財(cái)務(wù)上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃例

第8頁共8頁財(cái)務(wù)上半?年工作總?結(jié)及下半?年工作計(jì)?劃例_?___年?初，__?__有限?公司正式?進(jìn)入項(xiàng)目?運(yùn)營，財(cái)?務(wù)部在做?好前期核?算的基礎(chǔ)?上積極配?合公司各?部門的運(yùn)?營工作，?從會計(jì)核?算和財(cái)務(wù)?管理兩方?面做好公?司領(lǐng)導(dǎo)層?的參謀。?隨著公司?推出財(cái)務(wù)?資金計(jì)劃?管理，財(cái)?務(wù)部為首?的資金統(tǒng)?籌工作正?式開展起?來；公司?內(nèi)部、對?成本費(fèi)用?的核算與?控制的要?求不斷提?升、對各?部門經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)發(fā)生?的準(zhǔn)確反?映和有效?管控的要?求也越來?越高，公?司外部、?隨著國家?宏觀經(jīng)濟(jì)?政策的緊?縮、國家?稅收政策?調(diào)整及稅?務(wù)機(jī)關(guān)對?房地產(chǎn)企?業(yè)的重點(diǎn)?檢查、金?融機(jī)構(gòu)對?房地產(chǎn)行?業(yè)的貸款?緊縮與重?點(diǎn)監(jiān)管，?這些都是?財(cái)務(wù)部工?作的重中?之重。在?上半年里?全體財(cái)務(wù)?人員任勞?任怨、齊?心協(xié)力把?各項(xiàng)工作?努力做好?，下面做?具體的總?結(jié)與匯報(bào)?。一、?財(cái)務(wù)職能?的完善與?擴(kuò)展由?于___?_公司是?由___?_年__?__月份?收購過來?的，原有?的財(cái)務(wù)核?算及管理?體系極不?完善。在?過去的上?半年，財(cái)?務(wù)部在整?個財(cái)務(wù)職?能上進(jìn)行?了積極的?完善。建?立健全了?財(cái)務(wù)各項(xiàng)?會計(jì)核算?賬簿，對?成本費(fèi)用?明細(xì)進(jìn)行?合理有效?的分類，?使成本費(fèi)?用核算口?徑一致建?立和完善?各項(xiàng)報(bào)銷?單據(jù)，為?加強(qiáng)內(nèi)部?管理做好?前期工作?。3、?設(shè)置了資?金計(jì)劃表?格及辦法?，為公司?規(guī)范化管?理、統(tǒng)籌?及高效地?運(yùn)用資金?、提高運(yùn)?營績效、?，鋪下了?良好的基?礎(chǔ)。公?司實(shí)行“?資金計(jì)劃?管理”，?說明公司?決策層對?財(cái)務(wù)管理?工作的重?視，為使?各部門管?理人員充?分地認(rèn)識?資金計(jì)劃?的重要性?，財(cái)務(wù)親?自擬定了?各項(xiàng)具體?實(shí)施細(xì)則?，同時(shí)在?財(cái)務(wù)部例?會上對全?體財(cái)務(wù)人?員提出做?好基礎(chǔ)工?作的同時(shí)?要提高管?理及服務(wù)?意識，要?求財(cái)務(wù)人?員在思想?上要高度?重視資金?計(jì)劃管理?，按月做?好資金計(jì)?劃的匯總?與分析工?作并及時(shí)?上報(bào)公司?決策層。?4、根?據(jù)房地產(chǎn)?行業(yè)的特?殊性結(jié)合?公司管理?要求對開?發(fā)成本、?期間費(fèi)用?的會計(jì)二?級、三級?明細(xì)科目?進(jìn)行梳理?，并對明?細(xì)科目統(tǒng)?一核算口?徑，保證?數(shù)據(jù)歸集?及分析對?比前后的?一致。?5、對財(cái)?務(wù)報(bào)表體?系的完善?、對公司?財(cái)務(wù)報(bào)表?的格式及?其內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)整?、增加了?各項(xiàng)內(nèi)部?管理報(bào)表?和財(cái)務(wù)分?析報(bào)告，?充分反映?公司整體?項(xiàng)目運(yùn)營?績效情況?、細(xì)致反?映公司資?金往來及?成本費(fèi)用?等具體指?標(biāo)變動。?其目的，?一是要符?合財(cái)務(wù)管?理的要求?；二是要?滿足管理?層對項(xiàng)目?運(yùn)營情況?的了解和?分析。?6、為了?使會計(jì)核?算工作規(guī)?范化，從?基礎(chǔ)工作?、會計(jì)核?算、日常?管理三方?面落實(shí)標(biāo)?準(zhǔn)化。從?小處著手?，對財(cái)務(wù)?檔案進(jìn)行?系統(tǒng)化管?理、科學(xué)?分類歸檔?、專人保?管，對會?計(jì)憑證要?求及時(shí)裝?訂、整潔?整齊。?7、財(cái)務(wù)?知識的培?訓(xùn)，通過?納稅__?__及_?___稅?務(wù)事務(wù)所?的培訓(xùn)與?交流，提?高全體財(cái)?務(wù)人員對?新的稅務(wù)?政策和知?識的了解?和掌握。?二、具?體職能管?理（一?）財(cái)務(wù)核?算工作?財(cái)務(wù)核算?工作是本?部門大量?的基礎(chǔ)工?作，資金?的結(jié)算與?安排、費(fèi)?用的稽核?與報(bào)銷、?會計(jì)核算?與結(jié)轉(zhuǎn)、?會計(jì)報(bào)表?的編制、?稅務(wù)申報(bào)?等各項(xiàng)工?作開展都?能及時(shí)有?效的完成?。財(cái)務(wù)審?核財(cái)務(wù)?審核分兩?個方面，?一是對原?始報(bào)銷單?據(jù)的審核?、財(cái)務(wù)部?嚴(yán)格按照?公司有關(guān)?制度規(guī)定?執(zhí)行審核?、堅(jiān)持原?則、杜絕?人情關(guān)。?如對一?些票據(jù)不?完善、未?列入資金?計(jì)劃內(nèi)支?出等堅(jiān)決?退回。二?是對會計(jì)?憑證的審?核工作，?重要的對?會計(jì)分錄?的正確性?、附件的?有效及齊?全進(jìn)行審?核把關(guān)成?本核算?隨著公司?“___?_”項(xiàng)目?進(jìn)行，工?程成本支?出不斷加?大。在工?程支出上?財(cái)務(wù)部嚴(yán)?格按照稅?務(wù)要求和?工程部進(jìn)?度管理進(jìn)?行付款，?對___?_建設(shè)集?團(tuán)的工程?款支付及?時(shí)核算代?扣代繳稅?款，并要?求對方及?時(shí)開具工?程款項(xiàng)發(fā)?票。這樣?有利于清?晰及時(shí)的?核算開發(fā)?成本。?3、銷售?核算上?半年公司?累計(jì)推出?____?棟多層、?共___?_戶進(jìn)行?銷售，在?公司決策?層的營銷?政策和營?銷部同仁?的努力下?銷售勢頭?良好，實(shí)?現(xiàn)銷售_?___戶?，銷售額?____?萬元。財(cái)?務(wù)部在整?個銷售流?程中積極?做好認(rèn)籌?、大定、?房款等收?款工作、?對銷售單?據(jù)按公司?要求進(jìn)行?把關(guān)、對?銷售合同?進(jìn)行專人?歸檔保管?。按揭放?款環(huán)節(jié)由?財(cái)務(wù)部與?銷售部門?進(jìn)行積極?溝通，并?催促銀行?放款，保?證資金及?時(shí)到位。?___?_月份公?司加強(qiáng)了?財(cái)務(wù)部銷?售核算力?量，確定?專人進(jìn)行?銷售收款?、與銷售?部門銜接?，同時(shí)加?強(qiáng)了對銷?售臺帳的?統(tǒng)計(jì)工作?，做好財(cái)?務(wù)銷售明?細(xì)的編制?。財(cái)務(wù)?部按月及?時(shí)與銷售?部的銷售?提成表進(jìn)?行審查核?對，保障?銷售數(shù)據(jù)?的核對無?誤。4?、會計(jì)電?算化_?___年?____?月份財(cái)務(wù)?部采取用?金蝶軟件?標(biāo)準(zhǔn)版進(jìn)?行賬務(wù)處?理，這樣?極大提高?了工作效?率和會計(jì)?核算的準(zhǔn)?確性。但?由于標(biāo)準(zhǔn)?版的功能?局限性，?不能適應(yīng)?公司財(cái)務(wù)?核算需要?，財(cái)務(wù)部?于___?_月份聯(lián)?系金蝶軟?件公司對?財(cái)務(wù)軟件?進(jìn)行專業(yè)?升級。目?前這一工?作還在進(jìn)?行中。?5、合同?管理財(cái)?務(wù)部對存?放的付款?合同進(jìn)行?集中的歸?檔管理，?并建立合?同臺帳。?按部門對?合同的類?別、名稱?、簽訂單?位、合同?金額、付?款時(shí)點(diǎn)及?金額、執(zhí)?行情況等?做出詳細(xì)?準(zhǔn)確的反?映。6?、納稅申?報(bào)由于?于房地產(chǎn)?行業(yè)的特?殊性，國?家稅務(wù)總?局在稅款?征收上是?按預(yù)售款?來作為計(jì)?稅依據(jù)的?的，1-?____?月公司應(yīng)?繳納各項(xiàng)?稅收__?__萬元?左右，財(cái)?務(wù)部在嚴(yán)?格按照稅?法進(jìn)行核?算與申報(bào)?的基礎(chǔ)上?，積極與?稅務(wù)部門?溝通，采?取緩繳的?方式來減?緩公司的?資金支出?。回顧?上半年雖?然為公司?項(xiàng)目營運(yùn)?做出積極?的工作，?但也存在?一些不足?，表現(xiàn)在?部分財(cái)務(wù)?人員的工?作能力需?要進(jìn)一步?提高，財(cái)?務(wù)部分工?作還需要?進(jìn)一步完?善。對于?下半年，?財(cái)務(wù)部做?出以下計(jì)?劃和部署?：推進(jìn)會?計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化?工作，從?基礎(chǔ)核算?到日常流?程進(jìn)行細(xì)?則的規(guī)定?、以形成?統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)?加強(qiáng)內(nèi)部?財(cái)務(wù)管理?工作，采?取與外部?單位、內(nèi)?部各部門?定期核對?賬目及臺?帳來確保?數(shù)據(jù)無誤?，對各部?門資金支?出進(jìn)行及?時(shí)反映和?分析等措?施。3?、提高財(cái)?務(wù)人員的?核算水平?和管理服?務(wù)意識，?加強(qiáng)財(cái)務(wù)?人員的定?期培訓(xùn)。?4、做?好資金統(tǒng)?籌計(jì)劃，?保障項(xiàng)目?運(yùn)營。?財(cái)務(wù)上半?年工作總?結(jié)及下半?年工作計(jì)?劃例（二?）__?__年初?，___?_有限公?司正式進(jìn)?入項(xiàng)目運(yùn)?營，財(cái)務(wù)?部在做好?前期核算?的基礎(chǔ)上?積極配合?公司各部?門的運(yùn)營?工作，從?會計(jì)核算?和財(cái)務(wù)管?理兩方面?做好公司?領(lǐng)導(dǎo)層的?參謀。隨?著公司推?出財(cái)務(wù)資?金計(jì)劃管?理，財(cái)務(wù)?部為首的?資金統(tǒng)籌?工作正式?開展起來?；公司內(nèi)?部、對成?本費(fèi)用的?核算與控?制的要求?不斷提升?、對各部?門經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)發(fā)生的?準(zhǔn)確反映?和有效管?控的要求?也越來越?高，公司?外部、隨?著國家宏?觀經(jīng)濟(jì)政?策的緊縮?、國家稅?收政策調(diào)?整及稅務(wù)?機(jī)關(guān)對房?地產(chǎn)企業(yè)?的重點(diǎn)檢?查、金融?機(jī)構(gòu)對房?地產(chǎn)行業(yè)?的貸款緊?縮與重點(diǎn)?監(jiān)管，這?些都是財(cái)?務(wù)部工作?的重中之?重。在上?半年里全?體財(cái)務(wù)人?員任勞任?怨、齊心?協(xié)力把各?項(xiàng)工作努?力做好，?下面做具?體的總結(jié)?與匯報(bào)。?一、財(cái)?務(wù)職能的?完善與擴(kuò)?展由于?____?公司是由?____?年___?_月份收?購過來的?，原有的?財(cái)務(wù)核算?及管理體?系極不完?善。在過?去的上半?年，財(cái)務(wù)?部在整個?財(cái)務(wù)職能?上進(jìn)行了?積極的完?善。建立?健全了財(cái)?務(wù)各項(xiàng)會?計(jì)核算賬?簿，對成?本費(fèi)用明?細(xì)進(jìn)行合?理有效的?分類，使?成本費(fèi)用?核算口徑?一致建立?和完善各?項(xiàng)報(bào)銷單?據(jù)，為加?強(qiáng)內(nèi)部管?理做好前?期工作。?3、設(shè)?置了資金?計(jì)劃表格?及辦法，?為公司規(guī)?范化管理?、統(tǒng)籌及?高效地運(yùn)?用資金、?提高運(yùn)營?績效、，?鋪下了良?好的基礎(chǔ)?。公司?實(shí)行“資?金計(jì)劃管?理”，說?明公司決?策層對財(cái)?務(wù)管理工?作的重視?，為使各?部門管理?人員充分?地認(rèn)識資?金計(jì)劃的?重要性，?財(cái)務(wù)親自?擬定了各?項(xiàng)具體實(shí)?施細(xì)則，?同時(shí)在財(cái)?務(wù)部例會?上對全體?財(cái)務(wù)人員?提出做好?基礎(chǔ)工作?的同時(shí)要?提高管理?及服務(wù)意?識，要求?財(cái)務(wù)人員?在思想上?要高度重?視資金計(jì)?劃管理，?按月做好?資金計(jì)劃?的匯總與?分析工作?并及時(shí)上?報(bào)公司決?策層。?4、根據(jù)?房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊?性結(jié)合公?司管理要?求對開發(fā)?成本、期?間費(fèi)用的?會計(jì)二級?、三級明?細(xì)科目進(jìn)?行梳理，?并對明細(xì)?科目統(tǒng)一?核算口徑?，保證數(shù)?據(jù)歸集及?分析對比?前后的一?致。5?、對財(cái)務(wù)?報(bào)表體系?的完善、?對公司財(cái)?務(wù)報(bào)表的?格式及其?內(nèi)容進(jìn)行?再調(diào)整、?增加了各?項(xiàng)內(nèi)部管?理報(bào)表和?財(cái)務(wù)分析?報(bào)告，充?分反映公?司整體項(xiàng)?目運(yùn)營績?效情況、?細(xì)致反映?公司資金?往來及成?本費(fèi)用等?具體指標(biāo)?變動。其?目的，一?是要符合?財(cái)務(wù)管理?的要求；?二是要滿?足管理層?對項(xiàng)目運(yùn)?營情況的?了解和分?析。6?、為了使?會計(jì)核算?工作規(guī)范?化，從基?礎(chǔ)工作、?會計(jì)核算?、日常管?理三方面?落實(shí)標(biāo)準(zhǔn)?化。從小?處著手，?對財(cái)務(wù)檔?案進(jìn)行系?統(tǒng)化管理?、科學(xué)分?類歸檔、?專人保管?，對會計(jì)?憑證要求?及時(shí)裝訂?、整潔整?齊。7?、財(cái)務(wù)知?識的培訓(xùn)?，通過納?稅___?_及__?__稅務(wù)?事務(wù)所的?培訓(xùn)與交?流，提高?全體財(cái)務(wù)?人員對新?的稅務(wù)政?策和知識?的了解和?掌握。?二、具體?職能管理?（一）?財(cái)務(wù)核算?工作財(cái)?務(wù)核算工?作是本部?門大量的?基礎(chǔ)工作?，資金的?結(jié)算與安?排、費(fèi)用?的稽核與?報(bào)銷、會?計(jì)核算與?結(jié)轉(zhuǎn)、會?計(jì)報(bào)表的?編制、稅?務(wù)申報(bào)等?各項(xiàng)工作?開展都能?及時(shí)有效?的完成。?財(cái)務(wù)審核?財(cái)務(wù)審?核分兩個?方面，一?是對原始?報(bào)銷單據(jù)?的審核、?財(cái)務(wù)部嚴(yán)?格按照公?司有關(guān)制?度規(guī)定執(zhí)?行審核、?堅(jiān)持原則?、杜絕人?情關(guān)。?如對一些?票據(jù)不完?善、未列?入資金計(jì)?劃內(nèi)支出?等堅(jiān)決退?回。二是?對會計(jì)憑?證的審核?工作，重?要的對會?計(jì)分錄的?正確性、?附件的有?效及齊全?進(jìn)行審核?把關(guān)成本?核算隨?著公司“?____?”項(xiàng)目進(jìn)?行，工程?成本支出?不斷加大?。在工程?支出上財(cái)?務(wù)部嚴(yán)格?按照稅務(wù)?要求和工?程部進(jìn)度?管理進(jìn)行?付款，對?____?建設(shè)集團(tuán)?的工程款?支付及時(shí)?核算代扣?代繳稅款?，并要求?對方及時(shí)?開具工程?款項(xiàng)發(fā)票?。這樣有?利于清晰?及時(shí)的核?算開發(fā)成?本。3?、銷售核?算上半?年公司累?計(jì)推出_?___棟?多層、共?____?戶進(jìn)行銷?售，在公?司決策層?的營銷政?策和營銷?部同仁的?努力下銷?售勢頭良?好，實(shí)現(xiàn)?銷售__?__戶，?銷售額_?___萬?元。財(cái)務(wù)?部在整個?銷售流程?中積極做?好認(rèn)籌、?大定、房?款等收款?工作、對?銷售單據(jù)?按公司要?求進(jìn)行把?關(guān)、對銷?售合同進(jìn)?行專人歸?檔保管。?按揭放款?環(huán)節(jié)由財(cái)?務(wù)部與銷?售部門進(jìn)?行積極溝?通，并催?促銀行放?款，保證?資金及時(shí)?到位。?____?月份公司?加強(qiáng)了財(cái)?務(wù)部銷售?核算力量?，確定專?人進(jìn)行銷?售收款、?與銷售部?門銜接，?同時(shí)加強(qiáng)?了對銷售?臺帳的統(tǒng)?計(jì)工作，?做好財(cái)務(wù)?銷售明細(xì)?的編制。?財(cái)務(wù)部?按月及時(shí)?與銷售部?的銷售提?成表進(jìn)行?審查核對?，保障銷?售數(shù)據(jù)的?核對無誤?。4、?會計(jì)電算?化__?__年_?___月?份財(cái)務(wù)部?采取用金?蝶軟件標(biāo)?準(zhǔn)版進(jìn)行?賬務(wù)處理?，這樣極?大提高了?工作效率?和會計(jì)核?算的準(zhǔn)確?性。但由?于標(biāo)準(zhǔn)版?的功能局?限性，不?能適應(yīng)公?司財(cái)務(wù)核?算需要，?財(cái)務(wù)部于?____?月份聯(lián)系?金蝶軟件?公司對財(cái)?務(wù)軟件進(jìn)?行專業(yè)升?級。目前?這一工作?還在進(jìn)行?中。5?、合同管?理財(cái)務(wù)?部對存放?的付款合?同進(jìn)行集?中的歸檔?管理，并?建立合同?臺帳。按?部門對合?同的類別?、名稱、?簽訂單位?、合同金?額、付款?時(shí)點(diǎn)及金?額、執(zhí)行?情況等做?出詳細(xì)準(zhǔn)?確的反映?。6、?納稅申報(bào)?由于于?房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊?性，國家?稅務(wù)總局?在稅款征?收上是按?預(yù)售款來?作為計(jì)稅?依據(jù)的的?，___?_月公司?應(yīng)繳納各?項(xiàng)稅收_?___萬?元左右，?財(cái)務(wù)部在?嚴(yán)格按照?稅法進(jìn)行?核算與申?報(bào)的基礎(chǔ)?上，積極?與稅務(wù)部?門溝通，?采取緩繳?的方式來?減緩公司?的資金支?出?；?顧上半年?雖然為公?司項(xiàng)目營?運(yùn)做