商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)

商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)郁洪良第一頁，共二十三頁。

商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標和原則銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃全面風險管理架構(gòu)績效管理和風險管理統(tǒng)一：風險調(diào)整資本回報率（RAROC）

第二頁，共二十三頁。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標和原則

在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風險、收益、流動性進行全面預測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，圍繞流動性加強銀行的經(jīng)營管理，增強資金實力，提高服務(wù)質(zhì)量，只有這樣，才能很好地實現(xiàn)安全性和盈利性相結(jié)合的目標。第三頁，共二十三頁。銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃自古不謀萬世者,不足謀一時;不謀全局者,不足謀一域。---[清]陳澹然“寤言二遷都建藩議”

戰(zhàn)略規(guī)劃，也就是我們常說的頂層設(shè)計。頂層設(shè)計的字面含義是自高端開始的總體構(gòu)想，基本內(nèi)涵是對戰(zhàn)略目標及其在時間、空間的展現(xiàn)形態(tài)和實現(xiàn)方式的設(shè)計。其思想內(nèi)涵主要是，用系統(tǒng)論的方法，以全局視角，確定目標，對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的各方面、各層次、各種要素進行統(tǒng)籌考慮，和諧各種關(guān)系，選擇實現(xiàn)目標的具體路徑，制定正確的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)，并適時調(diào)整，規(guī)避可能導致失敗的風險，提高效益降低成本。第四頁，共二十三頁。

頂層設(shè)計思想方法的簡單描述

特點是從未來把握現(xiàn)實、用頂層引領(lǐng)下層

第五頁，共二十三頁。

經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)第六頁，共二十三頁。

戰(zhàn)略管理流程第七頁，共二十三頁。第八頁，共二十三頁。全面風險管理架構(gòu)——風險管理是銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略的核心

美國花旗銀行副總裁柯林斯：始于了解和控制風險，終于獲取收益回報是現(xiàn)代商業(yè)銀行生存的根本。

面對一種風險，銀行發(fā)展一些方法來度量和控制它；把同樣的風險管理規(guī)則轉(zhuǎn)用于解決銀行客戶的問題，作為可以賣給銀行客戶而賺得利潤的新產(chǎn)品。這些新產(chǎn)品使一家銀行與競爭對手拉大了差距，增加了銀行的收益。最終，銀行能夠有意識地決定去承擔可以用銀行的風險管理技巧處理的一些特定風險。

第九頁，共二十三頁。案例：花旗銀行為什么愿意購買

南京愛立信的應(yīng)收賬款南京愛立信2002年3月提前還清南京交通銀行的巨額貸款，轉(zhuǎn)而投奔花旗銀行上海分行。南京愛立信來講，轉(zhuǎn)向花旗銀行上海分行的原因很簡單，就是追求更大的利益。具體講，南京愛立信要求相關(guān)銀行提供“無追索權(quán)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)。一個被媒體忽視但又是一個十分重要的問題，不是外資銀行是否能夠用與保險公司分擔風險的方法控制住“無追索權(quán)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風險，而是為什么外資銀行會承諾買斷風險呢？第十頁，共二十三頁。中國商業(yè)銀行風險管理主要特征

——投融資結(jié)構(gòu):風險集中在銀行體系

——商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)

品的創(chuàng)新風險——風險管理的體制并未有效發(fā)揮作用——法律體系缺陷，缺少市場退出機制第十一頁，共二十三頁。全面風險管理包括：

——把企業(yè)的風險承受力和戰(zhàn)略聯(lián)系起來，

——提高企業(yè)應(yīng)對風險、準確決策的能力，

——降低操作意外事件和損失的頻率和嚴重性，

——識別和管理多種和跨企業(yè)風險，

——主動抓住機會，

——提高企業(yè)資本配置的有效性。

第十二頁，共二十三頁。全面風險管理層次第十三頁，共二十三頁。與管理過程融為一體的全面風險管理架構(gòu)第十四頁，共二十三頁。

——內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境反映企業(yè)的風險管理觀、風險承受力和道德價值。它決定全體員工如何看待和處理風險。企業(yè)的最高層確定基調(diào)。

——目標設(shè)定。在管理層可以識別那些影響企業(yè)實現(xiàn)目標的事件之前，必須設(shè)定目標。董事長批準企業(yè)目標，管理層負責實現(xiàn)目標。全面風險管理確保董事會有一套方法制定合適的目標，支持并符合企業(yè)的遠期目標，以及與企業(yè)的風險承受力保持一致。

——事件識別。必須識別和衡量可能影響公司實現(xiàn)其目標的內(nèi)部和外部事件。必須區(qū)別風險和機會。機會應(yīng)反饋到管理層的戰(zhàn)略決策或目標設(shè)定程序中。第十五頁，共二十三頁。

——風險評估。分析各類風險發(fā)生的可能性和潛在影響，這是銀行管理風險決策的基礎(chǔ)。應(yīng)評估內(nèi)在風險和剩余風險。

——風險反應(yīng)。管理層決定如何應(yīng)對風險——規(guī)避、接受、減少、或共擔風險——制定一系列聯(lián)系風險與風險承受力的行動方案。

——控制措施。建立并實施有關(guān)政策和流程，確保有效地實施必要的風險反應(yīng)。第十六頁，共二十三頁。

——信息和交流。用表格和時間表識別、捕捉和交流有關(guān)信息，幫助經(jīng)理和員工履行職責。有效的交流還具有更廣

的含義，要在企業(yè)內(nèi)部自由流動。銀行常利用重要的風險

指標和經(jīng)營指標交流信息。

——監(jiān)控。必須監(jiān)控企業(yè)全面風險管理的全過程，并在必

要時進行修改。在持續(xù)經(jīng)營和獨立評估中都要進行監(jiān)控，

這是一個持續(xù)的過程，不同于定期的測試和審計。第十七頁，共二十三頁。全面風險管理體系的基本要素全面風險管理政策指引風險治理政策：董事會的風險偏好、容忍度、目標和職責數(shù)據(jù)和信息管理政策風險組織的流程政策經(jīng)濟核算管理政策組合管理政策風險調(diào)整績效考核全面風險管理報告政策合規(guī)風險管理體系信用風險管理體系操作風險管理體系市場風險管理體系參見《商業(yè)銀行操作風險管理指引》第五條金融創(chuàng)新風險管理體系參見《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》參見《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引第八條》參見《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第三章“授信”；《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》參見《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第三章“授信”；《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十八頁，共二十三頁。在今年10月召開的二十國集團財政部長和中央銀行行長會議上，與會領(lǐng)導人通過了一項旨在減少系統(tǒng)性金融機構(gòu)風險的新規(guī)，包括加強監(jiān)管、建立跨境合作機制、明確破產(chǎn)救助規(guī)程以及大銀行需額外增加資本金等。根據(jù)這項新規(guī)，具有系統(tǒng)性影響的銀行將被要求額外增加1%至2.5%的資本金。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的定義，具有系統(tǒng)性影響的銀行是指業(yè)務(wù)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復雜程度較高、一旦發(fā)生風險事件將給地區(qū)或全球金融體系帶來沖擊的金融機構(gòu)。該機構(gòu)每年11月對這份名單進行審查和更新。據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》，到2013年全球金融機構(gòu)的最低核心資本充足率將提高至7%。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的規(guī)定，具有系統(tǒng)性影響的銀行從2019年起，核心資本充足率需提高至8%至9.5%。銀行將增加1%至2.5%的資本金第十九頁，共二十三頁。商業(yè)銀行風險管理方法

——銀行內(nèi)部評級方法

——銀行風險預警體系

——風險價值法(VAR)

——風險調(diào)整的資本收益法(Raroc)

——信貸矩陣(CreditMetrics)

——全面風險管理模式

——資產(chǎn)組合調(diào)整

——風險管理電子化系統(tǒng)

——不良資產(chǎn)的管理第二十頁，共二十三頁。銀行風險匯總的基本思路第二十一頁，共二十三頁?？冃Ч芾砗惋L險管理統(tǒng)一：風險調(diào)整資本回報率（RAROC）RAROC是將商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的可預見損益、不可預見損失調(diào)整為即期的損失，衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小和資本的使用效率，它可用風險資本收益率，它可用風險資本收益率和股東權(quán)益增值率來表示。

——RAROC克服了商業(yè)銀行風險的滯后性和隱蔽性，要求銀行的收益必須能夠始終覆蓋所承擔的風險，要求商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風險控制具有內(nèi)在統(tǒng)一性，是銀行股東與管理者、風險承擔者與風險控制者認識風險、衡量風險和管理風險的統(tǒng)一標準和共同語言。

——風險調(diào)整資本回報率還克服了傳統(tǒng)銀行績效考核中盈利目標與潛在的可能損失在不同時期反映的時間錯位問題，實現(xiàn)了經(jīng)營目標與業(yè)績考核的統(tǒng)一、股東利益與經(jīng)營者行為的統(tǒng)一。第二十二頁，共二十三頁。內(nèi)容總結(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標和原則。銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃?？冃Ч芾砗惋L險管理統(tǒng)一：風險調(diào)整資本回報率（RAROC）。頂層設(shè)計思想方法的簡單描述

特點是從未來把握現(xiàn)實、用頂層引領(lǐng)下層。經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。大了差