ACP(應(yīng)付)日常業(yè)務(wù)處理

1、,.,.,日常業(yè)務(wù)處理,應(yīng)付管理子系統(tǒng) (ACP),與其它系統(tǒng)的關(guān)連,應(yīng)付系統(tǒng)管理子系統(tǒng),票據(jù)資金子系統(tǒng),工單/委外子系統(tǒng),會(huì)計(jì)總帳子系統(tǒng),采購(gòu)管理子系統(tǒng),自動(dòng)分錄子系統(tǒng),進(jìn)/出口管理子系統(tǒng),設(shè)備資產(chǎn)子系統(tǒng),多角貿(mào)易子系統(tǒng),維修服務(wù)子系統(tǒng),采購(gòu)開票作業(yè)流程,委外進(jìn)貨單,退貨單,錄入采購(gòu)發(fā)票,采購(gòu)發(fā)票,采購(gòu)發(fā)票 審核,核準(zhǔn),應(yīng)付賬款成立,自動(dòng)生成采購(gòu)發(fā)票,或,進(jìn)貨單,委外退貨單,采購(gòu)發(fā)票幾點(diǎn)說(shuō)明,采購(gòu)發(fā)票的建立表示應(yīng)付賬款的成立，可打印應(yīng)付賬款報(bào)表與供應(yīng)商對(duì)賬 一張“采購(gòu)發(fā)票”可以結(jié)多筆多張進(jìn)貨單的貨款 非進(jìn)/退貨的其它支出，也可記錄在“錄入采購(gòu)發(fā)票”作業(yè)中 進(jìn)貨商品須經(jīng)過(guò)驗(yàn)收，該筆進(jìn)貨方能進(jìn)行

2、結(jié)賬開票 “進(jìn)貨單”的“審核碼”為“Y”、 “開票碼”為“ N ”,方能結(jié)賬產(chǎn)生“采購(gòu)發(fā)票”,一、開票方式,1.直接開票:一張進(jìn)貨單對(duì)應(yīng)一張采購(gòu)發(fā)票 適用隨貨附發(fā)票交易 2.自動(dòng)開票: 2-1.依廠商開票日:依供應(yīng)廠商資料建立的設(shè)定結(jié) 帳區(qū)間來(lái)匯總應(yīng)付帳款 EX:廠商該月份26 日后進(jìn)貨者算次月帳款 適用月結(jié)開立發(fā)票者 2-2.依統(tǒng)一開票日:依公司結(jié)帳規(guī)定，每月月底為 應(yīng)付帳款結(jié)算日期 適用月結(jié)或期間開立發(fā)票者,二、錄入采購(gòu)發(fā)票字段說(shuō)明(自動(dòng)結(jié)帳),統(tǒng)一開票日（進(jìn)貨當(dāng)日驗(yàn)收）,001- 進(jìn)貨6/1,005- 進(jìn)貨6/28,004- 進(jìn)貨6/20,003- 進(jìn)貨6/18,002- 進(jìn)貨6/10,

3、統(tǒng)一結(jié)帳區(qū)間為6/1-6/30,采購(gòu)發(fā)票6/30-進(jìn)貨單納入 001,002,003,004,005,二、采購(gòu)發(fā)票創(chuàng)建作業(yè)字段說(shuō)明(自動(dòng)結(jié)帳),依廠商開票日(每月25日) （進(jìn)貨當(dāng)日驗(yàn)收）,001- 進(jìn)貨6/1,005- 進(jìn)貨6/28,004- 進(jìn)貨6/20,003- 進(jìn)貨6/18,002- 進(jìn)貨6/10,結(jié)帳月份為6 月（5/26-6/25),采購(gòu)發(fā)票6/30-進(jìn)貨單納入 001,002,003,004,例子,1、向供應(yīng)商三星公司訂購(gòu)電池-AA可充式180個(gè)，單價(jià)50元/個(gè)。 2009.1.15日到貨，并開來(lái)發(fā)票，發(fā)票進(jìn)貨金額9000元，稅額450元，廠方驗(yàn)收入庫(kù)。,三、開紅字發(fā)票,業(yè)務(wù)背景

4、：供應(yīng)商EEC進(jìn)貨的發(fā)票已開，發(fā)現(xiàn)貨物有問(wèn)題，退貨。 （1）錄入退貨單,三、開紅字發(fā)票,（2）開紅字發(fā)票,四、采購(gòu)預(yù)開發(fā)票,（1）錄入采購(gòu)單,四、采購(gòu)預(yù)開發(fā)票,（2）預(yù)開發(fā)票,四、采購(gòu)預(yù)開發(fā)票,（3）收貨,采購(gòu)發(fā)票小結(jié),五、核銷采購(gòu)發(fā)票付款,六、預(yù)付,（1）錄入采購(gòu)單,六、預(yù)付,（2）預(yù)付款,六、預(yù)付,（3）收貨,六、預(yù)付,（4）開票,六、預(yù)付,（5）付款核銷,付款小結(jié),七、暫估賬款核算,（1）啟用“暫估賬款核算管理”,（2）設(shè)置“暫估核算單據(jù)性質(zhì)”,（3）執(zhí)行“暫估賬款核算”,7.1 系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置應(yīng)付子系統(tǒng)參數(shù),7.1 系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置應(yīng)付單據(jù)性質(zhì),7.1 系統(tǒng)前期設(shè)置-設(shè)置分錄性質(zhì)

5、,7.2 案例,9月15日： 采購(gòu)部收到供應(yīng)商甲送到的原材料 電纜A：100米*10元/米=1000元 稅率0% 9月30日： 仍未收到供應(yīng)商甲提供的發(fā)票，財(cái)務(wù)部門針對(duì)該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行暫估，以下憑證: 借：原材料 1000.00 貨：應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 10月19日： 收到供應(yīng)商甲提供的100米*12元/米的采購(gòu)發(fā)票，需回沖上月暫估,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,9月15日，進(jìn)貨單,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,9月30日，確認(rèn)未收到發(fā)票需暫估存貨 1.暫估賬款核算：自動(dòng)生成需暫估明細(xì),7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,2.維護(hù)暫估成本核算單，確認(rèn)無(wú)誤審核,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到

6、回沖,3.通過(guò)自動(dòng)分錄拋轉(zhuǎn)暫估成本核算單至總賬,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,10月19日 1、收到采購(gòu)發(fā)票,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,2. 通過(guò)自動(dòng)分錄拋轉(zhuǎn)采購(gòu)發(fā)票至總賬回沖上月暫估,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,3. 暫估賬款核算單更新已回沖數(shù)量、金額,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到回沖,小結(jié)： 9月底暫估成本核算單拋分錄： 借:原材料 1000.00 貸:應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 10月采購(gòu)發(fā)票拋分錄： 借:原材料 1200.00 貸:應(yīng)付賬款-原材料 1200.00 借:應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 貸:原材料 1000.00 結(jié)果: 原材料=1000.00+1200.0

7、0-1000.00=1200.00 應(yīng)付賬款-暫估= 1000.00- 1000.00=0 應(yīng)付賬款-原材料= 1200.00,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到補(bǔ)差,1、暫估成本核算單處理方式與單到回沖一樣,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到補(bǔ)差,2、通過(guò)自動(dòng)分錄拋轉(zhuǎn)采購(gòu)發(fā)票至總賬沖回上月暫估,7.2 系統(tǒng)處理流程-單到補(bǔ)差,小結(jié)： 9月底進(jìn)貨單不拋，暫估成本核算單拋分錄： 借:原材料 1000.00 貸:應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 10月采購(gòu)發(fā)票拋分錄： 借:原材料 200.00 應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 貸: 應(yīng)付賬款-原材料 1200.00 結(jié)果: 原材料=1000.00+200.00=12

8、00.00 應(yīng)付賬款-暫估= 1000.00- 1000.00=0 應(yīng)付賬款-原材料= 1200.00,7.2 系統(tǒng)處理流程-月初回沖,當(dāng)暫估成本核算單拋分錄至總賬時(shí)，生成兩張憑證,7.2 系統(tǒng)處理流程-月初回沖,當(dāng)暫估成本核算單拋分錄至總賬時(shí)，生成兩張憑證,7.2 系統(tǒng)處理流程-月初回沖,小結(jié)： 9月底暫估成本核算單拋分錄生成兩張憑證： 第一筆: 借:原材料 1000.00 貸:應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 第二筆(日期為下月初): 借:應(yīng)付賬款-暫估 1000.00 貸:原材料 1000.00 10月采購(gòu)發(fā)票拋分錄： 借: 原材料 1200.00 貸: 應(yīng)付賬款-原材料 1200.00 結(jié)果: 原材料=1000.00-1000.00+1200.00=1200.00 應(yīng)付賬款-暫估= 1000.00-1