第三方物流風險及保險對策DOC

第三方物流風險及保險對策一個具有革命意義的看法是，對風險的掌握程度是劃分現(xiàn)代和過去時代的分水嶺：所謂對風險的掌握就是說未來不再更多地依賴上帝的安排，人類在自然面前不再是被動的。”

——PeterL.Bernstein著《與天為敵：風險探索傳奇》

一、第三方物流業(yè)務風險概述

現(xiàn)代物流企業(yè)在攫取“第三利潤源泉”的同時，其面臨的風險也與日俱增。根據(jù)風險管理的理論，現(xiàn)代物流風險可謂是體系龐大、紛繁復雜，它不僅包括了傳統(tǒng)意義上的純粹風險，還包括責任風險、客戶流失風險、合同風險、訴訟風險、投融資風險、財務流動性風險、人力資源風險等各個方面。風險管理將有助于企業(yè)領導者科學地決策，如何避免風險是擺在現(xiàn)代物流企業(yè)面前的一個重要課題。

鑒于客戶流失風險、合同風險、訴訟風險、投融資風險、財務流動性風險、人力資源風險等在企業(yè)管理中具有一般性，限于文章篇幅，本文將風險的概念僅僅界定為與物流業(yè)務運營密切相聯(lián)系的純粹風險，即貨物的滅損和對第三人承擔的法律賠償責任兩個部分。

一般而言，現(xiàn)代物流風險主要包括以下三個方面：

（一）與托運人之間可能產(chǎn)生的風險

1.貨物滅損帶來的賠償風險——對物流安全性的挑戰(zhàn)

包括貨物的滅失和損害?？赡馨l(fā)生的環(huán)節(jié)主要有運輸、倉儲、裝卸搬運和配送環(huán)節(jié)。發(fā)生的原因可能有客觀因素，也可能有主觀因素?？陀^因素主要有不可抗力、火災、運輸工具出險等，主觀因素主要有野蠻裝卸、偷盜等。

2.延時配送帶來的責任風險——對物流及時性的挑戰(zhàn)

在JIT原則的要求下，物流企業(yè)延時配送往往導致客戶索賠。從實踐中看，客戶索賠的依據(jù)大多是物流服務協(xié)議。也就是說，此時第三方物流企業(yè)承擔的是違約賠償責任。

3.錯發(fā)錯運帶來的責任風險——對物流準確性的挑戰(zhàn)

有些時候，物流企業(yè)因種種原因?qū)е路謸苈窂桨l(fā)生錯誤，致使貨物錯發(fā)錯運，由此給客戶帶來損失。一般而言，錯發(fā)錯運往往是由于手工制單字跡模糊、信息系統(tǒng)程序出錯、操作人員馬虎等原因造成的。由此給客戶帶來的損失屬于法律上的侵權責任。但同時，物流服務協(xié)議中往往還約定有“準確配送條款”，因此客戶也可以依據(jù)該條款的約定提出索賠。此時便存在侵權責任和違約責任的競合，我國合同法規(guī)定當事人得享有提起侵權責任之訴或違約責任之訴的選擇權。

（二）與分包商之間可能產(chǎn)生的風險

1.傳遞性風險

傳遞性風險是指第三方物流企業(yè)能否通過分包協(xié)議把全部風險有效傳遞給分包商的風險。例如，第三方物流企業(yè)與客戶簽訂的協(xié)議規(guī)定賠償責任限額為每件500元，但第三方物流企業(yè)與分包商簽訂的協(xié)議卻規(guī)定賠償責任限額為每件100元，差額部分則由第三方物流企業(yè)買單。在這里，第三方物流企業(yè)對分包環(huán)節(jié)造成的貨損并沒有過錯，但依據(jù)合同不得不承擔差額部分的賠償責任。由于目前鐵路、民航、郵政普遍服務等公用企業(yè)對賠償責任限額普遍規(guī)定較低，因此第三方物流企業(yè)選擇由公用企業(yè)部門分包時將面臨著不能有效傳遞的風險。

2.詐騙風險

資質(zhì)差的分包商，尤其是一些缺乏誠實信用的個體戶運輸業(yè)者配載貨物后，有時會發(fā)生因詐騙而致貨物失蹤的風險。

（三）與社會公眾之間可能產(chǎn)生的責任風險

1.環(huán)境污染風險

第三方物流活動中的環(huán)境污染主要表現(xiàn)為交通擁堵、機動車排放尾氣、噪聲等。根據(jù)環(huán)境保護法，污染者需要對不特定的社會公眾承擔相應的法律責任。

2.交通肇事風險

運輸司機在運輸貨物的過程中發(fā)生交通肇事，屬于履行職務的行為，其民事責任應該由其所屬的物流企業(yè)承擔。

3.危險品泄漏風險

危險品物流有泄漏的風險，隨時會給社會公眾的生命財產(chǎn)安全帶來威脅，這一點值得從事危險品物流的企業(yè)警惕。

二、第三方物流風險的防范對策——兼談可保風險與不可保風險

面臨風險的猖狂和索賠的煩惱，第三方物流企業(yè)該如何做到“不再更多地依賴上帝的安排”呢？對風險的態(tài)度是偏好還是厭惡？是自留還是轉(zhuǎn)嫁呢？世界各國的實踐告訴我們，保險不失為一種有效的風險防范機制。保險一方面體現(xiàn)了分散社會資源集中運作的優(yōu)勢，另一方面又體現(xiàn)出現(xiàn)代社會互助精神的價值。因此，現(xiàn)代物流誕生伊始，保險就得到了第三方物流企業(yè)的青睞。

也許從一開始物流業(yè)對保險業(yè)便寄托了太多的渴望，因此物流業(yè)普遍存在著一種錯誤的認識，那就是保險公司應該按照物流公司的需求，量身定做一個對口的保險產(chǎn)品來轉(zhuǎn)嫁第三方物流運營中的所有風險。然而遺憾的是，保險業(yè)從來沒有、將來也不大可能提供一個萬能產(chǎn)品來保障物流運營中的所有風險。道理很簡單，作為商業(yè)化運營的保險公司也是以利潤最大化為價值追求的，對于一些不可保風險，保險公司往往采取回避的態(tài)度。對于不可保風險，物流企業(yè)應該努力尋求其他的風險規(guī)避手段。

以下筆者將結(jié)合風險管理模型，來具體分析物流業(yè)務風險中哪些屬于可保風險，哪些屬于不可保風險，進而給出若干不同的風險防范對策。

一般而言，風險的估算要參考兩個指數(shù)，即發(fā)生的概率和損失的嚴重程度。發(fā)生損失的概率越高，造成損失的程度越嚴重，風險也就越大。企業(yè)應該系統(tǒng)研究面臨的不同風險類型，并采取相應的風險應對策略。風險應對策略可以從降低風險發(fā)生的概率和減少風險造成的損失兩個方面入手，前者包括放棄和管理，后者包括自留和轉(zhuǎn)嫁（即保險）。

具體防范對策按照企業(yè)的風險類型可以分為以下四種情況：

1.風險最小類型，即發(fā)生的概率很低，造成的損失也很小。

這種類型的風險一般很少發(fā)生。如某物流公司每天按照固定的路線為某超市供貨，由于公司沒有充分預計到高考時可能造成的車輛擁堵和臨時交通管制，結(jié)果高考當天發(fā)生配送延誤達2個小時，按照合同約定應向超市賠償單票物流費用5%的違約金。一般來說，這種風險發(fā)生的概率很低，造成的損失也不大，因此這種類型的風險不具有保險的經(jīng)濟性。實踐中，大多數(shù)企業(yè)會選擇風險自留的方式。所謂風險自留，就是由企業(yè)自己來承擔風險。自留風險的可行程度，取決于損失預測的準確性和補償損失的適當安排。

2.風險較小類型，即發(fā)生的概率很高，但造成的損失很小。

這種類型的風險可以形象地概括為“大事不犯、小事不斷”?！按笫虏环浮闭f明損失一般不會太大，“小事不斷”則說明損失發(fā)生的概率很高?，F(xiàn)實中，恰恰這種類型的風險讓物流公司頗感頭痛。

由于損失發(fā)生的概率很高，保險公司便有可能無利可圖，實踐中大多數(shù)保險公司不愿提供這種類型的保險。由于造成的損失很小，因此物流公司自留風險成為可能。另外，即便一些保險公司愿意提供這種保險，其費率必定是昂貴的。因此，購買保險往往是不經(jīng)濟的，物流公司也只有通過自留的方式來應對風險。實踐中，因為野蠻裝卸、內(nèi)部人偷盜等行為導致的貨物損失風險就屬于這種類型。

雖然這種類型風險造成的單次損失并不大，但較高的發(fā)生概率造成的累計損失足夠物流公司難以承受，因此物流公司陷入了兩難困境。很多物流公司抱怨保險公司提供這種類型保險時索要了過高的保險費率，而保險公司卻又抱怨物流公司的管理水平差、發(fā)生風險多導致其無利可圖。

筆者認為，之所以產(chǎn)生這種抱怨，根源在于對保險功能的定位不清。從風險籌劃的角度來看，保險僅僅是治標不治本的權宜之策。風險是一個客觀現(xiàn)象，保險能夠分散風險發(fā)生時被保險人的損失，但不能從源頭上制止風險的發(fā)生。這種“大事不犯、小事不斷”的風險，大多屬于人為因素導致的風險，通過有效的管理完全可以降低風險發(fā)生的概率。因此，筆者建議這種類型風險的應對策略是：管理加自留，即首先通過有效的管理降低風險發(fā)生的概率，使風險的類型轉(zhuǎn)化為風險最小型，然后通過自留的方式規(guī)避風險。

3.風險較大類型，即發(fā)生的概率很低，但造成的損失很大。

這是傳統(tǒng)保險可以承保的風險類型。由于發(fā)生的概率很低，保險便具有了可行性；由于造成的損失很大，成就了保險的必要性。第三方物流企業(yè)在從事業(yè)務運營過程中，不可避免地面臨著自然災害、意外事故等不可抗力的威脅。這種風險發(fā)生的概率很低，但是一旦發(fā)生足以讓物流公司傾家蕩產(chǎn)。保險的功能就在于有效分散風險，最大程度的降低被保險人的損失。筆者認為，對于較大類型的風險，第三方物流企業(yè)應該采取保險的策略予以轉(zhuǎn)嫁。

4.風險最大類型，即發(fā)生的概率很高，造成的損失也很大。

這種類型的風險一般不會發(fā)生。舉一個極端的例子，在道路狀況不良、天氣環(huán)境惡劣、司機水平不高的情況下，第三方物流企業(yè)承運一批價值連城的玻璃制藝術品時所面臨的風險就屬于這種類型。此時，理性的第三方物流企業(yè)可能會采取放棄的方法來應對風險。放棄不失為規(guī)避風險的一個有效途徑，但其機會成本卻是可能獲得的高額收益。另外，放棄固然可以避免一些風險，但難免又會遇到其他風險?？梢哉f，放棄僅僅是一種消極的風險應對策略。

筆者認為，當放棄的機會成本足夠高時，物流企業(yè)總可以通過提高管理水平的方法降低貨物發(fā)生損失的概率。如前例，選擇空運、高價雇傭一名技術嫻熟的駕駛員或者給玻璃藝術品進行安全包裝等，這些管理方法足以降低損失發(fā)生的概率。因此，應對這種風險的最佳策略是管理加保險，即通過有效的管理降低損失發(fā)生的概率，使風險的類型轉(zhuǎn)化為風險較大型，然后通過保險的方式轉(zhuǎn)嫁風險。

三、發(fā)展物流保險尚需解決的幾個問題

由于現(xiàn)代物流是一個新生事物，目前保險公司還沒有能夠提供足夠多的保險產(chǎn)品供第三方物流企業(yè)選擇。物流業(yè)的人士必須清楚地看到，實踐中保險公司參與物流風險管理還存在著很多不配套的地方，這需要物流業(yè)和保險業(yè)雙方共同的努力。筆者認為，大力發(fā)展物流保險還需要相關部門著手解決以下幾個問題：

1.不斷創(chuàng)新保險產(chǎn)品

傳統(tǒng)保險產(chǎn)品體系中均有貨物運輸保險、倉儲保險等，但相對獨立的保險產(chǎn)品割裂了現(xiàn)代物流的各個環(huán)節(jié)，與現(xiàn)代物流功能整合的理念背道而馳。比如，托運人要完成一項物流活動，就不得不在運輸環(huán)節(jié)投保貨物運輸險、在倉儲環(huán)節(jié)投保貨物倉儲險等。多次辦理保險手續(xù)意味著多次的保險談判、保單繕制、費用支付等。程序的復雜既延長了物流活動的時間，又增加了多環(huán)節(jié)保險的費用，給托運人帶來不便。

有鑒于此，我國深圳等地一些保險分公司早在1998年就開始積極探討個性化的現(xiàn)代物流保險方案。比如，這些方案將保險責任起訖期間延長為“門到門”條款，把貨物運輸保險和短暫倉儲保險打包后低價出售等。這些方案的推出是對現(xiàn)代物流保險的有益嘗試。2004年，全國最大的非壽險公眾公司中國人保財險在保險業(yè)內(nèi)率先推出《物流貨物保險》和《物流責任保險》兩個全國性總頒條款，從而部分地滿足了現(xiàn)代物流業(yè)務的發(fā)展需要。

2.努力開拓責任保險市場

物流責任保險屬于責任保險之一種，其大力推廣離不開責任保險市場的發(fā)展。由于我國缺乏相對完善和成熟的法律環(huán)境，加上目前我國責任保險承保利潤不高等現(xiàn)狀，近年來全國責任保險業(yè)務呈現(xiàn)出明顯的萎縮跡象。據(jù)統(tǒng)計，2004年責任險同比負增長高達5.59%。因此，推廣物流責任保險，離不開責任保險市場這個大環(huán)境。國家有關部門、各大保險公司必須高度重視責任保險市場的發(fā)展，努力開發(fā)適銷對路的責任保險產(chǎn)品，才能做大做強責任保險業(yè)務。屆時，物流責任保險水漲船高，定會取得更大的發(fā)展。

3.提高彼此互相信任的程度

還有一點不可否認，物流業(yè)與保險業(yè)彼此之間缺乏信任，也在一定程度上制約了物流保險的發(fā)展。舉例來說，保險公司擔心物流公司統(tǒng)保時不按照實際發(fā)生的業(yè)務量申報，導致不足額收取保費；一旦出險，物流公司事后填單騙取保險金。因此，《物流責任保險》條款采取按照物流公司當期實際發(fā)生的營業(yè)收入計收保費的方式。另外，保險公司在承保時往往需要物流公司提供與客戶簽訂的物流協(xié)議，在理賠時還需要物流公司提供貨物的價值，甚至包括出廠價值、銷售價值等。然而，物流協(xié)議和貨物價值往往構(gòu)成了客戶的商業(yè)秘密，物流公司一般不愿意或根本就不能夠向保險公司提供。因此，筆者認為物流公司和保險公司之間要不斷加強對話，爭取建立合作伙伴關系，對推動物流保險市場的發(fā)展具有重要的意義。

四、當前環(huán)境下可資借鑒的物流保險若干建議

鑒于物流保險發(fā)展的滯后性，筆者針對本文第一部分談到的物流風險，結(jié)合第二部分對風險類型的探討，以中國人民財產(chǎn)保險公司現(xiàn)行保險產(chǎn)品體系為基礎，試著給出一些可行的保險建議供物流實踐部門參考。

1.與托運人之間產(chǎn)生的風險可以通過投保《物流責任保險》解決。除此之外，還可以根據(jù)自身風險情況，附加盜竊責任保險、提貨不著責任保險、冷藏貨物責任保險、錯發(fā)錯運費用損失保險、流通加工和包裝責任保險等。

2.與分包商之間產(chǎn)生的傳遞性風險固然可以通過保險予以轉(zhuǎn)嫁，但筆者認為這種情況屬于風險較小類型，企業(yè)選擇投保是不經(jīng)濟的，因此建議在簽訂分包合同時候盡量保持責任限額的一致性。另外，通過選擇分包商以及加強管理等方面降低這類風險的出險概率。

3.至于詐騙風險，可以投保信用保證保險，即保險公司對分包商的信用承擔保險責任。一旦發(fā)生詐騙風險，第三方物流企業(yè)可以從保險公司受償。

4.發(fā)生環(huán)境污染事故往往責任巨大，一般保險產(chǎn)品均做責任免除處理。物流公司應該采取相應的技術措施降低污染發(fā)生的概率和可能造成的損害。

5.道路交通肇事風險可以投保機動車第三者責任保險，轉(zhuǎn)嫁因交通事故需向第三者承擔的民事賠償責任。此種情況適用于配送業(yè)務量較大的物流公司。

6.危險品責任風險可以單獨投保道路危險貨物承運人責任保險，也可以投保物流責任保險附加危險貨物第三者責任保險。

隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展，需求呈多樣性的變化。作為生產(chǎn)企業(yè)，要想進一步提高其經(jīng)濟效益，首當其沖就是要對成本進行控制。如要從供應鏈方面做更深一層次的探討，那就得考慮采購成本，對其采取控制策略。

集中采購策略

談到如何控制采購成本，我們一般都會想到要進行集中采購。集中采購是大型企業(yè)進行大規(guī)模采購的一種策略。首先，像以鋼筋、水泥、混凝土為主要材料的房地產(chǎn)業(yè)，深受原材料價格上漲的拖累，已經(jīng)開始采取措施，加強了集中采購、集中進貨。目前我國建筑企業(yè)鋼材進貨還比較分散，一些企業(yè)的進貨權是分散到項目部甚至項目部下屬部門的，而且每批的進貨數(shù)量不大。如果公司統(tǒng)一采購鋼材，然后根據(jù)各工程的需要統(tǒng)一調(diào)配，不僅可以做到大批進貨節(jié)約成本，還可以通過分析市場趨勢決定是否應儲備鋼材，從而規(guī)避了價格上漲的風險。另外，集中采購對家電行業(yè)也同樣適用。例如海爾集團光是通過對鋼板、化工原料、電子零部件等大宗原材料實行集中采購，就使公司節(jié)省成本達到20%-30%。

然而，要做到集中采購，聽起來容易做起來還是很難的，有時不單單是靠采購部一個部門就能夠完成的。例如，電纜是海爾集團眾多產(chǎn)品都要使用的部件，為了做到集中采購，采購部門和產(chǎn)品設計部門要通過對空調(diào)、洗衣機、電冰箱等產(chǎn)品所用的電纜進行統(tǒng)一的重新設計，能夠標準化的要標準化，能采用通用部件的盡量使用通用部件。通過這些措施，海爾集團所采購的電纜由原來的幾百種減少為十幾種。采購產(chǎn)品種類減少，才能順理成章地實現(xiàn)集中采購。海爾集團僅此一項改進，就使得其在電纜采購上節(jié)約了大概20%的成本。

聯(lián)合采購策略

對于像海爾集團那樣的大公司，集中采購是一種可行、實際的采購策略。那么對于中小型公司要采用什么樣的采購策略才是經(jīng)濟可行、切合實際的方法呢？

目前，在市場經(jīng)濟的大環(huán)境下，中小型企業(yè)有著許多方面的缺陷和不足，而他們又不可能逃脫殘酷的現(xiàn)實，但并不是說眾多的中小型企業(yè)在控制采購成本方面無路可走。比如，跨企業(yè)的聯(lián)合采購就不失為一種降低成本的方法，在可能的情況下中小型企業(yè)尤其可以考慮組織或加入采購聯(lián)盟。

中小型企業(yè)如果在原材料采購上聯(lián)合起來，就可以增加規(guī)避風險的能力。一來多家企業(yè)聯(lián)合采購，集小訂單成大訂單，增大談判實力，獲取采購規(guī)模優(yōu)勢，爭得和大企業(yè)、大公司一樣的“江湖地位”；二來聯(lián)合采購的對象是原材料生產(chǎn)企業(yè)，這樣就可以擺脫多余的轉(zhuǎn)手成本，通過直接與制造商交易，減少中間層次，大大降低流通成本和保障產(chǎn)品質(zhì)量。

第三方采購策略

隨著外包業(yè)務的不斷擴展，其實企業(yè)還可以采取另外一種比較新穎的采購策略第三方采購策略。顧名思義，第三方采購是企業(yè)將產(chǎn)品與服務采購外包給第三方公司。國外的經(jīng)驗表明，與企業(yè)自己進行采購相比，第三方采購往往可以提供更多的價值和購買經(jīng)驗，可以幫助企業(yè)更專注核心競爭力。比如，美國地方政府采購聯(lián)盟就是一家第三方采購組織，有7000多家政府企業(yè)加入了這個采購組織，直接采購成本降低了15%以上。但是，第三方采購也有其一定的弊端。首先各個企業(yè)通過第三方來進行聯(lián)合采購，只能構(gòu)成機會型聯(lián)盟，彼此之間的利益很難長時間維持。另外，采購外包雙方的信任也很難建立，如生產(chǎn)采購包含著許多提前設計的工作，而你并不能將設計秘密公開給第三方，因為他們可能與其他公司分享這一信息，甚至將公司的采購利益和經(jīng)驗吐露給其他公司，對本公司的競爭優(yōu)勢造成損害。對于我國各類型的公司來說，要結(jié)