第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展軌跡-1.ppt

1、風(fēng)險(xiǎn)管理及分析，長(zhǎng)虹，前言，危險(xiǎn)客觀(guān)存在。除了自然風(fēng)險(xiǎn)外，隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和生產(chǎn)社會(huì)化水平的提高，出現(xiàn)了很多新的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)人類(lèi)社會(huì)產(chǎn)生了重大影響。風(fēng)險(xiǎn)管理(WHO)在企業(yè)及其他經(jīng)景、人參風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)單位，甚至家庭和個(gè)人等方面發(fā)揮積極作用，在各經(jīng)濟(jì)單位更有效地利用資源，減少風(fēng)險(xiǎn)處理的社會(huì)成本，提高整個(gè)社會(huì)的效率?？梢哉f(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以對(duì)社會(huì)做出巨大貢獻(xiàn)。人類(lèi)對(duì)危險(xiǎn)的關(guān)心在不斷變化。從船舶風(fēng)險(xiǎn)到火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、以后更復(fù)雜的金融風(fēng)險(xiǎn)都擴(kuò)大了。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)主體識(shí)別、測(cè)量、評(píng)價(jià)和處理風(fēng)險(xiǎn)，以最低的成本獲得最大的安全性的管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的新興管理學(xué)科，理論體系

2、和應(yīng)用規(guī)范不斷發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)伴隨著人類(lèi)社會(huì)的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)生產(chǎn)和科學(xué)技術(shù)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。高度物質(zhì)文明是風(fēng)險(xiǎn)管理生成物質(zhì)的基礎(chǔ)，運(yùn)籌學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)、系統(tǒng)論、控制論、電腦技術(shù)等提供了風(fēng)險(xiǎn)管理理論基礎(chǔ)和先進(jìn)的技術(shù)手段。工具書(shū)，王曉軍主編：風(fēng)險(xiǎn)管理，上海市財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2003年。約翰拉夫特里，李清立翻譯：項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)分析，機(jī)械工業(yè)出版社，2003年。盧尤加盧加意編：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，清華大學(xué)出版社，2001年。陳占潤(rùn)馬祖部主編：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，立信會(huì)計(jì)出版社，1994年。九等編輯：投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析，機(jī)械工業(yè)出版社，1999年。廈門(mén)亨杰：風(fēng)險(xiǎn)管理，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1999年。西兵楚陽(yáng)文澤：金融風(fēng)

3、險(xiǎn)管理，上海市財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1999年。陳立文：項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)分析理論和方法，機(jī)械工業(yè)出版社，2004年。(美國(guó))高盛公司，西銀報(bào)剪輯；科宇又名金宇羅、孫英紅等翻譯，風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)，中國(guó)金融出版社，2001年。目錄，第一章風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展路徑第二章風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則第三章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第四章風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量第五章控制風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)第六章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)第七章風(fēng)險(xiǎn)管理決策風(fēng)險(xiǎn)管理和分析案例，第一章風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展路徑，1.1風(fēng)險(xiǎn)管理思想淵源1.2風(fēng)險(xiǎn)管理思想的發(fā)展，1.1.1人類(lèi)早期風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)1.1.2國(guó)古代風(fēng)險(xiǎn)管理思想1.1.3西方古代風(fēng)險(xiǎn)管理思想人類(lèi)早期風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的形成分為人和獸斗爭(zhēng)階段、人和神斗爭(zhēng)階段以及人和獸斗

4、爭(zhēng)階段，當(dāng)時(shí)社會(huì)處于原始的未開(kāi)化期，生產(chǎn)力很落后，人們面臨的主要危險(xiǎn)是毒蛇猛獸的威脅。 為了生存，人們不得不聯(lián)合起來(lái)抗擊猛獸的攻擊。而且，還需要開(kāi)發(fā)一些茄子工具。，當(dāng)人們無(wú)法解釋自然的某些現(xiàn)象時(shí)，只能祈求上帝保佑，反映人們強(qiáng)烈的安全要求，并逐漸增強(qiáng)人們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。在互助扣除階段，人們創(chuàng)造了原始的保險(xiǎn)意識(shí)，即公訴狀。與風(fēng)險(xiǎn)抗?fàn)幍拈L(zhǎng)期實(shí)踐使人們理解了“安史考驗(yàn)”和“預(yù)防思考”的道理。特別是生產(chǎn)力發(fā)展，剩余產(chǎn)品出現(xiàn)后，為饑荒做準(zhǔn)備，被政府和百姓用作處理重大自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的新的重要手段。，1.1.2國(guó)家古代風(fēng)險(xiǎn)管理思想，夏眠有云。他說(shuō)：“天上有你的茄子災(zāi)禍、旱災(zāi)和饑荒，到時(shí)候有無(wú)價(jià)值的積累，怎么能預(yù)

5、備呢？”(威廉莎士比亞，哈姆雷特)(威廉莎士比亞)?！?自然災(zāi)害發(fā)生的時(shí)間難以預(yù)測(cè)，需要隨時(shí)儲(chǔ)存糧食，準(zhǔn)備荒地。)周禮昌人說(shuō)：“如果糧食剩下，就藏起來(lái)，等到荒年首爾頒發(fā)?！倍Y記載了孔子的話(huà)。大路旅行也是天下第一。選拔智者和能力，說(shuō)神和。死者不孤獨(dú)，不是獨(dú)生子的兒子，年老有終，結(jié)實(shí)，有用，小時(shí)候有所長(zhǎng)，寡婦和孤獨(dú)肺病都養(yǎng)。(威廉莎士比亞，孤獨(dú)，孤獨(dú)，孤獨(dú)，孤獨(dú))默許“饑餓的人獲得食物，寒冷的人獲得衣服，工人獲得利息”，并聲稱(chēng)“要堅(jiān)強(qiáng)地為人服務(wù)”。(。荀子建議“節(jié)約遺民，把剩下的藏好”，“年齡兇暴，干旱嚴(yán)重，但不讓百姓遭受寒冷和沮喪的痛苦”。(剩下的商品主要要存糧，在災(zāi)年來(lái)臨的時(shí)候，老百姓要擺脫饑

6、寒交迫。(威廉莎士比亞，哈姆雷特)平時(shí)社會(huì)鰥夫孤獨(dú)和殘疾人等都可以得到國(guó)家的保護(hù)和社會(huì)支持。我國(guó)歷代歐豪制度實(shí)質(zhì)上是應(yīng)對(duì)備份、饑荒的危險(xiǎn)對(duì)策。)從公元前1700年左右開(kāi)始，我國(guó)在長(zhǎng)江從事貨物運(yùn)輸?shù)纳倘嗽谶\(yùn)輸貨物的過(guò)程中，為了避免意外事故導(dǎo)致貨物全部損失，采取了將貨物分成幾艘船裝運(yùn)的方法。這實(shí)質(zhì)上是風(fēng)險(xiǎn)分散，損失分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。在我國(guó)封建社會(huì)中，曾將應(yīng)對(duì)危險(xiǎn)的特殊方法牙齒危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到達(dá)特(民間組織)。1.1.3西方古代風(fēng)險(xiǎn)管理思想，公元前2800年左右，古埃及盛行于互助基金(WHO)，參加牙齒組織的會(huì)員簽訂合同，并支付某會(huì)員不幸死亡時(shí)生存的會(huì)員繳納的會(huì)費(fèi)，救濟(jì)遺屬。這種類(lèi)似的組織在古羅馬、希臘

7、都很盛行。在中世紀(jì)歐洲，還有各種吉特盛行和互助的功能。這些都是應(yīng)對(duì)人身危險(xiǎn)的方法。為了應(yīng)對(duì)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，早在公元前3000年，穿越古埃及沙漠的商人就開(kāi)始以互助的方式補(bǔ)償丟失的駱駝。幼發(fā)拉底河沿岸已經(jīng)發(fā)生了冒險(xiǎn)貸款，巴比倫尼亞哈默拉比法典(公元前17921750)也有關(guān)于火災(zāi)危險(xiǎn)的規(guī)定。公元前916年由洛迪安海商法確定的共同海損制度是對(duì)自公元前2000年以來(lái)流行的這種海上危險(xiǎn)處理方法的肯定。根據(jù)牙齒原則，發(fā)生貨物和船舶共同危險(xiǎn)時(shí)，船長(zhǎng)做出丟棄貨物火器的決定，放棄造成的損失由全體船舶、貨物相關(guān)人員共同分擔(dān)。發(fā)生在公元前8世紀(jì)和前7世紀(jì)之間的船舶貨物抵押貸款是現(xiàn)代海上保險(xiǎn)的前身。當(dāng)時(shí)海上貨物運(yùn)輸?shù)哪敬?/p>

8、海上災(zāi)害能力非常有限，船東和托運(yùn)人經(jīng)常受到損失。為了解決災(zāi)害事故引起的經(jīng)營(yíng)中斷，船東和貨主經(jīng)常以船舶及貨物為擔(dān)保向資金所有者償還債務(wù)，以彌補(bǔ)資金不足，進(jìn)行繼續(xù)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。隨著生產(chǎn)力的進(jìn)一步發(fā)展，西歐首先出現(xiàn)了以互助和損害賠償為本質(zhì)特征的類(lèi)似保險(xiǎn)行為。1.2風(fēng)險(xiǎn)管理生成，1.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理生成社會(huì)背景1.2.2企業(yè)號(hào)安全管理開(kāi)發(fā)1.2.3企業(yè)號(hào)風(fēng)險(xiǎn)政策1.2.4企業(yè)號(hào)風(fēng)險(xiǎn)管理1.2.5風(fēng)險(xiǎn)管理理論系統(tǒng)生成，1.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理生成社會(huì)背景風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)因以下原因普遍增強(qiáng)：增加巨額損失機(jī)會(huì)，擴(kuò)大損失范圍，擴(kuò)大社會(huì)福利意識(shí)，利潤(rùn)最大化沖動(dòng)增加社會(huì)矛盾尖銳，1.2.2企業(yè)安全管理的發(fā)展，1906年，美國(guó)

9、美國(guó)鋼鐵公司董事長(zhǎng)b . h . h .克里將公司原來(lái)的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”經(jīng)營(yíng)方針改為“安全第一”，他的思想和實(shí)踐取得了成功，動(dòng)搖了美國(guó)實(shí)業(yè)界。1912年，芝加哥成立了“全美戰(zhàn)爭(zhēng)協(xié)會(huì)”，研究了有關(guān)企業(yè)安全管理的法律草案。1917年，英國(guó)倫敦也成立了“英國(guó)安全第一協(xié)會(huì)”。1916年被稱(chēng)為“現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理的爸爸”的法國(guó)管理學(xué)者劉憲華法約爾牙齒首先將風(fēng)險(xiǎn)管理思想引入企業(yè)管理，但沒(méi)有形成完整的體系。(代表作一般管理及產(chǎn)業(yè)管理提出了：企業(yè)經(jīng)營(yíng)的6個(gè)茄子功能，即技術(shù)功能、營(yíng)業(yè)功能、財(cái)務(wù)功能、安全功能、會(huì)計(jì)功能及安全功能。這里的安全功能是基礎(chǔ)和保障。)，20世紀(jì)初葉以后，西方國(guó)家大中型企業(yè)中，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)

10、和安全的管理人員逐漸出現(xiàn)。其主要任務(wù)是對(duì)企業(yè)存在和面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合識(shí)別、評(píng)價(jià)和評(píng)價(jià)。然后綜合分析所有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、結(jié)果的嚴(yán)重性、所需的支付處理費(fèi)用等，并在此基礎(chǔ)上制定和實(shí)施最佳風(fēng)險(xiǎn)處理方案。企業(yè)的這些活動(dòng)直接促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科的生成，在全球范圍內(nèi)迅速增長(zhǎng)。第二次世界大戰(zhàn)后，專(zhuān)業(yè)安全管理部門(mén)和研究機(jī)構(gòu)相繼成立。隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，越來(lái)越多的科學(xué)手段被用于安全管理領(lǐng)域。企業(yè)安全管理側(cè)重于勞動(dòng)保護(hù)管理，即財(cái)產(chǎn)保護(hù)和人身安全保護(hù)，由于缺乏對(duì)政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)方面所帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，企業(yè)安全管理思想在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理思想中有一定的距離，但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的形成和發(fā)展起著非常重要的作用。1.2.3企業(yè)的風(fēng)

11、險(xiǎn)政策(德國(guó))，德國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)政策以保護(hù)企業(yè)為目的，以理論研究為主，同時(shí)根據(jù)實(shí)際需求在理論體系中結(jié)合了實(shí)際問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)政策的核心內(nèi)容是保險(xiǎn)政策，但保險(xiǎn)只能應(yīng)對(duì)可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)于不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，還必須制定其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。德國(guó)學(xué)者姜潮風(fēng)險(xiǎn)處理手段包括風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)賠償、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)注銷(xiāo)等。選擇哪一個(gè)取決于企業(yè)的具體情況。德國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)政策基本上是經(jīng)營(yíng)學(xué)者研究的對(duì)象。從1930年開(kāi)始在一些德語(yǔ)國(guó)家展開(kāi)討論，逐漸失去了影響力。與1.2.4企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理(美國(guó))、防止德國(guó)通貨膨脹、保護(hù)企業(yè)的出發(fā)點(diǎn)不同，在美國(guó)(初期第一次世界大戰(zhàn)期通貨緊縮)的情況下，從成本管理的角度出發(fā)，提出了

12、作為風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)營(yíng)合理化手段的，即如何節(jié)約保險(xiǎn)費(fèi)支出，獲得合理的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。20世紀(jì)20年代初期，美國(guó)企業(yè)為了保護(hù)資本，開(kāi)始充分利用保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。19291933年經(jīng)濟(jì)危機(jī)，人們開(kāi)始思考是否可以采取措施減少或消除危險(xiǎn)。采用科學(xué)的方法對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制和處理嗎？因此，20世紀(jì)30年代美國(guó)出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的基本構(gòu)想牙齒。第二次世界大戰(zhàn)以后才發(fā)展到全面的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。1.2.5風(fēng)險(xiǎn)管理理論體系的形成，1921年馬歇爾在企業(yè)管理(Business Administration)一書(shū)中提出了風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)管理(administration of riss)，1931年美國(guó)經(jīng)營(yíng)者此后，管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的人員稱(chēng)

13、為風(fēng)險(xiǎn)管理或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。1932年，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員共同組成了紐約投保人協(xié)會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息交換和管理技術(shù)進(jìn)行了研究。隨著現(xiàn)代工業(yè)的迅猛發(fā)展和企業(yè)社會(huì)責(zé)任的加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)頻率和風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性大大提高。牙齒方面對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提出了更高的要求，另一方面促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的生成。美國(guó)發(fā)生的兩件事成為推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的契機(jī)。同時(shí)，民間研究機(jī)構(gòu)和高等學(xué)府加強(qiáng)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)術(shù)研究。另一方面，大中型企業(yè)紛紛建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。作為新的管理科學(xué)，風(fēng)險(xiǎn)管理(eu)牙齒形成了。(兩個(gè)茄子重大事件：第一，1948年鋼鐵工人工會(huì)及工廠(chǎng)方面就養(yǎng)老金和團(tuán)體人身保險(xiǎn)進(jìn)行了協(xié)商。工廠(chǎng)方面不接受工會(huì)提出的條件，鋼鐵工人

14、罷工持續(xù)了半年，嚴(yán)重影響了美國(guó)經(jīng)濟(jì)方面。第二，1953年八月12日，美國(guó)通用汽車(chē)自動(dòng)變速裝置工廠(chǎng)發(fā)生火災(zāi)，直接經(jīng)濟(jì)損失300萬(wàn)美元，牙齒火災(zāi)使該公司汽車(chē)生產(chǎn)和衛(wèi)星工廠(chǎng)的生產(chǎn)中斷了數(shù)月，間接經(jīng)濟(jì)損失1億美元巨大。)，風(fēng)險(xiǎn)管理一詞首次出現(xiàn)在1950年加拉格的調(diào)查報(bào)告費(fèi)用控制的新時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)管理(Risk Management，New Phase of Cost Control)中。20世紀(jì)50年代以前，處理風(fēng)險(xiǎn)的方法是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析的基礎(chǔ)上建立的。20世紀(jì)60年代，很多學(xué)者開(kāi)始了風(fēng)險(xiǎn)管理研究。1963年美國(guó)出版的保險(xiǎn)手冊(cè)上刊登了梅爾和赫奇斯的“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”(Risk Management in

15、 the business enterprise)文章，1964年威廉斯和漢斯出版了“風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)”(Risk Management and Insurance)的概率風(fēng)險(xiǎn)管理研究逐漸系統(tǒng)化、專(zhuān)業(yè)化、風(fēng)險(xiǎn)管理終于成為管理科學(xué)的獨(dú)立學(xué)科(獨(dú)立)牙齒。1.3風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，1.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理研究與開(kāi)發(fā)1，美國(guó)2，歐洲3，亞洲1.3.2風(fēng)險(xiǎn)管理定義進(jìn)化1.3.3風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)蓋范圍，1.3.1風(fēng)險(xiǎn)管理研究與開(kāi)發(fā)，1，美國(guó)1964年1975年，風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)成立。1983年五月9日，牙齒協(xié)會(huì)年會(huì)上，世界各國(guó)專(zhuān)家和學(xué)者共同討論并通過(guò)了風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理、索賠管理、職

16、員福利、退休養(yǎng)老金、國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理、行政事務(wù)處理、等101條風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則，這些一般準(zhǔn)則的誕生和運(yùn)用已經(jīng)形成了風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際操作規(guī)范體系，風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理教育首先從美國(guó)開(kāi)始。1960年，美國(guó)華裔學(xué)者段開(kāi)齡博士在阿布薩納大學(xué)工商業(yè)管理學(xué)院方面首次舉辦了“公司風(fēng)險(xiǎn)管理”課程。20世紀(jì)70年代中期，美國(guó)大學(xué)工商管理學(xué)院及保險(xiǎn)系一般教授風(fēng)險(xiǎn)管理課程，風(fēng)險(xiǎn)管理教育和培訓(xùn)貫穿于各經(jīng)濟(jì)管理課程之間。20世紀(jì)70年代中期以后，開(kāi)始進(jìn)入美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際化階段。2，歐洲，德國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究是從風(fēng)險(xiǎn)政策的角度進(jìn)行的。風(fēng)險(xiǎn)政策的核心是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)賠償、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)注銷(xiāo)的保險(xiǎn)政策。1970年，聯(lián)邦德國(guó)引入了美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，形成了德國(guó)風(fēng)險(xiǎn)政策和美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理之間折衷的學(xué)術(shù)觀(guān)點(diǎn)。20世紀(jì)70年代以來(lái)，法國(guó)在美國(guó)引入了風(fēng)險(xiǎn)管理理論，在國(guó)內(nèi)迅速傳播。例如，1976年，Ch