商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法

浙江稠州商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務治理方法第一條為加強對銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務〔以下簡稱貼現(xiàn)業(yè)務〕的治理，標準規(guī)定，結合我行實際，特制定本方法。周轉(zhuǎn)、制造效益”的原則辦理，實施集約型、專業(yè)化經(jīng)營和治理。前，為了取得資金，貼付肯定利息將票據(jù)權利轉(zhuǎn)讓給他人的票據(jù)行為。第四條貼現(xiàn)業(yè)務，依據(jù)買賣方向，分為買入和賣出；依據(jù)業(yè)務性質(zhì)分為直〔轉(zhuǎn)貼現(xiàn)〕和再貼〔再貼現(xiàn)〕；依據(jù)資金流向分為直貼、轉(zhuǎn)入〔轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入〕、轉(zhuǎn)賣〔轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出〕和再貼。買賣方向資金流向交易對手直貼企業(yè)買入轉(zhuǎn)入〔轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入〕同業(yè)貼現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)賣〔轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出〕同業(yè)賣出再貼〔再貼現(xiàn)〕人行向持票企業(yè)融通資金的一種方式。他商業(yè)銀行進展貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的資金融通行為。分為轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)賣兩種?！稗D(zhuǎn)入”，是指金融機構買入票據(jù)融出資金的行為。“轉(zhuǎn)賣”，是指金融機構賣出票據(jù)融入資金的行為。民銀行再進展貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓的資金融通行為。交易為根底。第七條承兌銀行，應當是國家政策性銀行，國有商業(yè)銀行，全國性股份制〔含〕以上有權簽發(fā)銀行用社，以及其他銀行金融機構，須總行審批。銀行名單，名單之內(nèi)銀行承兌的銀行承兌匯票不允許辦理貼現(xiàn)業(yè)務。劃，具體行使以下貼現(xiàn)業(yè)務治理和經(jīng)營職能：1、制定并組織實施全行貼現(xiàn)業(yè)務的各項規(guī)章制度；2、負責對各分支行貼現(xiàn)業(yè)務的監(jiān)視、檢查和協(xié)調(diào)；3、依據(jù)市場狀況，制定和調(diào)整貼現(xiàn)業(yè)務的指導性交易利率；4、負責全行貼現(xiàn)業(yè)務的培訓和信息溝通；5、負責對票據(jù)貼現(xiàn)市場的調(diào)研分析及貼現(xiàn)業(yè)務產(chǎn)品的開發(fā)；6、在總行授權范圍內(nèi)，辦理各項貼現(xiàn)業(yè)務；7、經(jīng)人民銀行批準，并經(jīng)總行授權的其他相關業(yè)務。第十一條構建總行資金營運中心、貼現(xiàn)業(yè)務授權行與其他各分支行為貼現(xiàn)與批發(fā)為一體的票據(jù)營銷網(wǎng)絡。第十二條貼現(xiàn)業(yè)務實行會計核算集中。總行資金營運中心的日常業(yè)務由總集中會計核算。第十三條全行的貼現(xiàn)業(yè)務依據(jù)“誰承攬誰受益”和“共同利益”的原則，劃，標準全行的貼現(xiàn)業(yè)務治理，切實防范貼現(xiàn)業(yè)務風險。業(yè)務。財部總經(jīng)理和分管行長審批，負責辦理所轄地域承攬行的貼現(xiàn)業(yè)務。地域承攬行的貼現(xiàn)業(yè)務，未經(jīng)授權不得向系統(tǒng)外轉(zhuǎn)賣票據(jù)。攬，不進展貼現(xiàn)業(yè)務的會計處理。規(guī)定執(zhí)行。第十九條貼現(xiàn)業(yè)務的期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止〔算頭不算尾〕，劃款日，票面到期日遇節(jié)假日順延。其次十條貼現(xiàn)利息的計算實付金額=票面金額—貼現(xiàn)利息1000其次十二條貼現(xiàn)業(yè)務利率依據(jù)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。其次十三條貼現(xiàn)業(yè)務的審查》〔見附件三〕執(zhí)行。其次十四條貼現(xiàn)票據(jù)的查詢貼現(xiàn)票據(jù)會計查詢方式有“大額支付系統(tǒng)”查詢，查詢，實地查詢和方式相結合。其次十五條直貼申請人條件銀行承兌匯票持票企業(yè)申請直貼，必需具備以下條件：1、為企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；2、在我行開立有存款賬戶；等債權債務關系；背景真實性的書面材料。其次十六條申請直貼必需的文件資料：1、未到期銀行承兌匯票原件；2、會計查詢查復書；3、貼現(xiàn)憑證；4、貼現(xiàn)申請審批書〔見附件五〕；5、申請經(jīng)辦人身份證及復印件；6、申請人與其直接前手的商品交易合同和增值稅發(fā)票復印件；7、貼現(xiàn)合同〔見附件六〕；業(yè)代碼證正本〔組織機構代碼證〕、根本賬戶開戶許可證、稅務登記證原件及復印件、貸款卡〔備案卡號，要求供給密碼〕。其次十七條依據(jù)買賣方向，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分為轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)賣。四種。

買斷買入返售〔逆回購〕賣斷賣出回購〔回購〕轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷或賣斷，是指金融機構AB，到期由金融機構B直接向票據(jù)承兌人收款的業(yè)務類型，金融機構A為賣斷，金融機構B為買斷。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出回購或買入返售，是指金融機構AB，并AAB銀行承兌匯票。4-650交易雙方自行商定。第三十一條轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人條件關系：1、建立票據(jù)業(yè)務轉(zhuǎn)貼現(xiàn)關系書；2、營業(yè)執(zhí)照和金融機構營業(yè)許可證復印件；3、總行或上級行下達的“票據(jù)業(yè)務授權文件”復印件；員身份證復印件；5、單位介紹信；6、開戶預留印鑒卡。第三十二條申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)必需的文件資料：1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證〔以貼現(xiàn)憑證代替〕；2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請審批書〔見附件五〕；3、未到期經(jīng)申請銀行背書的已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票；4、已作貼現(xiàn)的貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復印件；5、證明商業(yè)票據(jù)真實性的查詢查復書；6、前來經(jīng)辦人員身份證和介紹信；7、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同〔見附件六〕；8、電匯憑證。第三十三條轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行應依據(jù)我行要求準時、準確、全面地供給各項申請材料，以使業(yè)務正?？焖俎k理。貼或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷的銀行承兌匯票。利率執(zhí)行。第三十六條申請再貼現(xiàn)必需的文件資料：1、再貼現(xiàn)憑證；2、再貼現(xiàn)申請書；3、經(jīng)背書且背書連續(xù)，已辦理貼現(xiàn)尚未到期的銀行承兌匯票。4、貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復印件；5、人民銀行要求供給的其他資料。第三十七條各級行承受貼現(xiàn)業(yè)務的申請，總行資金營運中心和貼現(xiàn)業(yè)務授〔柜臺貼現(xiàn)業(yè)務會計操作部門。符合條件的報總行資金營運中心和貼現(xiàn)業(yè)務授權行審批。進展賬務處理和資金匯劃，并收妥承兌匯票，辦理入庫手續(xù)。第十章 臺賬、檔案治理及票據(jù)保管第四十一條總行資金營運中心和授權行辦理貼現(xiàn)業(yè)務時，按要求準時、標準〔回執(zhí)〕、查詢書原件、交統(tǒng)計報表。第四十二條會計部門〔營業(yè)部〕應指定專人負責保管已貼現(xiàn)票據(jù)，納入表賬實、賬據(jù)相符。和《違規(guī)行為處理方法》的規(guī)定處理，造成損失的，還應擔當賠償責任。第四十四條對違反本方法的機構和部門，將視情節(jié)輕重，實行如下措施：〔一〕限期訂正