均價(jià) 1,556.88 1,839.52 366.16 1,242.30 2,409.60 - 2,214.49 銷售額（ERP) 22,536.65 22,358.31 4,636.72 9,759.03 96.89 -10.05 99.6%384.3%130.3%銷售折讓 377.20 -8.04 23.51 91.58 -0.02 -2.96 -3.2%-151.1%-113.6%防損基金 10.75 11.18 2.36 4.88 0.05 -0.01 104.5%130.3%銷售保價(jià) -3.95 23.39 22.83 - -100.0%-100.0%信用折

6、讓 - - - - 銷售凈額 22,148.71 22,359.13 4,587.45 9,639.74 96.87 - -7.09 101.4%389.5%133.1%銷售成本 21,583.86 21,548.26 4,306.36 9,904.09 70.75 -5.63 100.2%402.0%118.4%廠家返利 155.86 69.78 44.38 841.74 - 44.8%57.2%-91.7%銷售毛利 616.00 752.69 278.18 493.49 22.32 - -1.24 125.8%178.6%57.4%市場(chǎng)費(fèi)用 339.36 139.52 - 357.01 -

7、 41.1%#DIV/0!-60.9%日常費(fèi)用(直接) 292.93 435.98 - 165.91 - 148.8%#DIV/0!162.8%資金成本 95.55 89.00 - 96.12 - 93.1%-7.4%稅金及附加 1.80 - 1.28 - #DIV/0!40.3%事業(yè)部利潤(rùn) -111.84 86.39 278.18 -126.83 22.32 - -1.24 -97.2%-60.9%-184.9%分?jǐn)偤笈_(tái)費(fèi)用 498.98 - 121.73 - - 309.9%資金成本(返回) 89.00 - 96.12 - - - 所得稅前利潤(rùn) -111.84 -323.59 278.18

8、 -152.44 22.32 - -1.24 -208.3%96.0%零售額 22,600.64 23,221.40 4,528.63 11,667.63 104.04 -8.28 102.2%415.1%100.1%產(chǎn)品利潤(rùn)總空間5.2%7.5%5.9%22.3%32.0%32.0%1.5%1.7%-14.7%前端利潤(rùn)空間0.3%3.7%-2.4%16.4%6.9%-21.4%2.4%6.1%-12.7%后端利潤(rùn)空間1.7%0.0%0.5%0.8%0.0%35.7%-1.7%-0.6%-0.8%銷售保價(jià)空間0.0%0.0%0.5%0.2%0.0%0.0%0.0%-0.5%-0.2%銷售毛利率

9、3.25%3.94%7.09%5.99%26.96%20.52%0.8%-3.1%-1.9%市場(chǎng)費(fèi)用率1.5%0.6%0.0%3.7%0.0%0.0%-0.9%0.6%-3.1%日常費(fèi)用率(直接)1.3%1.9%0.0%1.7%0.0%0.0%0.6%1.9%0.2%日常費(fèi)用率(分?jǐn)?1.3%4.2%0.0%3.0%0.0%0.0%4.2%1.2%事業(yè)部利潤(rùn)率-0.6%0.5%7.1%-1.5%27.0%20.5%1.2%-6.5%2.1%所得稅前利潤(rùn)率-0.6%-1.7%7.1%-1.9%27.0%20.5%-8.7%0.3%聯(lián)通事業(yè)部月度主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)項(xiàng)目月度預(yù)算 月度實(shí)際 預(yù)算達(dá)成率 銷售

10、量 14 12 85.72%銷售凈額 22,149 22,456 101.39%銷售毛利 616 775 125.81%事業(yè)部利潤(rùn) -112 109 -97.20%所得稅前利潤(rùn) -112 -324289.32%聯(lián)通事業(yè)部主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析聯(lián)通事業(yè)部本月產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)分析產(chǎn)品銷售量銷售凈額銷售毛利MI-ONE PLUS9.97 19836 760 三星:S55781.77 1831 -98 酷派:W7020.14 59 -7 LG:P9200.12 445 73 三星:E11900.05 12 1 華為：S7-201u0.04 97 22 三星:S3778C0.03 23 2 三星:I9088U0.

11、03 85 4 酷派:W7110.02 12 -1 摩托羅拉:ME8600.01 36 6 其他0.01 19 13 合計(jì)12.20 22456 775 聯(lián)通事業(yè)部整體產(chǎn)品庫(kù)存分析聯(lián)通事業(yè)部在銷退市產(chǎn)品庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)9聯(lián)通事業(yè)部在銷退市產(chǎn)品庫(kù)存分析產(chǎn)品自有庫(kù)存數(shù)量代銷庫(kù)存數(shù)量總庫(kù)存數(shù)量庫(kù)存金額周轉(zhuǎn)天數(shù)年度周轉(zhuǎn)天數(shù)MI-ONE PLUS0.33 0.33 635 1 1 酷派：W7023.39 2.54 5.93 2672 1244 1244 酷派：W7110.46 0.91 1.38 1208 2681 2681 聯(lián)通事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)費(fèi)用分析預(yù)算項(xiàng)目 年度預(yù)算 本年累計(jì) 年度累計(jì) 本月發(fā)生 預(yù)算達(dá)

12、成率 工資及社保 2540 340 13%340 業(yè)務(wù)差旅費(fèi) 234 6 3%6 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 641 30 5%30 其他費(fèi)用 255 13 5%13 事業(yè)部管理費(fèi)用小計(jì) 3670 390 11%390 費(fèi)用率 0.72%1.74%1.74%人均管理費(fèi)用 12 1.44 12%1.44 商品物流費(fèi) 1498 46 3%46 核算資金成本 4239 89 2%89 事業(yè)部經(jīng)營(yíng)費(fèi)用總計(jì)9407 525 6%525 聯(lián)通事業(yè)部市場(chǎng)費(fèi)用分析 預(yù)算二級(jí)項(xiàng)目 12年 本年 費(fèi)用率單臺(tái)費(fèi)用 本月 年度預(yù)算 累計(jì) 預(yù)算本月核銷促銷員投入 1,8367352.27%5.98 73 勞務(wù)傭金投入5,285硬終端投入 30總部變動(dòng)預(yù)算投入 1804 2.66%0.30 4 新品上市投入 1702 1.72%0.20 2 促銷活動(dòng)投入 19315 10.49%1.20 15 階段性推廣產(chǎn)品投入 21046 32.82%3.76 46 cmcc專項(xiàng)市場(chǎng)費(fèi)用 cu專項(xiàng)市場(chǎng)費(fèi)用 下屬機(jī)構(gòu)市場(chǎng)