銀行商業(yè)匯票（紙票）承兌業(yè)務操作規(guī)程模版

**農(nóng)村商業(yè)銀行流程操作手冊商業(yè)匯票(紙票）承兌業(yè)務操作規(guī)程編號部門：總行風險管理部版次號：A/４密級:**生效日期：

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修改記錄序號修改日期修改原因和修改內(nèi)容批準人1*-１２-1對總行風險管理部門等部門稱謂作了修改。**2*－４-２81、因應業(yè)務需要增加個體工商戶成為商業(yè)匯票業(yè)務的開辦對象；2、明確本制度針對的是紙質(zhì)商業(yè)匯票;3、修改匯票承兌過程中部分的操作流程;４、更新部分行內(nèi)制度的發(fā)文編號。5、出于規(guī)范收費的工作要求,修改承兌業(yè)務手續(xù)費標準為:按票面金額萬分之五收取手續(xù)費。(取消以往不足10元按１０元收取的規(guī)定）。**3*－1１－行名變更,對有關(guān)內(nèi)容進行修改（包括制度名稱、制度第一條的內(nèi)容、文中引用的其他制度或流程資料文件的名稱、制度附件或附錄的名稱等)。**４由于部門與職責的重新劃分,對制度主責部門、編號與職責部門名稱進行修訂。適用范圍本資料文件適用于＊＊***農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱“我行”)商業(yè)匯票承兌業(yè)務的操作與風險監(jiān)控。本操作規(guī)程所指商業(yè)匯票承兌業(yè)務，僅限于銀行承兌匯票。本操作規(guī)程所指的商業(yè)匯票僅針對紙質(zhì)商業(yè)匯票，電子商業(yè)匯票業(yè)務另按總行有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。定義承兌:指我行作為匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。銀行承兌匯票：是由出票人簽發(fā)，委托承兌銀行在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人,并由承兌銀行保證到期兌付的票據(jù)。基本規(guī)定基本要素商業(yè)匯票承兌業(yè)務僅限于人民幣，匯票的付款期限最長不超過6個月，每張匯票金額原則上不得超過1000萬元。如超過該限額的，應事先取得總行風險管理部門審批同意。代理簽發(fā)可以采用電腦打印或手工填寫的方式,填寫商業(yè)匯票必須做到標準化、規(guī)范化、要素齊全、數(shù)字準確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改。簽章要求:商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該單位的公章或者財務專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。單位在商業(yè)匯票背面作成背書的簽章，為該單位的公章或者財務專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。我行承兌商業(yè)匯票時的簽章,為經(jīng)中國人民銀行批準使用的我行匯票專用章加法定代表人或者其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章。我行作為持票人，辦理委托收款時在匯票背書欄的簽章,為我行的結(jié)算專用章加法定代表人或者其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或蓋章。申請人條件應為工商行政管理部門注冊登記、實行獨立經(jīng)濟核算的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織（含個體工商戶，但原則上不對無字號的個體工商戶辦理）；資信狀況良好，具備支付匯票金額的可靠資金來源；已按規(guī)定在經(jīng)辦支行開立單位銀行結(jié)算賬戶,并有一定的結(jié)算業(yè)務往來；遵守誠信信用的原則，與供應方(收款人)之間具備真實、合法的商品交易關(guān)系;能按審批要求提供適量的保證金。保證金的比例原則上不低于承兌金額的30%,采用足額定時存單質(zhì)押的可不另外提供保證金,對條件特別優(yōu)秀的申請人經(jīng)總行貸款審批機構(gòu)審批同意后可適當降低保證金的比例。對于匯票票面金額扣除繳存的保證金后的風險金額，除非經(jīng)總行審批同意接受其采取信用方式,否則應提供我行同意接受的擔保。申請人應提交的資料文件資料經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法人機構(gòu)代碼證、貸款卡及驗資報告、法定代表人及董事會成員的身份證復印件、連續(xù)兩年及最新月份、上年同期的財務報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表等,其中利潤分配表為非必送項),并附上稅務部門確認的納稅申報表、完稅憑證。若為“三資”企業(yè)的，應同時提供外經(jīng)貿(mào)部門的批準證書及有關(guān)批復。;申請人及擔保單位的董事會(或股東會）決議及委托受權(quán)書(須明確借款是以物權(quán)或債權(quán)提供擔保)借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)股東個人和保證人、抵押人在企業(yè)征信系統(tǒng)或個人征信系統(tǒng)查詢的信息資料文件資料,包括（但不限于）基本信息情形、在我行及其他銀行等金融機構(gòu)的授信及風險分類情形、過往信用記錄情形等。書面的《銀行承兌匯票申請表》(見附錄一）;證明承兌匯票有真實商品交易背景的資料文件資料；如承兌匯票申請人與收款人不屬關(guān)聯(lián)企業(yè),要求提供商品購銷協(xié)議（買賣協(xié)議)的復印件。該協(xié)議須有購銷各方的簽章,商品的品種、單價、數(shù)量、總款項,付款方式，日期等要素，所有要素要與承兌匯票相匹配。如購銷協(xié)議上述要素不全（包括無對方單位簽章的電子協(xié)議)致使未能判斷與承兌匯票的匹配性的,還應提供有關(guān)商品的發(fā)運單據(jù)、進倉單等復印件作為補充資料文件資料，或者按以下第2點的要求提供依據(jù)有關(guān)稅收制度關(guān)于規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復印件作為補充資料文件資料。如承兌匯票申請人與收款人屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)，除按第１點的要求提供商品購銷協(xié)議外，還必須提供增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復印件,增值稅發(fā)票或普通發(fā)票的要素要與購銷協(xié)議及承兌匯票相匹配。增值稅發(fā)票原則上不遲于承兌后1０個工作日內(nèi)提供。依據(jù)有關(guān)購銷協(xié)議商定未能及時提供增值稅發(fā)票或普通發(fā)票的，最遲應于承兌匯票到期日前提供,否則可暫停申請人剩余承兌匯票額度的使用。提供保證或抵（質(zhì))押所需的資料文件及資料文件資料;我行要求提供的其他資料文件資料。其他申請人可向我行先申請銀行承兌匯票額度(以下簡稱“額度申請”),取得批準后再在額度內(nèi)詳細辦理承兌手續(xù)；申請人也可在不申請銀行承兌匯票額度情形下直接向我行申請辦理商業(yè)匯票的承兌業(yè)務(以下與額度內(nèi)詳細辦理的開票承兌一起簡稱為“詳細開票”）。本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。原《**＊**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司商業(yè)匯票（紙票）承兌業(yè)務操作規(guī)程》(順農(nóng)商銀發(fā)〔*〕5３4號)同時廢止。職責與權(quán)限支行經(jīng)辦人員負責承兌業(yè)務的調(diào)查、協(xié)議簽訂、開票資料文件資料錄入和貸后管理。支行承兌業(yè)務專管員負責詳細開票資料文件資料的審查、匯票和承兌清單的初核。支行提示承兌經(jīng)辦人員負責行內(nèi)匯票及承兌清單原件的傳遞。信貸管理部門負責承兌業(yè)務的審查、審批和貸后管理。各一級支行營業(yè)部負責承兌業(yè)務保證金的收取及匯票的簽發(fā),抵(質(zhì)）押物權(quán)利憑證(定時存單、質(zhì)押的匯票等）保管。總行會計結(jié)算部門負責作成承兌、票據(jù)管理、會計核算、資金清算、查詢查復和業(yè)務跟蹤管理。操作程序、合規(guī)要點與操作風險提示本資料文件的監(jiān)控活動分為３個流程,包括：商業(yè)匯票承兌業(yè)務審批流程、商業(yè)匯票詳細開票流程、商業(yè)匯票兌付流程。詳細的流程描述及監(jiān)控要求見下表:商業(yè)匯票承兌業(yè)務審批流程商業(yè)匯票詳細開票流程?商業(yè)匯票兌付流程業(yè)務處理系統(tǒng)信貸管理系統(tǒng);Ｂ400系統(tǒng)。合規(guī)標準索引外部合規(guī)標準《中華人民共和國票據(jù)法》（全國人大常委＊年８月28《票據(jù)管理實施辦法》(中國人民銀行[*年第２號]令，＊年**月21日發(fā)布)。內(nèi)部合規(guī)標準《＊****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司信貸業(yè)務操作管理辦法》《＊****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司商業(yè)匯票(紙票)業(yè)務管理辦法》《＊*＊**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司貸后管理辦法》流程體系資料文件《商業(yè)匯票業(yè)務管理辦法》（P［ＸD]０3４4-２800）記錄記錄一:《銀行承兌匯票申請表》記錄二：《提示承兌委托書》附錄本資料文件無附錄記錄一出票人名稱：法定代表人(負責人）:聯(lián)系電話:貸款卡號:結(jié)算賬號：因業(yè)務需要,現(xiàn)向貴行申請開立銀行承兌匯票,以下為開票的詳盡資料文件資料:單位：元（人民幣）序號收款人全稱收款人開戶收款人賬號匯票金額(小寫）匯票金額（大寫)匯票期限(月)／到期日保證金比例%合計——————————————————— 申請人（公章)：