財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本

—財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容7篇（范本）作為公司財務(wù)，大家需要遵守日常辦公秩序管理制度，做到高效率地為公司服務(wù)。下面是給大家?guī)淼呢攧?wù)規(guī)章制度內(nèi)容7篇（范本），歡迎大家閱讀轉(zhuǎn)發(fā)!財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇1）一、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。執(zhí)行教育局計財科有關(guān)財務(wù)的規(guī)定與精神二、堅定制止亂收費和私設(shè)小金庫。三、強化學校資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，不斷健全財務(wù)規(guī)章制度。四、協(xié)作局結(jié)算中心人員對學校經(jīng)濟活動進行財務(wù)掌握和監(jiān)督，定期進行財務(wù)分析，照實向校長、總務(wù)主任反映學校財務(wù)狀況。五、幫助總務(wù)主任，會同結(jié)算中心人員合理編制學校經(jīng)費預(yù)算，及年終的決算工作，做好學校財務(wù)報告和財務(wù)分析工作。六、經(jīng)費運用必需有申報手續(xù)，購物需寫申購單，由總務(wù)主任或校長審批同意方可購置。七、票據(jù)報銷必需由本人、總務(wù)主任及校長的簽名，方可報銷。購物發(fā)票要經(jīng)過倉庫保管員的驗收及簽名，再由總務(wù)主任及校長的簽名，方可報銷。八、不符合規(guī)定的票據(jù)及沒有聯(lián)簽的票據(jù)，會計人員有權(quán)拒收。九、要做好收費的公示工作。十、堅持做好資金對帳工作。十一、認真做好同學學雜費的核算工作。結(jié)算正確，決不能向同學多收一分錢，并按時做好日清月結(jié)工作。十二、要做好財務(wù)報表，做到正確無誤，按時送上級主管部門。十三、學校固定資產(chǎn)會計總帳，必需同各部門的資產(chǎn)帳相符，要常常對帳及調(diào)整。十四、要接受上級主管部門的監(jiān)督，照實提供財務(wù)憑證、財務(wù)帳簿、財務(wù)報表和其它資料以及有關(guān)情況，不得拒絕、隱匿和謊報。十五、留用現(xiàn)金、不得超過有關(guān)規(guī)定，超過現(xiàn)金應(yīng)立刻解存到銀行。十六、學校要建立嚴密的內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇2）一、總原則1、公司財務(wù)施行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必需有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。2、嚴格執(zhí)行幫助財務(wù)經(jīng)理對本錢費用進行掌握、分析及考核。8、負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）會計職責1、根據(jù)國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字精確、賬目清晰、處理按時；2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的.監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）出納職責1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，按時核對，保證帳實相符。（四）現(xiàn)金管理制度1、全部現(xiàn)金收支由公司出納負責。2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)依據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆挨次登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。3、庫存現(xiàn)金超過3000元時必需存入銀行。4、出納收取現(xiàn)金時，須立刻開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。5、任何現(xiàn)金支出必需按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必需預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支顯現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。（五）支票管理1、支票的購置、填寫和保存由出納負責。2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)依據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆挨次登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。3、出納收取支票時，須立刻開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。4、支票的運用必需填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管（經(jīng)理）總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。5、所開出支票必需封填收款單位名稱。6、所開支票必需由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。（六）印鑒的保管1、銀行印鑒必需分人保管。2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。（七）現(xiàn)金、銀行存款的盤查1、出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。2、出納應(yīng)依據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)整表”進行檢查核對。3、其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。支出審批制度支出相關(guān)部門審核對全部報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必需就其合理性及必要性進行審核。二、費用審批及報銷流程。各項費用開支，必需經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準，并按以下詳細各項費用的報銷流程辦理：未通過第二條原始憑證有效性的規(guī)定：（1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票；財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；（2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應(yīng)按要求標準填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。（3）經(jīng)辦人取得報銷憑證時，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完好；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報銷（除特別情況外）。（4）經(jīng)辦人報銷支出費用時，報銷內(nèi)容應(yīng)符合報銷憑證的運用范圍及性質(zhì)。第五條本制度適用對象為公司全體人員。一、各項費用的報銷制度1、借款報銷及審批制度第一條公司員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認真填寫借款單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理助理確認以后，報公司財務(wù)部門審核。借款清帳聯(lián)在報銷完畢后退還給借款人。第二條員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“出差申請單”，并注明借款事由，按規(guī)定程序?qū)徟?，到財?wù)部門預(yù)借差旅費。第三條借款人須在公務(wù)完畢后7個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余全部個人借支的備用金都必需結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。2、公司內(nèi)部選購報銷制度第四條各部門應(yīng)當對生產(chǎn)需要的物資定期編寫選購計劃，交由該物流部負責人組織選購。選購發(fā)生的費用根據(jù)正式發(fā)票上顯示的金額實報實銷。第五條各部門對于生產(chǎn)急需的物資，由各部門負責人向公司物流部提供物資需求申請函，由系統(tǒng)負責人依據(jù)公司倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲藏情況確定，由物流部相關(guān)負責人持申請函、相關(guān)費用的正式發(fā)票依據(jù)報銷的程序進行報銷。第六條實行預(yù)付款方式的選購物資，由選購人員憑《選購合同》或供應(yīng)商提供的報價單，填寫《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準后辦理預(yù)付款手續(xù)。第七條選購人員在報銷時，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務(wù)部經(jīng)理審核并進行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項，并依據(jù)對方開具收據(jù)入賬。第八條同城選購要求選購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報銷；異地選購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。第九條選購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部經(jīng)理審核后，實報實銷。3、員工本市交通費用報銷制度第十條凡市內(nèi)辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特別情況下需要乘坐出租車的，事先必需取得部門經(jīng)理的批準，施行實報實銷。第十一條全部因公報銷出租車費用的員工，必需在出租車票反面注明來回地點及用車事由。4、公司業(yè)務(wù)款待費用報銷制度第十二條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，否則不予報銷。部門需布置接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理申請、總經(jīng)理批準，記入部門款待費。第十三條各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。第十四條款待費發(fā)票日期欄必需填寫清晰并說明款待事由。5、附則第十五條本制度中未做出規(guī)定的，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定辦理。財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇4）一、敬崗敬業(yè)，熟識法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務(wù)，根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，按時提供合法、真實、精確、完好的會計信息。二、根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)。三、對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支應(yīng)當退回，要求更正。四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度規(guī)定的財務(wù)收支，不予辦理。五、職工公出借款憑證必需附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內(nèi)應(yīng)向財務(wù)報帳。收回借款時，應(yīng)當另開收款收據(jù)，不得退復(fù)原借款憑證。要按時清收欠款。六、正確計算銷售收入和經(jīng)營業(yè)務(wù)收入，認真檢查收入憑證，正確計算和分配利潤。七、根據(jù)稅法規(guī)定按時足額繳納各項應(yīng)交稅金。八、根據(jù)會計管理檔案的方法、規(guī)定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員檢查核對，整理立卷，制定名目，裝訂成冊，妥當保管，嚴格執(zhí)行安全和保密制度。財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇5）為嚴格財經(jīng)紀律，標準財務(wù)管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節(jié)流，以確保我單位工作正常運轉(zhuǎn)，依據(jù)《會計法》及有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合本單位實際，制定本財務(wù)管理制度。一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后，將經(jīng)費措施及支出工程、支出數(shù)額計劃向領(lǐng)導(dǎo)辦公會報告，提交領(lǐng)導(dǎo)辦公會商量審議通過。二、半年時由財務(wù)負責同志（來源：）及報賬員將半年的收支情況、計劃執(zhí)行情況、存在問題及建議向領(lǐng)導(dǎo)辦公會報告，以便商量修訂支出計劃，調(diào)整支出工程，增加開支的透亮度。三、全部支出必需按局領(lǐng)導(dǎo)要求，由辦公室統(tǒng)一布置把握，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)交待布置不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務(wù)開支的，由辦公室負責人統(tǒng)籌布置，以便整體把握經(jīng)費支出情況。四、全部報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核看法，提交單位領(lǐng)導(dǎo)審批前方可報銷。票據(jù)上臺照、內(nèi)容（事項）品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、價款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應(yīng)內(nèi)容應(yīng)齊全，否則，不予報銷。五、因應(yīng)急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據(jù)，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽留意見和辦公室負責人審核簽字后，根據(jù)審簽數(shù)額借款。事后，須在十個工作日內(nèi)履行報銷手續(xù)，抽調(diào)借據(jù)。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批判懲罰。六、堅持民主理財，增加收支透亮度。辦公室應(yīng)厲行節(jié)約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支工程和支出計劃，嚴格根據(jù)計劃掌握執(zhí)行。七、未盡事宜嚴格根據(jù)《會計法》和相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行。財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇6）一、庫存現(xiàn)金管理1、公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金掌握在核定限額內(nèi)（限額__元），不得超限額存放現(xiàn)金。2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清月結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，財務(wù)人員應(yīng)按時查明原因，報告總經(jīng)理，并要追究責任人的責任。3、不準用“白條”入帳。4、不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。5、到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額__元以上）時，需由兩明星員乘坐__前往。6、現(xiàn)金出納員必需嚴格和妥當保管金庫密碼和鑰匙。7、現(xiàn)金出納員要妥當保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物不得存放入內(nèi)。8、現(xiàn)金出納員必需隨時接受開戶銀行和公司領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。二、銀行存款管理1、公司必需遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行根本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、公司必需認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥當保存。4、銀行結(jié)算方式依據(jù)公司實際情況實行如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、托付收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予運用。5、財會人員從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要按時入帳。6、公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應(yīng)按時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對，并于每季度末做出銀行核對余額調(diào)整明細表。7、空白銀行支票與預(yù)留印鑒必需施行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、運用單位、金額、支票號碼等。三、往來帳款的管理1、應(yīng)收帳款的管理：（1）進行業(yè)務(wù)收款之前，財務(wù)人員應(yīng)依據(jù)將發(fā)生業(yè)務(wù)的數(shù)量，準備好收據(jù)、發(fā)票，收據(jù)、發(fā)票數(shù)量應(yīng)略多于將發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)量；（2）出納人員應(yīng)對當日的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行清理，全部登記日記賬；（3）會計人員當天依據(jù)原始會計憑證編制會計記賬憑證；（4）每日收款截止后，出納人員應(yīng)保管好所收款項；（5）工程收款結(jié)束后，核對賬、款無誤后，出納人員將所收款項存入公司賬戶；（6）會計人員于每月月終登記會計賬簿。2、應(yīng)付帳款的管理：公司各部門因選購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)在當日進行帳務(wù)處理，并登記相應(yīng)的帳簿。四、內(nèi)部牽制1、公司施行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度。2、非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。3、現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。五、附則1、本制度由總經(jīng)理辦公室修訂、解釋，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。2、總經(jīng)理辦公室及財務(wù)部對本制度共同擁有解釋權(quán)。財務(wù)規(guī)章制度內(nèi)容范本（篇7）為進一步標準農(nóng)業(yè)系統(tǒng)財務(wù)管理工作，認真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，強化監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律，出臺了財務(wù)管理制度。第一章總則第一條為強化財務(wù)管理，標準財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，依據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權(quán)責發(fā)生制原則。第三條財務(wù)管理的根本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效運用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、掌握、核算、分析和考核工作。（三）強化財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的按時性和精確性。（四）監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和運用，協(xié)作綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》，堅定按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作第五條強化原始憑證管理，做到制度化、標準化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不行缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。第六條公司應(yīng)依據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必需具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當由出納人員簽名或蓋章。第七條健計核算，根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計帳簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，根據(jù)規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑全都，互相可比和會計處理方法前后相全都。第八條做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完好性和資料的精確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負責人復(fù)核。第九條會計人員依據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采納定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行互相核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應(yīng)建立檔案，妥當保管。按《會計檔案管理方法》的規(guī)定進行保管和銷毀。第十一條會計人員因工作變動或離職，必需將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必需有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。第三章資本金和負債管理第十二條資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必需強化資本金管理。公司籌集的資本金必需聘請中國注冊會計師驗資，依據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入帳。第十三條經(jīng)公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)按時調(diào)整實收資本。第十四條公司股東之間可互相轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購置其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。第十五條公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資本錢，同時應(yīng)按月計提利息支出，并計入本錢。第十六條強化應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，按時核對馀額，保證負債的真實性和精確性